pos收單業(yè)務(wù)流程-資料下載頁
2025-02-24 15:40本頁面
【正文】 72 第 3部分 系統(tǒng)操作 POS業(yè)務(wù)商戶登記簿 ? 路徑同上， 選擇 POS業(yè)務(wù)商戶登記簿。 POS商戶軋賬單 ? 路徑同上， 選擇 POS商戶軋賬單 對(duì)公系統(tǒng)對(duì)賬單打印功能同橫聯(lián)省。 73 第 3部分 系統(tǒng)操作 74 第 3部分 系統(tǒng)操作 75 第 3部分 系統(tǒng)操作 76 第 3部分 系統(tǒng)操作 77 第 3部分 系統(tǒng)操作 78 第 3部分 系統(tǒng)操作 79 第 3部分 系統(tǒng)操作 三、會(huì)計(jì)分錄 橫聯(lián)省 ? 對(duì)公收到資金和銀聯(lián)結(jié)算文件，與對(duì)公商戶結(jié)算，相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄為 對(duì)公 借：存放央行款項(xiàng) 準(zhǔn)備金 （委托總行支付銀聯(lián)款，借：存放行內(nèi)款項(xiàng)－資金清算 ） 貸：跨行清算資金往來 銀聯(lián)跨行清算 借：跨行清算資金往來 銀聯(lián)跨行清算 貸：其他應(yīng)付款項(xiàng) POS消費(fèi)款（應(yīng)付 POS結(jié)算款） 借：其他應(yīng)付款項(xiàng) POS消費(fèi)款（應(yīng)付 POS結(jié)算款） 貸：?jiǎn)挝换钇诖婵? 80 第 3部分 系統(tǒng)操作 ? 對(duì)公將屬于儲(chǔ)蓄的資金與儲(chǔ)蓄個(gè)人商戶結(jié)算，相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄為： 對(duì)公 借：其他應(yīng)付款項(xiàng) POS消費(fèi)款（應(yīng)付 POS結(jié)算款） 貸：行內(nèi)資金往來 儲(chǔ)蓄往來 銀聯(lián)結(jié)算款戶 儲(chǔ)蓄 借：行內(nèi)資金往來 對(duì)公往來 銀聯(lián)結(jié)算款戶 貸：個(gè)人活期存款（商戶） 81 第 3部分 系統(tǒng)操作 縱聯(lián)省會(huì)計(jì)分錄 儲(chǔ)蓄系統(tǒng)的會(huì)計(jì)分錄為： 儲(chǔ)蓄 借：存放行內(nèi)款項(xiàng)－資金清算 貸：應(yīng)付款項(xiàng) POS款（應(yīng)付 POS結(jié)算款） 借：應(yīng)付款項(xiàng) POS款（應(yīng)付 POS結(jié)算款） 貸：個(gè)人活期賬戶（商戶） 儲(chǔ)蓄系統(tǒng)與對(duì)公商戶結(jié)算，相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄為： 儲(chǔ)蓄 借：存放行內(nèi)款項(xiàng)－資金清算 貸：應(yīng)付款項(xiàng) POS款（應(yīng)付 POS結(jié)算款） 借：應(yīng)付款項(xiàng) POS款（應(yīng)付 POS結(jié)算款 貸：行內(nèi)資金往來 對(duì)公往來 銀聯(lián)結(jié)算款戶 對(duì)公 借：行內(nèi)資金往來 儲(chǔ)蓄往來 銀聯(lián)結(jié)算款戶 貸：?jiǎn)挝换钇谫~戶 82 第 3部分 系統(tǒng)操作 POS入賬手工調(diào)整 ?橫聯(lián)省 入賬為儲(chǔ)蓄系統(tǒng)賬號(hào)時(shí)，系統(tǒng)生成分錄： 借：應(yīng)付款項(xiàng)－ POS款 貸：下級(jí)存放款－資金清算 借：存放上級(jí)款－資金清算 貸：個(gè)人活期存款（商戶） 省分行會(huì)計(jì)還需手工補(bǔ)一個(gè)分錄 借：資金清算往來－跨行往來 貸：應(yīng)付款項(xiàng)－ POS款 入賬為公司賬戶時(shí)，儲(chǔ)蓄系統(tǒng)生成分錄： 借：應(yīng)付款項(xiàng)－ POS款 貸：行內(nèi)資金往來－對(duì)公往來－銀聯(lián)結(jié)算款 公司系統(tǒng)生成分錄： 借：行內(nèi)資金往來－儲(chǔ)蓄往來－銀聯(lián)結(jié)算款 貸：其它應(yīng)付款－ POS結(jié)算款 83 第 3部分 系統(tǒng)操作 借：其它應(yīng)付款－ POS結(jié)算款 貸：行內(nèi)存放款項(xiàng)－資金清算 借：存放行內(nèi)款項(xiàng)－資金清算 貸：?jiǎn)挝换钇诖婵睿ㄉ虘簦? ? 縱聯(lián)省 入賬為儲(chǔ)蓄系統(tǒng)賬戶時(shí)，系統(tǒng)生成分錄： 借：應(yīng)付款項(xiàng)－ POS款 貸：下級(jí)存放款－資金清算 借：存放上級(jí)款－資金清算 貸：個(gè)人活期存款（商戶） 省分行會(huì)計(jì)還需手工補(bǔ)一個(gè)分錄 借：存放上級(jí)款－資金清算（省分行） 貸：應(yīng)付款項(xiàng)－ POS款 84 第 3部分 系統(tǒng)操作 入賬為公司賬戶時(shí)，儲(chǔ)蓄系統(tǒng)生成分錄： 借：應(yīng)付款項(xiàng)－ POS款 貸：行內(nèi)資金往來－對(duì)公往來－銀聯(lián)結(jié)算款 公司系統(tǒng)生成分錄： 借：行內(nèi)資金往來－儲(chǔ)蓄往來－銀聯(lián)結(jié)算款 貸：其它應(yīng)付款－ POS結(jié)算款 借：其它應(yīng)付款－ POS結(jié)算款 貸：行內(nèi)存放款項(xiàng)－資金清算 借：存放行內(nèi)款項(xiàng)－資金清算 貸：?jiǎn)挝换钇诖婵睿ㄉ虘簦? ? 注：調(diào)增時(shí)，藍(lán)字記賬；調(diào)減時(shí)，以紅字記賬。 謝 謝！ 演講完畢，謝謝觀看！
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