【正文】 并上市以及年度審計(jì) 服務(wù)。71 138491012614215115171618192023223目 錄CONTENTS1 市場(chǎng)背景2 并購(gòu)基金3 基金架構(gòu)及操作流程4 收益及風(fēng)險(xiǎn)5 德勤優(yōu)勢(shì)6 德勤簡(jiǎn)介7 附錄169。2023 德勤中國(guó)德勤全球 —— 遍布全球的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)232事務(wù)所美洲341事務(wù)所歐洲 /中東 /非洲104事務(wù)所亞太區(qū)169。2023 德勤中國(guó)德勤 中國(guó) —— 戰(zhàn)略性的分支機(jī)構(gòu)分布德勤品牌隨著在 1917年設(shè)立上海辦事處而首次進(jìn)入中國(guó)。目前德勤中國(guó)的事務(wù)所網(wǎng)絡(luò)，在德勤全球網(wǎng)絡(luò)的支持下，為中國(guó)的本地、跨國(guó)及高增長(zhǎng)企業(yè)客戶提供全面 的審計(jì)、稅務(wù)、企業(yè)管理咨詢及財(cái)務(wù)咨詢服務(wù) 。167。 13,500 名員工 167。 22 個(gè)城市 169。2023 德勤中國(guó)德勤中國(guó) —— 一站式全覆蓋的服務(wù)l 財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)l 跨國(guó)公司合并報(bào)表審計(jì)審計(jì)l 戰(zhàn)略與運(yùn)營(yíng)l 財(cái)務(wù)管理l 金融行業(yè)戰(zhàn)略與運(yùn)營(yíng)咨詢服務(wù)l 人力資本咨詢服務(wù)l 企業(yè)應(yīng)用系統(tǒng)規(guī)劃及實(shí)施l 信息技術(shù)規(guī)劃與集成l 業(yè)務(wù)流程 /信息技術(shù)外包l 保險(xiǎn)與精算服務(wù)管理咨詢l 基金綜合財(cái)務(wù)咨詢服務(wù)l 公司估值l 并購(gòu)咨詢l 企業(yè)重組l 融資服務(wù)l 私募融資l 上市前顧問(wèn)服務(wù)l 財(cái)務(wù)盡職調(diào)查l 合并與整合服務(wù)l 交易支持服務(wù)財(cái)務(wù)咨詢l 全球企業(yè)稅服務(wù)l 跨境稅務(wù)服務(wù)l 雇主人力資源稅務(wù)全球服務(wù)l 間接稅服務(wù)稅務(wù)與商務(wù)咨詢l 風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢l 擔(dān)任上市公司申報(bào)會(huì)計(jì)師l 上市招股咨詢l 特定行業(yè)專項(xiàng)審核l 內(nèi)部審計(jì)服務(wù)l 財(cái)務(wù)管理與內(nèi)部控制服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理德勤全覆蓋一站式服務(wù)管理 咨詢稅務(wù)商務(wù)咨詢財(cái)務(wù) 咨詢風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)l 商業(yè)法解決方案l 公司和并購(gòu)解決方案l 勞動(dòng)法解決方案l 規(guī)制行業(yè)解決方案l 稅務(wù)爭(zhēng)議解決方案法律服務(wù)法律服務(wù)169。2023 德勤中國(guó)德勤 財(cái)務(wù)顧問(wèn)咨詢服務(wù)169。2023 德勤中國(guó)稅務(wù)服務(wù)? 稅務(wù)合規(guī)性審核? 并購(gòu)交易稅務(wù)服務(wù)? 跨國(guó)投資企業(yè)重組? 轉(zhuǎn)移定價(jià)服務(wù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)? 風(fēng)險(xiǎn)管理與控制咨詢服務(wù)? 內(nèi)部審計(jì)和合規(guī)性審計(jì)? 管理分析及報(bào)告? 信息安全和管理服務(wù)? 計(jì)算機(jī)審計(jì)重組服務(wù)? 企業(yè)重組架構(gòu)設(shè)計(jì)? 不良貸款及問(wèn)題資產(chǎn)的處置與管理? 投資撤出及收回? 清算及破產(chǎn)估值服務(wù)? 商業(yè) 估值? 無(wú)形資產(chǎn) 估值? 公允意見? 財(cái)務(wù)報(bào)告 中的公允價(jià)值計(jì)量? 交易 咨詢? 戰(zhàn)略籌劃與合規(guī)德勤 企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)資產(chǎn)處置 /出售方●為待售公司定位●起草文件（信息備忘錄）●尋找、選定買家●銷售前盡職調(diào)查●交易談判支持●協(xié)助完成交易募集資本 /融資?評(píng)估可行性?制定計(jì)劃?尋找和確定適當(dāng)?shù)那?制定交易模型?交易談判支持?協(xié)助完成交易 收購(gòu)合并 /購(gòu)買方?尋找、確定收購(gòu)目標(biāo)?目標(biāo)估值?買方盡職調(diào)查?制定交易架構(gòu)?交易談判支持?協(xié)助完成交易企業(yè)財(cái)務(wù)咨詢?上市前顧問(wèn)服務(wù)?為投資 /建立合資企業(yè)進(jìn)行策略規(guī)劃和執(zhí)行?協(xié)助監(jiān)控業(yè)務(wù)發(fā)展和運(yùn)營(yíng)、內(nèi)部控制和企業(yè)管治?協(xié)助企業(yè)為股權(quán)、債務(wù)和其他類型的融資定制財(cái)務(wù)規(guī)劃德勤作為一所具有領(lǐng)導(dǎo)地位的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，致力于為客戶提供審計(jì)及其傳統(tǒng)業(yè)務(wù)之外的全面服務(wù)與支持，為企業(yè)量身訂制全面解決方案，滿足企業(yè)所有的財(cái)務(wù)需求德勤財(cái)務(wù)咨詢 —— 服務(wù)內(nèi)容? 并購(gòu)咨詢 ? 上市前顧問(wèn)服務(wù)? 私募服務(wù)? 財(cái)稅盡職調(diào)查? 供應(yīng)商盡職調(diào)查? 商業(yè)盡職調(diào)查? 合并與整合服務(wù)? 財(cái)務(wù)建模? 制定業(yè)務(wù)計(jì)劃? 制定收購(gòu)和融資協(xié)議 ? 企業(yè)調(diào)查? 舞弊風(fēng)險(xiǎn)管理? 《 反海外腐敗法 》 服務(wù)? 誠(chéng)信盡職調(diào)查? 反洗錢和反恐融資風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)? 訴訟支持? 專家證人? 計(jì)算機(jī)取證和數(shù)據(jù)分析? 債務(wù)和企業(yè)重組? 財(cái)務(wù)審查與監(jiān)督? 債務(wù)人咨詢? 債權(quán)人咨詢? 歇業(yè)管理? 清算與破產(chǎn)? 接管人（香港）? 遺產(chǎn)管理? 提供商業(yè)利益、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、無(wú)形資產(chǎn)、普通股和優(yōu)先股及其他證券、合伙權(quán)益、員工股票期權(quán)計(jì)劃、私募債務(wù)證券、期權(quán)、認(rèn)股權(quán)證及其他各種衍生工具的估值并購(gòu)交易服務(wù)估值服務(wù)企業(yè)重組服務(wù)法證會(huì)計(jì)服務(wù)企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)團(tuán)隊(duì)在中國(guó)大陸、香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)及臺(tái)灣地區(qū)擁有 600多名專業(yè)人士169。2023 德勤中國(guó)并購(gòu) 重組全過(guò)程服務(wù)169。2023 德勤中國(guó)德勤財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)涵蓋范圍并購(gòu)重組流程戰(zhàn)略投資前評(píng)估交易執(zhí)行 整合并購(gòu)策略制訂 商業(yè)、財(cái)務(wù)、稅務(wù)與法律盡職調(diào)查 估值 報(bào)批支持交易完結(jié)及實(shí)施方案執(zhí)行 整合第一階段 第二階段 第三階段 第五階段前期準(zhǔn)備工作 項(xiàng)目盡職調(diào)查和評(píng)估 交易實(shí)施 完成交易商業(yè)盡職調(diào)查 : 協(xié)助制定進(jìn)入當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的方式；深入了解目標(biāo)公司及其競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境財(cái)務(wù)盡職調(diào)查 : 識(shí)別風(fēng)險(xiǎn) 領(lǐng)域；驗(yàn)證資產(chǎn)的真實(shí)性和價(jià)值稅務(wù)盡職調(diào)查 : 稅收合規(guī)性和潛在納稅義務(wù)估值分析 :了解目標(biāo)公司的關(guān)鍵價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素 。 識(shí)別和量化協(xié)同效應(yīng)，評(píng)估定價(jià)區(qū)間及投資回報(bào)法律盡職調(diào)查： 對(duì)目標(biāo)公司歷史沿革，訴訟、投融資合同、債務(wù)等進(jìn)行法律盡調(diào)協(xié)助制定執(zhí)行計(jì)劃審閱和總結(jié)各中介機(jī)構(gòu)成果，并提出專業(yè)意見協(xié)助確認(rèn)談判策略：考慮賣方關(guān)注點(diǎn)；制定協(xié)商策略；制定談判戰(zhàn)略 ,準(zhǔn)備談判所需的信息；參與談判；對(duì)價(jià)格談判提供支持；對(duì)商業(yè)和財(cái)務(wù)條款提出建議確認(rèn)關(guān)鍵條款和問(wèn)題；協(xié)助并購(gòu)重組協(xié)議的起草和談判準(zhǔn)備內(nèi)外部審批資料獲取相關(guān)政府審批執(zhí)行完成投資協(xié)議投資完成后對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行整合，持續(xù)監(jiān)控項(xiàng)目盈利及營(yíng)運(yùn)狀況目標(biāo)項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制流程咨詢及再造目標(biāo)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)管理咨詢，人員激勵(lì)政策整合第四階段時(shí)間計(jì)劃安排項(xiàng)目評(píng)估談判支持方案的籌劃與執(zhí)行并購(gòu)項(xiàng)目統(tǒng)籌管理制定收購(gòu)策略制定并購(gòu)時(shí)間計(jì)劃初步了解目標(biāo)公司的財(cái)務(wù)及營(yíng)業(yè)情況 對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行初步財(cái)務(wù)分析目標(biāo)公司初步價(jià)值分析 協(xié)調(diào)中介機(jī)構(gòu)按預(yù)定時(shí)間表開始開展工作德勤財(cái)務(wù)咨詢 —— 榮譽(yù)與成就近年來(lái)獲得的榮譽(yù)與成就一覽p 德勤獲肯尼迪公司評(píng)為法證調(diào)查咨詢服務(wù) 全球領(lǐng)先機(jī)構(gòu) 及糾紛分析與咨詢服務(wù) 全球領(lǐng)先機(jī)構(gòu) 。 2023p 德勤榮獲 IDC MarketScape評(píng)為全球及地區(qū)企業(yè)管理咨詢能力及商業(yè)咨詢服務(wù)的全球 領(lǐng)先機(jī)構(gòu) 。 2023p 德勤獲 IDC MarketScape 譽(yù)為財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)服務(wù)機(jī)構(gòu)的 全球領(lǐng)軍者 。 2023p 德勤獲肯尼迪公司列為全球 十大 財(cái)務(wù)法證及糾紛咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu) 之冠 （按收入計(jì)）。 2023p 德勤獲肯尼迪公司評(píng)為財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)的 全球領(lǐng)軍者 。 2023p 德勤獲肯尼迪評(píng)為北美洲財(cái)務(wù)咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)的 第一名 。 2023p 德勤榮獲由投中集團(tuán)頒發(fā)的 CVAwards 2023年度中國(guó)創(chuàng)業(yè)投資暨私募股權(quán)投資行業(yè) 最佳審計(jì)服務(wù)機(jī)構(gòu) Top 5 獎(jiǎng)項(xiàng)。 2023p 擔(dān)任某電子商貿(mào)公司的咨詢顧問(wèn)，助其收購(gòu)亞洲 最大 足球球會(huì)。 2023p 德勤被 Kennedy評(píng)為全球金融服務(wù)咨詢的 第一名 。 2023p 榮獲中國(guó)投資協(xié)會(huì)創(chuàng)業(yè)投資專業(yè)委員會(huì) “ 2023年 優(yōu)秀創(chuàng)投中介機(jī)構(gòu) 金獎(jiǎng) ” 。 2023p 中國(guó)企業(yè)收購(gòu) 海外最大 汽車制造商項(xiàng)目的咨詢顧問(wèn)。 2023p 中國(guó)并購(gòu)公會(huì)評(píng)為 “ 2023并購(gòu)財(cái)務(wù)服務(wù)獎(jiǎng) ” 。 2023169。2023 德勤中國(guó)德勤跨境并購(gòu)方面服務(wù)經(jīng)驗(yàn)協(xié)助其子公司 Foodstar Holdings 擬收購(gòu)若干中國(guó)著名醬油和豆瓣醬生產(chǎn)商2023買方財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)助其子公司上海糖業(yè)煙酒集團(tuán)收購(gòu)法國(guó)酒商 Diva的控股權(quán)2023買方財(cái)務(wù)顧問(wèn)1500萬(wàn)歐元協(xié)助其子公司上海外經(jīng)收購(gòu)位于東非的金礦商Zara Mining的控股權(quán)2023買方財(cái)務(wù)顧問(wèn)8000萬(wàn)美元協(xié)助中糧集團(tuán)境外收購(gòu)澳大利亞塔利糖業(yè)有限公司2023買方財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)助客戶收購(gòu)中國(guó)兩家頂級(jí)私有玻璃制造商2023買方財(cái)務(wù)顧問(wèn)約 1億美元協(xié)助其上市子公司襄陽(yáng)汽車軸承收購(gòu)波蘭汽車零部件制造商， FLT2023買方財(cái)務(wù)顧問(wèn)約 2億人民幣協(xié)助客戶收購(gòu) ThyssenKrupp 激光拼焊業(yè)務(wù)部 100％的股權(quán)2023買方財(cái)務(wù)顧問(wèn)約 3億歐元協(xié)助客戶收購(gòu)Wilson Associates 100%的股權(quán)2023買方財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)助客戶收購(gòu)一家澳大利亞水產(chǎn)養(yǎng)殖貿(mào)易公司2023約 6億人民幣賣方財(cái)務(wù)顧問(wèn)6000萬(wàn)美元協(xié)助錦江國(guó)際收購(gòu) Groupe Du Louvre2023買方財(cái)務(wù)顧問(wèn)12億歐元169。2023 德勤中國(guó)德勤企業(yè)重組及借殼上市服務(wù)經(jīng)驗(yàn)169。2023 德勤中國(guó)目 錄CONTENTS1 市場(chǎng)背景2 并購(gòu)基金3 基金架構(gòu)及操作流程4 收益及風(fēng)險(xiǎn)5 德勤優(yōu)勢(shì)6 德勤簡(jiǎn)介7 附錄169。2023 德勤中國(guó)附錄：相關(guān)政策48財(cái)政部 +銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā) 《 金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理 辦法 》 的通知：《 證券投資基金法 》：《 私募投資基金監(jiān)督管理暫行方法 》 ：《 私募投資基金管理人登記和基金備案辦法 》 試行辦法：《 商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司試點(diǎn)管理辦法 》：《 證券投資基金管理公司管理辦法 》 ：《 資產(chǎn)證券化備案管理辦法（附指引、負(fù)面清單） 》 ：169。2023 德勤中國(guó)演講完畢，謝謝觀看！