【正文】 原件或律師見(jiàn)證62 發(fā)起人協(xié)議 協(xié)議雙方法定代表人簽字、雙方加蓋公章。63 發(fā)起人或主要股東的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或有關(guān)身份證明文件 原件或律師見(jiàn)證64 發(fā)行人公司章程（草案） 封面、末頁(yè)落款加蓋公章，并加蓋騎縫章。第七章 關(guān)于本次發(fā)行募集資金運(yùn)用的文件 簽署要求71 募集資金投資項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)或備案文件 原件或律師見(jiàn)證首次公開(kāi)發(fā)行股票必備申報(bào)文件 ——9 號(hào)準(zhǔn)則（主板 中小板）57第八章 與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料相關(guān)的其他文件 簽署要求81 發(fā)行人最近三年的納稅情況 －811 發(fā)行人最近三年所得稅納稅申報(bào)表（須與報(bào)稅務(wù)部門一致） 原件或律師見(jiàn)證812 有關(guān)發(fā)行人稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼的證明文件 原件或律師見(jiàn)證813 主要稅種納稅情況的說(shuō)明及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的意見(jiàn)發(fā)行人納稅情況說(shuō)明須由：法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字（不得以人名章代替），加蓋公章；會(huì)計(jì)師意見(jiàn)同審計(jì)報(bào)告要求。814 主管稅收征管機(jī)構(gòu)出具的最近三年發(fā)行人納稅情況的證明 原件或律師見(jiàn)證82 成立已滿三年的股份有限公司需報(bào)送的財(cái)務(wù)資料 －821 最近三年原始財(cái)務(wù)報(bào)表?。毰c報(bào)稅務(wù)部門一致） 原件或律師見(jiàn)證822 原始財(cái)務(wù)報(bào)表與申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的差異比較表及注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)差異情況出具的意見(jiàn) 同審計(jì)報(bào)告要求83 發(fā)行人設(shè)立時(shí)和最近三年的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（含土地評(píng)估報(bào)告） 原件或律師見(jiàn)證84 發(fā)行人的歷次驗(yàn)資報(bào)告 原件或律師見(jiàn)證85 發(fā)行人控股股東最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)計(jì)報(bào)表須由：法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字（不得以人名章代替），加蓋公章。首次公開(kāi)發(fā)行股票必備申報(bào)文件 ——9 號(hào)準(zhǔn)則（主板 中小板）58第九章 其他文件 簽署要求91 產(chǎn)權(quán)和特許經(jīng)營(yíng)權(quán)證書(shū) －911 發(fā)行人擁有或使用的商標(biāo)、專利等知識(shí)產(chǎn)權(quán)以及土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)、采礦權(quán)等產(chǎn)權(quán)證書(shū)清單 經(jīng)辦律師簽字，律師事務(wù)所加蓋公章。912 特許經(jīng)營(yíng)權(quán)證書(shū)（供、排水特許經(jīng)營(yíng)權(quán)批復(fù)） 原件或律師見(jiàn)證92 有關(guān)消除或避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的協(xié)議以及發(fā)行人的控股股東和實(shí)際控制人出具的相關(guān)承諾 原件或律師見(jiàn)證93 國(guó)有資產(chǎn)管理部門出具的國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件 原件或律師見(jiàn)證94 發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和募集資金投資項(xiàng)目符合環(huán)境保護(hù)要求的證明文件原件或律師見(jiàn)證95 重要合同 原件或律師見(jiàn)證951 重組協(xié)議 －952 商標(biāo)、專利等知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可使用協(xié)議（如有） 原件或律師見(jiàn)證953 重大關(guān)聯(lián)交易協(xié)議 原件或律師見(jiàn)證954 其他重要商務(wù)合同 原件或律師見(jiàn)證96 保薦協(xié)議 法定代表人簽字，加蓋公章。97 發(fā)行人全體董事對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書(shū)全體董事簽字，加蓋公章。98 發(fā)起人股東關(guān)于持股鎖定期的承諾 加蓋公章。99 特定行業(yè)（或企業(yè)）的管理部門出具的相關(guān)意見(jiàn) 原件或律師見(jiàn)證首次公開(kāi)發(fā)行股票必備申報(bào)文件 ——9 號(hào)準(zhǔn)則（主板 中小板）59216。 第一章 目錄和釋義216。 第二章 概 覽216。 第三章 本次發(fā)行概況216。 第四章 風(fēng)險(xiǎn)因素216。 第五章 發(fā)行人基本情況216。 第六章 業(yè)務(wù)和技術(shù)216。 第七章 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易216。 第八章 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員216。 第九章 公司治理216。 第十章 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息216。 第十一章 管理層討論與分析216。 第十二章 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)216。 第十三章 募集資金運(yùn)用216。 第十四章 股利分配政策216。 第十五章 其他重要事項(xiàng)216。 第十六章 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)聲明216。 第十七章 備查文件內(nèi)容目錄首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū) ——1 號(hào)準(zhǔn)則（主板 中小板）60216。 發(fā)行人基本情況： 披露發(fā)行人的歷史沿革，設(shè)立過(guò)程、設(shè)立前后重大資產(chǎn)或業(yè)務(wù)的變化情況，發(fā)行人與其控股股東（或?qū)嶋H控制人的關(guān)系）等。252。 改制設(shè)立情況 —— 發(fā)行人的設(shè)立過(guò)程； 發(fā)行人成立以來(lái)，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面與主要發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變情況 ； 發(fā)起人出資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)辦理情況 252。 獨(dú)立性 —— 發(fā)行人與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)，在資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)方面的分開(kāi)情況，是否具有完整的業(yè)務(wù)體系及面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力 ；252。 產(chǎn)權(quán)關(guān)系 —— 發(fā)起人、持有發(fā)行人 5%以上股份的主要股東、實(shí)際控制人，控股股東、實(shí)際控制人所控制的其他企業(yè)之間的產(chǎn)權(quán)關(guān)系；252。 員工及其社會(huì)保障 —— 發(fā)行人最近三年員工數(shù)量及其變化、專業(yè)結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)，執(zhí)行社會(huì)保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革情況。 首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū) ——1 號(hào)準(zhǔn)則（主板 中小板）61216。 業(yè)務(wù)與技術(shù)： 分業(yè)務(wù)披露發(fā)行人所處行業(yè)概況，發(fā)行人在行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)地位，經(jīng)營(yíng)模式，主要的客戶與供應(yīng)商，與其業(yè)務(wù)相關(guān)的主要資產(chǎn)等。216。 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易：252。 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的披露 —— 發(fā)行人須披露是否存在與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)從事相同、相似業(yè)務(wù)的情況；對(duì)存在相同、相似業(yè)務(wù)的，應(yīng)對(duì)是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)作出合理解釋；披露控股股東、實(shí)際控制人作出的避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾。252。 關(guān)聯(lián)交易 —— 根據(jù) 《 公司法 》 和 《 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 》 的相關(guān)規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易 ；根據(jù)交易的性質(zhì)和頻率，按照經(jīng)常性和偶發(fā)性分類披露關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)交易對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響 ；披露擬采取的減少關(guān)聯(lián)交易的措施 。首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū) ——1 號(hào)準(zhǔn)則（主板 中小板）62216。 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員： 披露公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資歷簡(jiǎn)介，持有發(fā)行人的股份情況、兼任職務(wù)情況、薪酬與福利等信息。216。 公司治理： 披露公司治理結(jié)構(gòu)是否完善，大股東是否曾侵占公司財(cái)產(chǎn)，公司內(nèi)部控制的執(zhí)行情況。 252。 公司治理制度 —— 股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)及其他公司治理制度的建立健全及運(yùn)行情況；252。 資金是否被占用 —— 披露近三年內(nèi)是否存在資金被控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)占用的情況，或者為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)擔(dān)保的情況 ；252。 內(nèi)部控制的自我評(píng)估 —— 披露公司管理層對(duì)內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的自我評(píng)估意見(jiàn)以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司內(nèi)部控制的鑒證意見(jiàn)。216。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息： 披露發(fā)行人根據(jù)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制的最近三年及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及其審計(jì)意見(jiàn)、非經(jīng)常性損益情況、重要財(cái)務(wù)指標(biāo)等。首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū) ——1 號(hào)準(zhǔn)則（主板 中小板）63252。 財(cái)務(wù)狀況分析 —— 公司資產(chǎn)、負(fù)債的主要構(gòu)成，償債能力指標(biāo)及其分析、經(jīng)營(yíng)效率的分析，252。 盈利能力分析 —— 披露近三年及一期營(yíng)業(yè)收入的構(gòu)成，根據(jù)主營(yíng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)模式分析公司利潤(rùn)的主要來(lái)源、可能影響公司持續(xù)盈利能力的主要因素 ；252。 資本性支出 —— 披露最近三年及一期重大的資本性支出情況，分析資本性支出對(duì)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)成果的影響；252。 重大會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)估計(jì)差異與變更 —— 重大會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)估計(jì)與可比上市公司存在較大差異，或者按規(guī)定將要進(jìn)行變更的，應(yīng)分析重大會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)估計(jì)的差異或變更的原因以及對(duì)公司利潤(rùn)產(chǎn)生的影響。 252。 謹(jǐn)慎分析未來(lái)趨勢(shì) —— 報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和盈利能力產(chǎn)生重大影響的因素，分析其對(duì)公司未來(lái)財(cái)務(wù)狀況和盈利能力可能產(chǎn)生的影響 。 216。 管理層討論與分析： 主要依據(jù)最近三年及一期的合并財(cái)務(wù)報(bào)表分析公司 財(cái)務(wù)狀況 、 盈利能力 及 現(xiàn)金流量 在報(bào)告期內(nèi)情況及未來(lái)趨勢(shì)。分析包括財(cái)務(wù)因素和非財(cái)務(wù)因素，通過(guò)縱向逐年比較、與同行業(yè)橫向?qū)Ρ确治龅确绞竭M(jìn)行。首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū) ——1 號(hào)準(zhǔn)則（主板 中小板）64216。 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)： 重點(diǎn)披露發(fā)行當(dāng)年和未來(lái)兩年的發(fā)展計(jì)劃，包括提高競(jìng)爭(zhēng)能力、市場(chǎng)和業(yè)務(wù)開(kāi)拓、籌資等方面的計(jì)劃 。216。 募集資金運(yùn)用： 披露預(yù)計(jì)募集資金投入的時(shí)間進(jìn)度，項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)或備案情況，投資概算情況，投資項(xiàng)目的預(yù)計(jì)竣工時(shí)間，環(huán)境影響及其解決措施 。216。 股利分配政策： 披露本次發(fā)行完成前滾存利潤(rùn)的分配安排和已履行的決策程序。若發(fā)行前的滾存利潤(rùn)歸發(fā)行前的股東享有，應(yīng)披露滾存利潤(rùn)的審計(jì)和實(shí)際派發(fā)情況，同時(shí)在招股說(shuō)明書(shū)首頁(yè)對(duì)滾存利潤(rùn)中由 發(fā)行前股東單獨(dú)享有的金額以及 是否派發(fā)完畢 作 “ 重大事項(xiàng)提示 ” 。 216。 其他重要事項(xiàng)： 披露重大合同、重大或有事項(xiàng)、公司及董事、監(jiān)事、高管作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁事項(xiàng)等。216。 董事、監(jiān)事、高管聲明： “ 本公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員承諾本招股說(shuō)明書(shū)及其摘要不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。 ” 首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū) ——1 號(hào)準(zhǔn)則（主板 中小板）65創(chuàng)業(yè)板企業(yè) IPO向證監(jiān)會(huì)申報(bào)的文件要求與主板大體一致，不同點(diǎn)主要有以下幾點(diǎn)：216。 創(chuàng)業(yè)板企業(yè) IPO無(wú)需提交招股說(shuō)明書(shū)摘要，但需提交 《 發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人對(duì)招股說(shuō)明書(shū)的確認(rèn) 意見(jiàn) 》 ；216。 創(chuàng)業(yè)板企業(yè) IPO有關(guān)保薦人提交的文件增加了 《 保薦工作報(bào)告 》 ；216。 創(chuàng)業(yè)板企業(yè) IPO需提交 《 發(fā)行人關(guān)于公司設(shè)立以來(lái)股本演變情況的說(shuō)明及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的確認(rèn)意見(jiàn) 》 ；216。 創(chuàng)業(yè)板企業(yè) IPO需提交 《 發(fā)行人全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書(shū) 》 ，相對(duì)主板和中小板，創(chuàng)業(yè)板加強(qiáng)了監(jiān)事和高級(jí)管理人員的責(zé)任（主板和中小板僅需全體董事承諾）；216。 創(chuàng)業(yè)板企業(yè) IPO需提交 《 發(fā)行人律師關(guān)于發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、發(fā)行人控股股東和實(shí)際控制人在相關(guān)文件上簽名蓋章的真實(shí)性的鑒證意見(jiàn) 》首次公開(kāi)發(fā)行股票必備申報(bào)文件 ——29 號(hào)準(zhǔn)則（創(chuàng)業(yè)板）66創(chuàng)業(yè)板企業(yè) IPO的招股說(shuō)明書(shū)編制與主板要求基本一致，重要的差異之處包括：216。 招股書(shū)要求在顯要位置提示創(chuàng)業(yè)板投資風(fēng)險(xiǎn)；在概覽部分扼要披露發(fā)行人核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，并列示其具體表現(xiàn)；對(duì)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、持續(xù)盈利能力和成長(zhǎng)性有嚴(yán)重不利影響的風(fēng)險(xiǎn)因素，要求作 “ 重大事項(xiàng)提示 ” ；216。 未避免招股書(shū)過(guò)于冗長(zhǎng)，將歷史沿革股本演變部分單獨(dú)劃出，自成單一文件進(jìn)行披露；216。 將主板和中小板的 “ 核心技術(shù)人員 ” 范疇擴(kuò)大到 “ 其他核心人員 ” ；不僅包括核心技術(shù)人員，也包括其他公司認(rèn)定的核心的管理、營(yíng)銷及財(cái)務(wù)等人員；216。 發(fā)行人的業(yè)務(wù)及其模式具有創(chuàng)新性的，應(yīng)披露其獨(dú)特性、創(chuàng)新性以及持續(xù)創(chuàng)新機(jī)制；披露主要的核心技術(shù)，包括技術(shù)來(lái)源、技術(shù)水平、成熟程度，說(shuō)明技術(shù)屬于原始創(chuàng)新、集成創(chuàng)新或引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新的情況，以及核心技術(shù)產(chǎn)品收入占營(yíng)業(yè)收入的比例；創(chuàng)業(yè)板公司招股說(shuō)明書(shū) ——28 號(hào)準(zhǔn)則（創(chuàng)業(yè)板）67216。 發(fā)行人應(yīng)披露技術(shù)儲(chǔ)備情況，主要包括正在從事的研發(fā)項(xiàng)目進(jìn)展情況、擬達(dá)到的目標(biāo)，最近三年及一期研發(fā)費(fèi)用的構(gòu)成及占營(yíng)業(yè)收入的比例。與其他單位合作研發(fā)的，還需說(shuō)明合作協(xié)議的主要內(nèi)容、研究成果的分配方案及采取的保密措施等；216。 披露其核心技術(shù)人員、研發(fā)人員占員工總數(shù)的比例，所取得的專業(yè)資質(zhì)及重要科研成果和獲得的獎(jiǎng)項(xiàng)，披露最近兩年核心技術(shù)人員的主要變動(dòng)情況及對(duì)發(fā)行人的影響；216。 將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息和管理層分析兩章合為一體；主板的 “ 股利分配政策 ” 一章并入該章；216。 實(shí)際募集資金數(shù)額與預(yù)計(jì)募集資金存在差異的，發(fā)行人應(yīng)說(shuō)明資金運(yùn)用和資金管理的安排；216。 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)由主板的兩年增加到三年，強(qiáng)調(diào)結(jié)合募集資金運(yùn)用說(shuō)明在增強(qiáng)成長(zhǎng)性、自主創(chuàng)新能力、提升核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)等方面擬采取的措施，并要求聲明在上市后通過(guò)定期報(bào)告持續(xù)公告規(guī)劃實(shí)施和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的情況；216。 要求披露控股股東、實(shí)際控制人最近三年內(nèi)是否存在重大違法行為，如不存在，應(yīng)作聲明。首次公開(kāi)發(fā)行股票必備申報(bào)文件 ——28 號(hào)準(zhǔn)則（創(chuàng)業(yè)板）6869 謝謝 謝謝 ！！69演講完畢，謝謝觀看！