【正文】 63 基于 RAROC的考核 v 一級分行可對 二級分行 進(jìn)行風(fēng)險和收益的綜合考核，計算機(jī)構(gòu)層面的 RAROC，并基于該結(jié)果，將 二級分行 劃分為四類機(jī)構(gòu)。 64 p目標(biāo)：按照風(fēng)險回報大小的不同，設(shè)計基于 RWA的資產(chǎn)風(fēng)險分級體系，實現(xiàn)資產(chǎn)風(fēng)險的分配、監(jiān)控和評價。 p資產(chǎn)分級思想：綜合考慮 RWA、評級波動、抵押品、定價、收益等信息，設(shè)計基于 RWA的資產(chǎn)風(fēng)險分級體系和標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)資產(chǎn)的分級。 NoImag e基于 RWA進(jìn)行風(fēng)險管理 —— 資產(chǎn)分級管理 65 信用等級 LGD=0 0LGD=30% 30%LGD=35% 35%LGD=40% 40%LGD=43% 43%LGD45% LGD=45% 45%LGD=75% AAA+ 0% % % % % % % % AAA 0% % % % % % % % AA+ 0% % % % % % % % AA 0% % % % % % % % AA 0% % % % % % % % A+ 0% % % % % % % % A 0% % % % % % % % A 0% % % % % % % % BBB+ 0% % % % % % % % BBB 0% % % % % % % % BBB 0% % % % % % % % BB+ 0% % % % % % % % BB 0% % % % % % % % BB 0% % % % % % % % B+ 0% % % % % % % % B 0% % % % % % % % B 0% % % % % % % % CCC 0% % % % % % % % CC 0% % % % % % % % C 0% % % % % % % % 優(yōu)質(zhì) 資產(chǎn) 劣質(zhì) 資產(chǎn) ? 建立明確的標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險權(quán)重小于 100%的資產(chǎn)定為“優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)”；從該圖中可以看出，該類資產(chǎn)應(yīng)具有較低的 PD，或較低的 LGD； ? 建立明確的信貸政策導(dǎo)向，引導(dǎo)經(jīng)營行降低整體資產(chǎn)風(fēng)險； ? 客戶部門在營銷客戶時應(yīng)有針對性，積極拓展信用等級較高或具有較好抵質(zhì)押品的客戶 。 基于 RWA進(jìn)行風(fēng)險管理 —— 資產(chǎn)風(fēng)險分類 66 RWA計量管理 216。 覆蓋法人層面和集團(tuán)層面 216。 信用、市場、操作三大風(fēng)險 216。 客觀性原則。風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量要真實、全面，動態(tài)反映單筆資產(chǎn)和組合資產(chǎn)的風(fēng)險水平。 216。 統(tǒng)一性原則。風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量、管理和披露要采用全行統(tǒng)一的政策、標(biāo)準(zhǔn)和系統(tǒng)，保證集團(tuán)內(nèi)部計算結(jié)果的一致性。 216。 有效性原則。要及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險總量、結(jié)構(gòu)、收益等方面存在的問題，通過加強(qiáng)資產(chǎn)風(fēng)險管理，不斷提高資產(chǎn)風(fēng)險回報。 216。 計算資本充足率的重要基礎(chǔ)，反映了農(nóng)業(yè)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險總量 216。 計量和管理資產(chǎn)風(fēng)險的重要工具。 總行正式下發(fā)了 《 中國農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量和管理辦法（試行） 》 ，用于規(guī)范 RWA管理的部門職責(zé)、管理目標(biāo)、管理要求等。 67 客戶部門以及信貸管理 、 財務(wù)會計 、 資產(chǎn)負(fù)債等部門 根據(jù)部門職責(zé) ， 在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入 、 審核有關(guān)數(shù)據(jù) ， 提供系統(tǒng)中不完整或不準(zhǔn)確的數(shù)據(jù) ， 并確保數(shù)據(jù)的可靠性；結(jié)合部門業(yè)務(wù)管理職責(zé) ， 充分運用資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)控 、 分析結(jié)果 ， 落實風(fēng)險總量 、 結(jié)構(gòu)調(diào)整計劃 ， 優(yōu)化風(fēng)險結(jié)構(gòu)；持續(xù)跟蹤本條線資產(chǎn)風(fēng)險變化情況 ，積極采取有效措施 ， 不斷提高單位風(fēng)險資產(chǎn)的收益水平 。 風(fēng)險管理部 負(fù)責(zé)全行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量和管理工作的組織 、 實施 、 監(jiān)督和考核；組織實施集團(tuán)層面風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的定期測算和結(jié)果發(fā)布工作；匯總分析資產(chǎn)風(fēng)險總量和結(jié)構(gòu) ， 提出風(fēng)險結(jié)構(gòu)優(yōu)化計劃和措施 ， 報高管層審定后組織實施；動態(tài)監(jiān)控 、 分析 、 評價全行資產(chǎn)風(fēng)險狀況 ， 及時采取必要措施 ， 優(yōu)化調(diào)整風(fēng)險結(jié)構(gòu) 。 審計部門負(fù)責(zé)對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算相關(guān)的規(guī)則 、 過程和系統(tǒng)進(jìn)行審計 ， 評估資產(chǎn)風(fēng)險管理政策執(zhí)行的有效性 。 高級管理層負(fù)責(zé)審批風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量和管理政策 、 制度 、參數(shù)和規(guī)則 。審定風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量結(jié)果以及風(fēng)險資產(chǎn)總量 、結(jié)構(gòu)調(diào)整計劃 ， 并督促有關(guān)部門落實 。 定期評估資產(chǎn)風(fēng)險水平 ， 確保全行承擔(dān)的風(fēng)險與持有的資本相匹配 。 信息技術(shù)管理部和軟件開發(fā)中心負(fù)責(zé) 建立數(shù)據(jù)質(zhì)量管控機(jī)制 ， 統(tǒng)一數(shù)據(jù)抽取口徑 ， 確保相關(guān)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的持續(xù)可獲得性 、 完整性和一致性；開發(fā) 、 優(yōu)化數(shù)據(jù)集市和風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算系統(tǒng) ， 及時從相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中導(dǎo)入有關(guān)數(shù)據(jù)并進(jìn)行計算 ，提高風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算和管理的自動化程度 ， 并確保系統(tǒng)運行的安全性和穩(wěn)定性 。 RWA計量管理職責(zé)分工 68 部門職責(zé)： 252。風(fēng)險管理部門是風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的主管部門 ，負(fù)責(zé)匯總分析資產(chǎn)風(fēng)險總量和結(jié)構(gòu)，提出風(fēng)險結(jié)構(gòu)優(yōu)化計劃和措施，動態(tài)監(jiān)控、分析、評價全行資產(chǎn)風(fēng)險狀況，及時采取必要措施，優(yōu)化調(diào)整風(fēng)險結(jié)構(gòu)。 管理要求： 252。 各行要結(jié)合業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)濟(jì)資本計劃，合理制定風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總量控制計劃和結(jié)構(gòu)調(diào)整計劃，并對本行資產(chǎn)按風(fēng)險占用進(jìn)行有效的行業(yè)和區(qū)域劃分。 252。 單筆資產(chǎn)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合的風(fēng)險要按季進(jìn)行監(jiān)測。對于風(fēng)險權(quán)重超過 100%的資產(chǎn)，要加大監(jiān)測密度，并積極采取措施，防止風(fēng)險的持續(xù)放大。 252。 各行新發(fā)放貸款總額中風(fēng)險權(quán)重大于 100%的信貸資產(chǎn)比例不得超過存量平均水平。 管理目標(biāo)： 252。風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)管理要以控制風(fēng)險總量、優(yōu)化風(fēng)險結(jié)構(gòu)為目標(biāo)，降低單位資產(chǎn)的資本消耗，提高承擔(dān)風(fēng)險后的資本回報。 RWA計量管理 69 252?？刂骑L(fēng)險總量、優(yōu)化風(fēng)險結(jié)構(gòu)，降低單位資產(chǎn)的資本消耗，提高承擔(dān)風(fēng)險后的資本回報。 管理目標(biāo) 252。總行每年核定各分行當(dāng)年資產(chǎn)風(fēng)險總量和結(jié)構(gòu)控制計劃，并對資產(chǎn)風(fēng)險進(jìn)行分級管理。 252。各行要結(jié)合業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)濟(jì)資本計劃，合理制定風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總量控制計劃和結(jié)構(gòu)調(diào)整計劃，并對本行資產(chǎn)按風(fēng)險占用進(jìn)行有效的行業(yè)和區(qū)域劃分。 管理手段 252。建立高風(fēng)險投放的控制機(jī)制。對高風(fēng)險、低回報行業(yè)和區(qū)域，要適當(dāng)上收其信貸審批權(quán)限，減少信貸投放。 252。建立風(fēng)險回報監(jiān)控考核機(jī)制。各級行要對所屬分支機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)風(fēng)險管理定期進(jìn)行監(jiān)測、通報、檢查和考核。 252。對風(fēng)險資產(chǎn)質(zhì)量、結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)風(fēng)險管理工作進(jìn)行評價，評價結(jié)果納入風(fēng)險管理水平評價以及全行綜合績效考核體系。 管理機(jī)制 RWA計量管理 組合層面管理 70 RWA計量管理 單筆資產(chǎn)管理 管理目標(biāo) 252。 收益覆蓋風(fēng)險 管理措施 252。 進(jìn)行單筆業(yè)務(wù)決策前，必須首先測定承擔(dān)的風(fēng)險和承擔(dān)風(fēng)險后的收益水平。 252。 對于風(fēng)險權(quán)重超過 100%的資產(chǎn)，要加大監(jiān)測密度，并積極采取措施，防止風(fēng)險的持續(xù)放大。 252。 新發(fā)放貸款總額中風(fēng)險權(quán)重大于 100%的信貸資產(chǎn)比例不得超過存量平均水平。 252。 存量風(fēng)險權(quán)重 100%以上的資產(chǎn)，如需變更擔(dān)保措施、定價和期限，對該客戶風(fēng)險收益產(chǎn)生負(fù)面影響的，需該筆資產(chǎn)原審批行的上級行書面同意。 252。 資產(chǎn)整體風(fēng)險權(quán)重超過 150%的客戶視同高風(fēng)險客戶，須加大監(jiān)控頻率，并采取措施不斷壓縮規(guī)模。 71 載體 1： 風(fēng)險總量 載體 2： 風(fēng)險回報 載體 3： 結(jié)構(gòu)調(diào)整政策 風(fēng)險偏好的傳導(dǎo) l以 RWA計算引擎的輸出結(jié)果為依據(jù)。結(jié)合本行業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，資本計劃確定風(fēng)險總量。 l根據(jù)資產(chǎn)風(fēng)險結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)策略、客戶營銷計劃、信貸投放計劃將風(fēng)險總量分解到業(yè)務(wù)條線。 l確定總體風(fēng)險匯報水平、業(yè)務(wù)條線風(fēng)險匯報水平。 設(shè)定信貸 審批標(biāo)準(zhǔn)中的指標(biāo)和參數(shù)。 一是將風(fēng)險回報作為對公授信審批決策的基本依據(jù)。 制定客戶及項目授信方案 ，進(jìn)行審批決策。 二是根據(jù)風(fēng)險回避目標(biāo)科學(xué)制定信貸審批指引。 充分利用 RAROC、sharpe作為客戶審查和選擇的重要標(biāo)準(zhǔn)。 l以 RWA計量結(jié)果為重要依據(jù)，制定信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，有效傳導(dǎo)風(fēng)險偏好。 l以內(nèi)部評級結(jié)果為基礎(chǔ)，根據(jù)不同行業(yè)的風(fēng)險特征，確定政策對象的劃分分類，對不同行業(yè)不同風(fēng)險程度的客戶組合分別給予積極支持、謹(jǐn)慎維持、壓縮退出等差別化的政策導(dǎo)向。 l通過一系列載體，將戰(zhàn)略層面的風(fēng)險偏好轉(zhuǎn)化為可執(zhí)行的風(fēng)險偏好。 自上而下，逐步分解 l從戰(zhàn)略層面，確定各類業(yè)務(wù)的發(fā)展布局，進(jìn)而確定各類業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)?；蛟鲩L比例。 業(yè)務(wù) 1 業(yè)務(wù) 2 分行 1 分行 2 以價值管理為核心 風(fēng)險偏好的執(zhí)行 RWA計算引擎為基本平臺 風(fēng)險偏好的管理 研究制定 RWA管理方案 72 明確崗位，配備具體人員進(jìn)行 RWA管理。 252。各一級分行風(fēng)險管理部均要明確專門崗位、專門人員負(fù)責(zé)本行的 RWA管理工作。 252。每季對 RWA進(jìn)行分析、監(jiān)控，并生成有關(guān)報表。 252。及時撰寫 RWA情況通報，上報上級行及本級行，向下級行進(jìn)行通報。 252。完成總行布置的其他 RWA管理工作 加強(qiáng)評級管理，提高評級規(guī)范性 1 RWA管理重點工作 加強(qiáng) RWA管理，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 73 建立 RWA分析臺賬。 252。為 使各行進(jìn)一步加深對 RWA的理解，總行制定了簡化的 RWA計算模板。 252。各級行風(fēng)險經(jīng)理要基于該模板手工建立 RWA分析臺帳，熟悉 RWA的計量規(guī)則。 252。實現(xiàn)單筆債項層面 RWA占用的記錄。 252。實現(xiàn)客戶層面的匯總 RWA占用記錄。 252。實現(xiàn)上級行對下級行 RWA結(jié)果的監(jiān)測、分析。 252。明年 5月，總行將上線優(yōu)化后的 RWA系統(tǒng)平臺，屆時系統(tǒng)會自動實現(xiàn)單筆 RWA的查詢功能。 加強(qiáng) RWA管理，提高評級規(guī)范性 2 業(yè)務(wù)品種 合同編碼 合同類型 合同金額 合同余額 貸款投向行業(yè) 客戶 ID 客戶所屬行業(yè) 評級敞口類型 貸款 xxx1 1年以上不可 撤銷 10000000 600000 農(nóng)業(yè) 企業(yè) 1 農(nóng)業(yè) 農(nóng)業(yè) 評級結(jié)果 擔(dān)保方式 LGD CCF EAD RWA EL 風(fēng)險權(quán)重 監(jiān)管資本要求 A+ 信用 45% 50% 800000 738560 3600 % 64223 n 計算模板示例： RWA管理重點工作 74 逐步實現(xiàn)對資產(chǎn)的分類管理。 252。今年年底，要制定明年全年的 RWA預(yù)算，以及 RWA風(fēng)險回報的預(yù)算。 252。要區(qū)分行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品，按季進(jìn)行 RWA及 RWA風(fēng)險回報的監(jiān)控及報告。 252。要加強(qiáng)風(fēng)險管理政策的研究。 252。根據(jù)本行實際情況，明確“鼓勵類資產(chǎn)”和“限制類資產(chǎn)”，建立監(jiān)控措施。 252。積極拓展“鼓勵類資產(chǎn)”，壓縮“限制類資產(chǎn)”。 252。將基于資產(chǎn)風(fēng)險評價開展模擬考核。 3 加強(qiáng) RWA管理，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu) RWA管理重點工作 75 實行客戶風(fēng)險名單制管理。 252。根據(jù)風(fēng)險和收益情況，建立重點管理客戶清單。對收益不能覆蓋風(fēng)險的客戶，要重點進(jìn)行監(jiān)測。 252。采取相應(yīng)的應(yīng)對措施。 252。通過定價等手段，提高風(fēng)險回報。 252。加強(qiáng)貸后管理，或逐步退出。 4 加強(qiáng) RWA管理，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 制定高資本占用類資產(chǎn)壓降計劃。 252。根據(jù)本行實際情況，明確表外承諾類等高資本占用資產(chǎn) 252。制定壓縮計劃，降低無效承諾的資本占用。 5 RWA管理重點工作 76 謝 謝！ 77 演講完畢，謝謝觀看！