【正文】 60。財(cái)務(wù)部采購員交物物 物制單員填制 入庫單并簽字入庫單 14 6驗(yàn)質(zhì)員 驗(yàn)質(zhì)簽字保管員簽字第一聯(lián)制單員留底；第六聯(lián)倉管員留存2入庫單 14 62入庫單 14 62入庫單 4入庫并登記臺(tái)帳入庫單 2報(bào)銷請款113原材料領(lǐng)用簽審流程車間統(tǒng)計(jì) 車間主任 生產(chǎn)經(jīng)理 原料保管 分廠會(huì)計(jì)1領(lǐng)料單 14填制領(lǐng)料單登帳鍵入電腦1領(lǐng)料單 14簽審 1領(lǐng)料單 14簽審1領(lǐng)料單 14發(fā)料領(lǐng)料單 1記帳領(lǐng)料單 3月底對帳114五金領(lǐng)用簽審流程領(lǐng)料員 五金保管 材料會(huì)計(jì) 車間統(tǒng)計(jì)設(shè)備科長十天送一次領(lǐng) 料 發(fā) 料需求用料記帳領(lǐng)料單右上角注明分類編號領(lǐng)料單領(lǐng)料單1144領(lǐng)料單1 3按車間裝訂成冊交設(shè)備經(jīng)理登帳鍵入電腦 領(lǐng)料單 3月底對帳115后勤物資領(lǐng)用簽審流程需用單位 人事行政部 財(cái)務(wù)部填制領(lǐng)料單領(lǐng)料單14貴重物、接待物由部長以上領(lǐng)導(dǎo)簽字經(jīng)辦人簽字領(lǐng)料單14保管在領(lǐng)料單上簽發(fā)物物領(lǐng)料單 2保管登記臺(tái)帳經(jīng)辦人領(lǐng)用領(lǐng)料單3記帳116成品出貨﹁汽運(yùn)提貨﹂流程核算會(huì)計(jì) 銷售辦 客 戶 分廠會(huì)計(jì) 地磅房 成品保管客戶需貨時(shí)提貨單6空車過磅 裝貨重車過磅填寫毛重門　衛(wèi)記帳鍵入電腦月底會(huì)計(jì)對帳核對放行提貨單2過磅單４記帳63過磅單４１提貨單 1繳款發(fā)票 1發(fā)運(yùn)單566發(fā) 票2發(fā)票 3說明： 1賒銷時(shí)，直接開發(fā)運(yùn)單，執(zhí)行成品出貨流程，　　　 按合同期限付款后，再給客戶開發(fā)票?！　　?2提貨單按照裝車輛填寫，一車一單。保管簽字提貨單提貨單63提貨單636提貨單 ４6提貨單 ４6發(fā)運(yùn)單 1發(fā)運(yùn)單 3提貨單 5開立發(fā)運(yùn)單發(fā)運(yùn)單 26交出納收款后開立發(fā)票6記帳月底保管對帳11766成品調(diào)貨至儲(chǔ)運(yùn)站流程銷售辦公室 車站儲(chǔ)運(yùn)室 司 機(jī) 分廠會(huì)計(jì) 地磅房 成品倉庫 通過地鐵辦安排每早傳真發(fā)貨審批表傳真提貨單6 空車過磅裝貨重車過磅填寫毛重凈重門　衛(wèi)記帳鍵入電腦月底會(huì)計(jì)對帳核對放行過磅單４過磅單４１提貨單 ４提貨單 ４提貨單 1車皮計(jì)劃發(fā)貨審批表 發(fā)貨指令發(fā)運(yùn)日期和車皮號報(bào)倉管簽字36提貨單提貨單63提貨單63提貨單 46提貨單 46記帳月底保管對帳記帳鍵入電腦月底會(huì)計(jì)對帳118盤點(diǎn)作業(yè)流程財(cái)務(wù)部 公司會(huì)計(jì) 分廠會(huì)計(jì) 倉管員盤存表盤存表盤存表附盤存說明會(huì)計(jì)帳 明細(xì)帳實(shí)地實(shí)物盤存每年 1~ 12月為抽查盤存， 11月為全面盤存共同查帳 核對憑證查找原因OKNG119120執(zhí)行部門 裁決主管 財(cái)務(wù) 出納財(cái)務(wù)流程基本模型工作計(jì)劃或申請單預(yù)算 申請 核準(zhǔn) 存檔借款單借款 核準(zhǔn) 核對報(bào)帳簽審單請款 核準(zhǔn) 與預(yù)算或制度規(guī)定核對發(fā)票及執(zhí)行結(jié)果+轉(zhuǎn)帳傳票付款支付支付計(jì)劃及支付方式主管核準(zhǔn)+核對OK可能存在也可能不存在121各部門 財(cái)務(wù)部 集團(tuán)財(cái)經(jīng)部各部門填寫資金收支預(yù)估包括銷貨收入、工程款、原材料款、咨詢費(fèi)、工資、維修費(fèi)等月資金需求計(jì)劃簽審流程資金流量計(jì)劃表13財(cái)務(wù)部將前期發(fā)生下月到期的應(yīng)付帳款加入完成下月資金流量表資金流量計(jì)劃表13科長簽審部長簽審副總簽審財(cái)經(jīng)管理部填寫提供的資金總額并由部長終審資金流量計(jì)劃表1存檔122各部門 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部部門或個(gè)人填寫借款申請采購以外的借款簽審流程終審借款申請單和附件13科長簽審部長簽審副總簽審 借款申請單和附件13借款申請單和附件13借款申請單和附件13核算會(huì)計(jì)核對單據(jù)2023元以上1萬元以上123各部門 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部部門或個(gè)人填寫借款申請合同借款簽審流程終審借款申請單和附件13科長簽審部長簽審分管副總簽審 借款申請單和附件13借款申請單和附件13借款申請單和附件13核算會(huì)計(jì)核對單據(jù)1萬元以上124工程決算簽審程序施工單位 財(cái)務(wù)部預(yù)決算科 工程部 總經(jīng)理 審核編制預(yù)決算項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽審簽字預(yù)決算科科長簽審決算書決算書決算書施工單位決算書施工單位自檢資料施工單位決算書施工單位自檢資料工程施工過程資料決算書施工單位決算書施工單位自檢資料決算書施工單位決算書施工單位自檢資料終審部長簽審副總簽審 2萬元以上決算書施工單位決算書施工單位自檢資料副總簽審使用單位等驗(yàn)收資料125工程結(jié)算報(bào)銷簽審流程工程部 財(cái)務(wù)部決算資料決算科核對相關(guān)資料和工程狀況工程部依據(jù)決算等資料填寫報(bào)帳簽審單報(bào)帳簽審單部長簽字結(jié)算科長簽審財(cái)務(wù)部長簽審副總簽字 報(bào)帳簽審單及相關(guān)附件核算會(huì)計(jì)記帳發(fā)票 1126銷售結(jié)算作業(yè)流程客戶 銷售部 財(cái)務(wù)部營銷辦核對并開出發(fā)票發(fā)票發(fā)車小票 發(fā)運(yùn)單監(jiān)裝單合同調(diào)價(jià)表火車小票513發(fā)票 2發(fā)車小票 發(fā)運(yùn)單監(jiān)裝單 3 發(fā)票 1核算會(huì)計(jì)核對合同價(jià)格并確認(rèn)單據(jù)核算會(huì)計(jì)開立轉(zhuǎn)帳傳票轉(zhuǎn)帳傳票核算科長終審核算會(huì)計(jì)計(jì)帳月底核對銷量和應(yīng)收帳款月底和倉庫核對庫存數(shù)量和帳127各部門 　　　 財(cái)務(wù)部申請核準(zhǔn)文件發(fā)票或有效支付憑證對各項(xiàng)單據(jù)后結(jié)算并填寫報(bào)帳簽審單報(bào)帳簽審單核算會(huì)計(jì)記帳一般報(bào)銷請款簽審程序部長簽審核算科長終審科長簽審分管副總核準(zhǔn)核算會(huì)計(jì)核對單據(jù)和原請采購單申請核準(zhǔn)文件發(fā)票或有效支付憑證3000元以上128供應(yīng)部 　　　 財(cái)務(wù)部發(fā)運(yùn)單 過磅單運(yùn)輸發(fā)票 入庫單發(fā)票內(nèi)勤辦核對各項(xiàng)單據(jù)后結(jié)算并填寫報(bào)帳簽審單報(bào)帳簽審單核算會(huì)計(jì)記入庫帳帳采購結(jié)算請款簽審程序23部長簽審核算科長終審科長簽審副總簽審發(fā)運(yùn)單 過磅單運(yùn)輸發(fā)票 入庫單發(fā)票23報(bào)帳簽審單核算會(huì)計(jì)核對單據(jù)和原請采購單129相關(guān)部門 　　　 財(cái)務(wù)部無發(fā)票以工資結(jié)算請款簽審程序相關(guān)部門根據(jù)原報(bào)批簽呈和支付明細(xì)表制作工資表并填寫報(bào)帳簽審單分管副總簽審工資表支付明細(xì)表核算會(huì)計(jì)核對單據(jù)核算科長簽審財(cái)務(wù)部長終審原報(bào)批簽呈部長簽審報(bào)帳簽審單工資表支付明細(xì)表原報(bào)批簽呈報(bào)帳簽審單核算會(huì)計(jì)記帳3000元以上130付款計(jì)劃安排簽審程序集團(tuán)總裁　　 　集團(tuán)財(cái)經(jīng)部 財(cái)務(wù)部 各請款部門填制資金需求申請表 資金需求申請表財(cái)經(jīng)部長簽審 資金計(jì)劃安排表資金融通中心主管簽審資金需求申請表匯總完成資金調(diào)度規(guī)劃 資金計(jì)劃安排表終審 資金計(jì)劃 安排表在資金需求計(jì)劃表上填寫提供資金總額 資金需求申請表提供資金不足需求時(shí)規(guī)劃安排各部門付款額度 通知付款總額 按付款總額安排付款計(jì)劃表付款計(jì)劃表付款計(jì)劃表執(zhí)行付款作業(yè) 部門部長終審131依據(jù)付款計(jì)劃表的付款程序財(cái)務(wù)部 　　出納室　　　　　　廠　商核算會(huì)計(jì)依據(jù)終審的付款計(jì)劃表填制付款申請單和轉(zhuǎn)帳傳票廠商簽收領(lǐng)款出納室付款核算科長簽審付款申請單和附件13付款申請單1記帳憑證付款申請單1核算會(huì)計(jì)記帳財(cái)務(wù)部長簽審財(cái)務(wù)副總終審月底對帳 說明：付款申請單第３聯(lián)，核算會(huì)計(jì)留存作為　　　出納未回單據(jù)的追蹤。1萬元以上10萬元以上132小額即時(shí)付款程序財(cái)務(wù)部 　　出納室 請款部門核算會(huì)計(jì)核對單據(jù)并填制付款申請單和轉(zhuǎn)帳傳票簽收領(lǐng)款出納室付款財(cái)務(wù)科長簽審付款申請單13付款申請表13記帳憑證付款申請表1核算會(huì)計(jì)記帳財(cái)務(wù)部長簽審財(cái)務(wù)副總終審月底對帳報(bào)帳簽審單和附件借款申請單和附件或經(jīng)終審核準(zhǔn)的報(bào)帳簽審單和附件借款申請單和附件 或1000元以上5000元以上133內(nèi)部用車運(yùn)費(fèi)結(jié)算流程運(yùn)輸部 　　人事行政部 財(cái)務(wù)部運(yùn)輸部根據(jù)派車單編制部門用車匯總表調(diào)度長簽審部門用車匯總表經(jīng)理簽審部門用車匯總表行政科核對派車單后簽字確認(rèn)部門用車匯總表核算會(huì)計(jì)依據(jù)匯總表分?jǐn)傎M(fèi)用記帳134車輛出租及費(fèi)用結(jié)算流程租車單位 　 　運(yùn)輸部 駐廠出納兼會(huì)計(jì)繳款通知單出納收款并開收據(jù)繳款通知單派車車輛工時(shí)單收據(jù) 13收據(jù) 23收據(jù) 3通知租車 開立繳款結(jié)束填寫實(shí)際工時(shí)車輛工時(shí)單核算會(huì)計(jì)核對工時(shí)記帳135外車單位 用車單位 運(yùn)輸部 財(cái)務(wù)部租用外部車費(fèi)結(jié)算請款流程用車申請聯(lián)系定價(jià)并派車13用車 申請13用車 申請13使用后填寫用車工時(shí)根據(jù)發(fā)票和用車工時(shí)填寫報(bào)帳簽審單用車申請1 3發(fā)票報(bào)帳簽審單經(jīng)理簽審用車申請1 3發(fā)票報(bào)帳簽審單核算會(huì)計(jì)核對核算科長終審 136按月定額下?lián)芑痖_據(jù)基金領(lǐng)款單現(xiàn)金領(lǐng)款單人事行政部 財(cái)務(wù)部現(xiàn)金領(lǐng)款單出納室付款下?lián)芑鹕暾埣案犊盍鞒滩块L終審各部門領(lǐng)款核算會(huì)計(jì)記帳財(cái)務(wù)部長終審核算會(huì)計(jì)核對并開立轉(zhuǎn)帳傳票科長簽審記帳憑證出納現(xiàn)金領(lǐng)款單記帳憑證現(xiàn)金領(lǐng)款單記帳憑證137基金領(lǐng)取部門發(fā)票填制基金 報(bào)銷單1 2核算會(huì)計(jì)記帳并沖消基金余額基金 報(bào)銷單2 報(bào)銷發(fā)票基金開支報(bào)消簽審流程接待、購物等開支的財(cái)務(wù)部部門主管簽審財(cái)務(wù)部長簽審財(cái)務(wù)副總簽審核算會(huì)計(jì)核對單據(jù)并填寫記帳憑證財(cái)務(wù)部長簽審138139******股份有限公司主要原材料采購方案審批表類別： 16