【正文】 60。財務部采購員交物物 物制單員填制 入庫單并簽字入庫單 14 6驗質(zhì)員 驗質(zhì)簽字保管員簽字第一聯(lián)制單員留底；第六聯(lián)倉管員留存2入庫單 14 62入庫單 14 62入庫單 4入庫并登記臺帳入庫單 2報銷請款113原材料領用簽審流程車間統(tǒng)計 車間主任 生產(chǎn)經(jīng)理 原料保管 分廠會計1領料單 14填制領料單登帳鍵入電腦1領料單 14簽審 1領料單 14簽審1領料單 14發(fā)料領料單 1記帳領料單 3月底對帳114五金領用簽審流程領料員 五金保管 材料會計 車間統(tǒng)計設備科長十天送一次領 料 發(fā) 料需求用料記帳領料單右上角注明分類編號領料單領料單1144領料單1 3按車間裝訂成冊交設備經(jīng)理登帳鍵入電腦 領料單 3月底對帳115后勤物資領用簽審流程需用單位 人事行政部 財務部填制領料單領料單14貴重物、接待物由部長以上領導簽字經(jīng)辦人簽字領料單14保管在領料單上簽發(fā)物物領料單 2保管登記臺帳經(jīng)辦人領用領料單3記帳116成品出貨﹁汽運提貨﹂流程核算會計 銷售辦 客 戶 分廠會計 地磅房 成品保管客戶需貨時提貨單6空車過磅 裝貨重車過磅填寫毛重門　衛(wèi)記帳鍵入電腦月底會計對帳核對放行提貨單2過磅單４記帳63過磅單４１提貨單 1繳款發(fā)票 1發(fā)運單566發(fā) 票2發(fā)票 3說明： 1賒銷時，直接開發(fā)運單，執(zhí)行成品出貨流程，　　　 按合同期限付款后，再給客戶開發(fā)票?！　　?2提貨單按照裝車輛填寫，一車一單。保管簽字提貨單提貨單63提貨單636提貨單 ４6提貨單 ４6發(fā)運單 1發(fā)運單 3提貨單 5開立發(fā)運單發(fā)運單 26交出納收款后開立發(fā)票6記帳月底保管對帳11766成品調(diào)貨至儲運站流程銷售辦公室 車站儲運室 司 機 分廠會計 地磅房 成品倉庫 通過地鐵辦安排每早傳真發(fā)貨審批表傳真提貨單6 空車過磅裝貨重車過磅填寫毛重凈重門　衛(wèi)記帳鍵入電腦月底會計對帳核對放行過磅單４過磅單４１提貨單 ４提貨單 ４提貨單 1車皮計劃發(fā)貨審批表 發(fā)貨指令發(fā)運日期和車皮號報倉管簽字36提貨單提貨單63提貨單63提貨單 46提貨單 46記帳月底保管對帳記帳鍵入電腦月底會計對帳118盤點作業(yè)流程財務部 公司會計 分廠會計 倉管員盤存表盤存表盤存表附盤存說明會計帳 明細帳實地實物盤存每年 1~ 12月為抽查盤存， 11月為全面盤存共同查帳 核對憑證查找原因OKNG119120執(zhí)行部門 裁決主管 財務 出納財務流程基本模型工作計劃或申請單預算 申請 核準 存檔借款單借款 核準 核對報帳簽審單請款 核準 與預算或制度規(guī)定核對發(fā)票及執(zhí)行結果+轉(zhuǎn)帳傳票付款支付支付計劃及支付方式主管核準+核對OK可能存在也可能不存在121各部門 財務部 集團財經(jīng)部各部門填寫資金收支預估包括銷貨收入、工程款、原材料款、咨詢費、工資、維修費等月資金需求計劃簽審流程資金流量計劃表13財務部將前期發(fā)生下月到期的應付帳款加入完成下月資金流量表資金流量計劃表13科長簽審部長簽審副總簽審財經(jīng)管理部填寫提供的資金總額并由部長終審資金流量計劃表1存檔122各部門 總經(jīng)理 財務部部門或個人填寫借款申請采購以外的借款簽審流程終審借款申請單和附件13科長簽審部長簽審副總簽審 借款申請單和附件13借款申請單和附件13借款申請單和附件13核算會計核對單據(jù)2023元以上1萬元以上123各部門 總經(jīng)理 財務部部門或個人填寫借款申請合同借款簽審流程終審借款申請單和附件13科長簽審部長簽審分管副總簽審 借款申請單和附件13借款申請單和附件13借款申請單和附件13核算會計核對單據(jù)1萬元以上124工程決算簽審程序施工單位 財務部預決算科 工程部 總經(jīng)理 審核編制預決算項目負責人簽審簽字預決算科科長簽審決算書決算書決算書施工單位決算書施工單位自檢資料施工單位決算書施工單位自檢資料工程施工過程資料決算書施工單位決算書施工單位自檢資料決算書施工單位決算書施工單位自檢資料終審部長簽審副總簽審 2萬元以上決算書施工單位決算書施工單位自檢資料副總簽審使用單位等驗收資料125工程結算報銷簽審流程工程部 財務部決算資料決算科核對相關資料和工程狀況工程部依據(jù)決算等資料填寫報帳簽審單報帳簽審單部長簽字結算科長簽審財務部長簽審副總簽字 報帳簽審單及相關附件核算會計記帳發(fā)票 1126銷售結算作業(yè)流程客戶 銷售部 財務部營銷辦核對并開出發(fā)票發(fā)票發(fā)車小票 發(fā)運單監(jiān)裝單合同調(diào)價表火車小票513發(fā)票 2發(fā)車小票 發(fā)運單監(jiān)裝單 3 發(fā)票 1核算會計核對合同價格并確認單據(jù)核算會計開立轉(zhuǎn)帳傳票轉(zhuǎn)帳傳票核算科長終審核算會計計帳月底核對銷量和應收帳款月底和倉庫核對庫存數(shù)量和帳127各部門 　　　 財務部申請核準文件發(fā)票或有效支付憑證對各項單據(jù)后結算并填寫報帳簽審單報帳簽審單核算會計記帳一般報銷請款簽審程序部長簽審核算科長終審科長簽審分管副總核準核算會計核對單據(jù)和原請采購單申請核準文件發(fā)票或有效支付憑證3000元以上128供應部 　　　 財務部發(fā)運單 過磅單運輸發(fā)票 入庫單發(fā)票內(nèi)勤辦核對各項單據(jù)后結算并填寫報帳簽審單報帳簽審單核算會計記入庫帳帳采購結算請款簽審程序23部長簽審核算科長終審科長簽審副總簽審發(fā)運單 過磅單運輸發(fā)票 入庫單發(fā)票23報帳簽審單核算會計核對單據(jù)和原請采購單129相關部門 　　　 財務部無發(fā)票以工資結算請款簽審程序相關部門根據(jù)原報批簽呈和支付明細表制作工資表并填寫報帳簽審單分管副總簽審工資表支付明細表核算會計核對單據(jù)核算科長簽審財務部長終審原報批簽呈部長簽審報帳簽審單工資表支付明細表原報批簽呈報帳簽審單核算會計記帳3000元以上130付款計劃安排簽審程序集團總裁　　 　集團財經(jīng)部 財務部 各請款部門填制資金需求申請表 資金需求申請表財經(jīng)部長簽審 資金計劃安排表資金融通中心主管簽審資金需求申請表匯總完成資金調(diào)度規(guī)劃 資金計劃安排表終審 資金計劃 安排表在資金需求計劃表上填寫提供資金總額 資金需求申請表提供資金不足需求時規(guī)劃安排各部門付款額度 通知付款總額 按付款總額安排付款計劃表付款計劃表付款計劃表執(zhí)行付款作業(yè) 部門部長終審131依據(jù)付款計劃表的付款程序財務部 　　出納室　　　　　　廠　商核算會計依據(jù)終審的付款計劃表填制付款申請單和轉(zhuǎn)帳傳票廠商簽收領款出納室付款核算科長簽審付款申請單和附件13付款申請單1記帳憑證付款申請單1核算會計記帳財務部長簽審財務副總終審月底對帳 說明：付款申請單第３聯(lián)，核算會計留存作為　　　出納未回單據(jù)的追蹤。1萬元以上10萬元以上132小額即時付款程序財務部 　　出納室 請款部門核算會計核對單據(jù)并填制付款申請單和轉(zhuǎn)帳傳票簽收領款出納室付款財務科長簽審付款申請單13付款申請表13記帳憑證付款申請表1核算會計記帳財務部長簽審財務副總終審月底對帳報帳簽審單和附件借款申請單和附件或經(jīng)終審核準的報帳簽審單和附件借款申請單和附件 或1000元以上5000元以上133內(nèi)部用車運費結算流程運輸部 　　人事行政部 財務部運輸部根據(jù)派車單編制部門用車匯總表調(diào)度長簽審部門用車匯總表經(jīng)理簽審部門用車匯總表行政科核對派車單后簽字確認部門用車匯總表核算會計依據(jù)匯總表分攤費用記帳134車輛出租及費用結算流程租車單位 　 　運輸部 駐廠出納兼會計繳款通知單出納收款并開收據(jù)繳款通知單派車車輛工時單收據(jù) 13收據(jù) 23收據(jù) 3通知租車 開立繳款結束填寫實際工時車輛工時單核算會計核對工時記帳135外車單位 用車單位 運輸部 財務部租用外部車費結算請款流程用車申請聯(lián)系定價并派車13用車 申請13用車 申請13使用后填寫用車工時根據(jù)發(fā)票和用車工時填寫報帳簽審單用車申請1 3發(fā)票報帳簽審單經(jīng)理簽審用車申請1 3發(fā)票報帳簽審單核算會計核對核算科長終審 136按月定額下?lián)芑痖_據(jù)基金領款單現(xiàn)金領款單人事行政部 財務部現(xiàn)金領款單出納室付款下?lián)芑鹕暾埣案犊盍鞒滩块L終審各部門領款核算會計記帳財務部長終審核算會計核對并開立轉(zhuǎn)帳傳票科長簽審記帳憑證出納現(xiàn)金領款單記帳憑證現(xiàn)金領款單記帳憑證137基金領取部門發(fā)票填制基金 報銷單1 2核算會計記帳并沖消基金余額基金 報銷單2 報銷發(fā)票基金開支報消簽審流程接待、購物等開支的財務部部門主管簽審財務部長簽審財務副總簽審核算會計核對單據(jù)并填寫記帳憑證財務部長簽審138139******股份有限公司主要原材料采購方案審批表類別： 16