【導(dǎo)讀】發(fā)布重要的行政規(guī)章制度，采取重大的強(qiáng)制性行政措施，用“規(guī)定”。對(duì)重要事項(xiàng)或重大行動(dòng)做出安排，用“決定”。轉(zhuǎn)發(fā)上級(jí)文件，批轉(zhuǎn)下級(jí)文件，要求下級(jí)辦理和需要共同執(zhí)行的事項(xiàng)，用“通知”。表彰先進(jìn)，批評(píng)錯(cuò)誤，傳達(dá)重要信息，用“通報(bào)”。向上級(jí)請(qǐng)求批示與批準(zhǔn)，用“請(qǐng)示”。向上級(jí)匯報(bào)工作、反映情況、提出。1）本公司員工一律實(shí)行上下班打卡制度，并按規(guī)定的上下班時(shí)間打卡。2）本公司下列人員或?qū)傧铝星闆r者可免打卡。D臨時(shí)特殊事故，事后說(shuō)明事由，經(jīng)批準(zhǔn)者。視情節(jié)嚴(yán)重予以懲處。量問(wèn)題者，經(jīng)核實(shí)，將給予其記過(guò)懲處。效加班處理，并追究其部門(mén)經(jīng)理連帶責(zé)任。工卡是為本公司員工證明員工在職身份和員工。補(bǔ)辦每個(gè)收納成本費(fèi)用10元。

　　

【正文】 借的差旅費(fèi) ， 待報(bào)銷(xiāo) 后 再行支付。 （四）如有人民幣 300 元以上費(fèi)用需要現(xiàn)金支付的費(fèi)用，須提前 1~2 天報(bào)公司出納準(zhǔn)備資金，如未申請(qǐng)者，費(fèi)用一律推后支付。 第四條 報(bào)銷(xiāo)管理程序 （一）請(qǐng)款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報(bào)銷(xiāo)，原則是前賬不清 ，后賬不借； （二）報(bào)銷(xiāo)時(shí)，報(bào)銷(xiāo)單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)部門(mén) 經(jīng)理 /主管審核簽字 后 到財(cái)務(wù)部報(bào)賬； （三）會(huì)計(jì)人員對(duì)報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核； （四）報(bào)銷(xiāo)人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報(bào)銷(xiāo)單到出納處核銷(xiāo)（由雙方當(dāng)面對(duì) “借款單 ”剪角為憑）； （五）請(qǐng)款購(gòu)置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應(yīng)附驗(yàn)收單。 第三章 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)程序 第五條 關(guān)于差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定 （一） 坐車(chē)船的規(guī)定： 公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙；部門(mén)經(jīng)理 /主管 級(jí)：可乘坐飛機(jī)、軟臥、 硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車(chē)硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 特殊情況要由總經(jīng)理批準(zhǔn)； （二）出差人員的住宿規(guī)定：住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為三星級(jí)（含三星級(jí)）以下飯店的標(biāo)準(zhǔn)客房，一般人員不應(yīng)超過(guò) 150 元 /日；與 公司 領(lǐng)導(dǎo)一同出差，可按同星級(jí)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行； （三） 出差住勤補(bǔ)助：工作人員出差外地的伙食補(bǔ)助，不分途中和住勤一般地區(qū)每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為 15 元，特區(qū)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為 25 元（按實(shí)際天數(shù)計(jì)算）； （ 四 ）關(guān)于私事繞道的報(bào)銷(xiāo)規(guī)定：趁出差或調(diào)動(dòng)工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批 準(zhǔn)就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車(chē)船票，一律按直線距離報(bào)銷(xiāo)，多開(kāi)支的部分由個(gè)人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補(bǔ)助費(fèi)； （五） 員工出差分 “長(zhǎng)途 ”和 “短途 ”兩種，即當(dāng)天能往返的為 “短途 ”，出差時(shí)間在一天以上的為 “長(zhǎng)途 ”； 員工短途出差視同出勤，不再享受 任何 出差補(bǔ)貼。 （六） 員工長(zhǎng)途出差交通費(fèi)，經(jīng)理級(jí)（含）以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)；經(jīng)理級(jí)以下人員原則上不得隨意乘坐出租車(chē)，如有特殊情況需乘坐出租車(chē)時(shí)，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷(xiāo)。 每次出租車(chē)費(fèi)用不可超過(guò) 50 元，如超過(guò)部分由個(gè)人承擔(dān)。 （ 七 ）出差期 間市內(nèi)交通費(fèi)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財(cái)務(wù)審核后報(bào)銷(xiāo)； 超過(guò) 2個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷(xiāo) ； （ 八 ） 財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)不實(shí)的出差費(fèi)用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰 （ 九 ）其他費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)按照有關(guān)規(guī)定審核報(bào)銷(xiāo)。 第四章 交通費(fèi) 及餐費(fèi) 報(bào)銷(xiāo)程序 第六條 交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理的規(guī)定 （一）交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn) （ 1）部門(mén) 經(jīng)理 /主管 級(jí) 每月不得超過(guò) 200 元； （ 2）其他部門(mén)工作人員因公外出辦事每月不得超過(guò) 150 元； （ 3） 員工 子在本市內(nèi)外出 ，只報(bào)銷(xiāo)公交車(chē)票 ，地鐵 車(chē)票， 公交車(chē)票除二人及以上同行外均不得連號(hào)。 結(jié)合廣州市最新規(guī)定，從 20xx 年 1 月 1 月至 20xx 年 4 月 30，所有公交車(chē)票按車(chē)票面額報(bào)銷(xiāo)；從 20xx年 5 月 1 日開(kāi)始，所有地鐵公交車(chē)票都按車(chē)票面額的 6 折報(bào)銷(xiāo)；的士費(fèi)一律不予報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)規(guī)定可按實(shí)際情況作以變動(dòng)。 （ 4）特殊情況由總經(jīng)理核定報(bào)銷(xiāo)金額。 （二） 交際費(fèi)用 （餐費(fèi)） 因事先報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可發(fā)生，發(fā)生后 由 本人 填寫(xiě) 費(fèi)用 報(bào)銷(xiāo)單，部門(mén)經(jīng)理 /主管初審，報(bào)財(cái)務(wù)室復(fù)審后統(tǒng)一交 總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo) ；餐費(fèi)按實(shí)際人數(shù)報(bào)銷(xiāo)，普通員工每人每餐限 40元，經(jīng)理 /主管級(jí)每人每餐限 60 元，副總 經(jīng)理級(jí)以上每人每餐限 100元，客戶每人每餐限 60 元； 超過(guò)部分由個(gè)人承擔(dān)。 全部費(fèi)用計(jì)入個(gè)人成本中， 如是未成交客戶一律不予報(bào)銷(xiāo)。 （ 三 ）報(bào)銷(xiāo)范圍 1．若無(wú)特殊情況，跨月車(chē)票不予報(bào)銷(xiāo)； 2．節(jié)假日車(chē)票不予報(bào)銷(xiāo)（特殊情況需說(shuō)明原因，經(jīng)各部門(mén)主任批準(zhǔn)后給予報(bào)銷(xiāo)）； 3．因公外出應(yīng)經(jīng)部門(mén)主任核準(zhǔn)，否則不予報(bào)銷(xiāo)。 4. 本規(guī)定未列明的費(fèi)用一律不予報(bào)銷(xiāo)。 第五章 報(bào)銷(xiāo)時(shí)間規(guī)定 第七條 報(bào)銷(xiāo)時(shí)間 （一） 正常費(fèi)用在 5 天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)， 過(guò)期未報(bào)銷(xiāo)不再予以報(bào)銷(xiāo)。 第八條 報(bào)銷(xiāo)辦法 （一） 本人填寫(xiě)好報(bào)銷(xiāo)單，經(jīng)部門(mén) 經(jīng)理 /主管 審核簽字，交到財(cái)務(wù)部 復(fù)審，統(tǒng)一交總經(jīng)理批準(zhǔn) ； （二） 各項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)的原始憑證 （發(fā)票、收據(jù)等） ，經(jīng)各部門(mén)經(jīng)理審簽后，報(bào)財(cái)務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容： 2 填制憑證的日期； 3 填制憑證單位的名稱(chēng)或填制人的姓名； 4 經(jīng)辦人的簽名或蓋單； 5 接受憑證的單位名稱(chēng)； 6 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容； 7 數(shù)量、單價(jià)和金額； 8 各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》和實(shí)施 細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單；對(duì)外開(kāi)出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用單。 9 凡填有大小寫(xiě)金額的原始憑證，大寫(xiě)與小寫(xiě)必須相符。 10 購(gòu)買(mǎi)實(shí)物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明 ，驗(yàn)收人 在 送貨 單上填寫(xiě)實(shí)收數(shù)額并簽章。 11 支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字，并有付款的依據(jù)。 12 職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項(xiàng)時(shí)應(yīng)另開(kāi)收據(jù)，不得退還原借款 借據(jù)。 13 屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。有委托他人代領(lǐng)的，由代領(lǐng)人簽名；由一人代領(lǐng)多人的，須逐個(gè)簽章，不得通欄劃大括號(hào)簽一個(gè)章。 、格式規(guī)范、計(jì)算清楚。凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。 （三） 財(cái)務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報(bào)銷(xiāo) 第九條 報(bào)銷(xiāo)程序： 業(yè)務(wù)員報(bào)銷(xiāo) 部門(mén)主管 /經(jīng)理簽字 財(cái)務(wù)審核 總經(jīng)理簽字 財(cái)務(wù)安排領(lǐng)款 業(yè)務(wù)四組 /部門(mén)主管 /經(jīng)理報(bào)銷(xiāo) 財(cái)務(wù)主管簽字 財(cái)務(wù)審核 總經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)安排領(lǐng)款 后勤報(bào)銷(xiāo)（需先向財(cái)務(wù)主管申請(qǐng)） 財(cái)務(wù)主管簽字 財(cái)務(wù)審核 總經(jīng)理簽字 財(cái)務(wù)安排領(lǐng)款 第六章 附 則 第 十 條 本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 第十 一 條 本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。