【正文】 123 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) －分類帳 ERP 原理－財(cái)務(wù) 資產(chǎn) 1110 大樓 停車場(chǎng) 2046 飛機(jī) 2023 叉車 3002 傳真機(jī) 3020 貨車 CA 45595 3209 多媒體 PC 3216 打印機(jī) 資產(chǎn) 債務(wù) 總帳 124 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) －組織結(jié)構(gòu) ERP 原理－財(cái)務(wù) 集 團(tuán) 折舊表 折舊表 德國(guó) 澳大利亞 工業(yè) 銀行 金融服務(wù)業(yè) 制造業(yè) 工廠 /工程公司 工程 /金融公司 125 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) －折舊表 ERP 原理－財(cái)務(wù) 公司代碼 3000 公司代碼 1000 公司代碼 5000 美國(guó)折舊表 德國(guó)折舊表 日本折舊表 126 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) －折舊范圍 ERP 原理－財(cái)務(wù) 資產(chǎn) 折舊范圍 10 年2023 叉車 叉車帳面折舊 帳面折舊購(gòu)置 67,000 有效期 折舊方法 年 1 6,700 2 6,700 ........ 資產(chǎn)科目的遞減余額 10 年稅法準(zhǔn)許的折舊方法 稅法準(zhǔn)許的折舊方法 6,700 6,700 ........ 直線 40% 7 年成本會(huì)計(jì)折舊 成本會(huì)計(jì)折舊 20,100 14,070 .... 直線 5 年 集團(tuán)折舊 集團(tuán)折舊 13,400 13,400 直線 ... 127 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) －關(guān)鍵信息 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 通常的描述 ? 原始數(shù)據(jù) ? 技術(shù)數(shù)據(jù) ? 日期數(shù)據(jù)（例如：資本化日期 ) ? 維護(hù)資產(chǎn)信息 ? 評(píng)估信息 ? 科目分配 ? 折舊參數(shù) 128 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) －復(fù)雜資產(chǎn) ERP 原理－財(cái)務(wù) 資產(chǎn)子編號(hào) 資產(chǎn)子編號(hào) : AS01 01 East Wing 1993 West Wing 1994 后資本化 資產(chǎn)子編號(hào) : AS01 02 資產(chǎn)子編號(hào) : AS08 01 資產(chǎn) : AS01 建筑物 資產(chǎn) : AS08 運(yùn)輸設(shè)備 資 產(chǎn) 業(yè) 務(wù) : 購(gòu) 置 ,報(bào) 廢 ,轉(zhuǎn) 移等等 . 行項(xiàng)目 (憑證 ) 資產(chǎn)編號(hào) 機(jī)器設(shè)備 資產(chǎn) : AS06 129 資產(chǎn)業(yè)務(wù) －科目確定 ERP 原理－財(cái)務(wù) 資產(chǎn) CoCd Asset Class CO0101 ...... ...... ...... CO01 20230 公司代碼 Chart of Accounts ...... ...... ...... CO01 GKR 資產(chǎn)分類 Account Allo ...... ...... ...... 20230 11000 資產(chǎn) COA GKR 01 Account Allo Depre. Area 02 B/S Acct P/L Expense Accum. Depn ........... GKR 11000 Acc 1 Acc 1 ........... ........... Acc .. Acc .. Acc .. Acc .. Acc 2 Acc 3 Acc 4 Acc 5 Acc .. Acc .. 130 資產(chǎn)業(yè)務(wù) －業(yè)務(wù)分類 ERP 原理－財(cái)務(wù) 公司內(nèi)部轉(zhuǎn)移 資產(chǎn)的獲得 報(bào)廢 轉(zhuǎn)移 銷售 報(bào)廢 公司內(nèi)部的購(gòu)置 購(gòu)置 建筑物 其它公司 131 資產(chǎn)業(yè)務(wù) －無(wú) PO購(gòu)置 ERP 原理－財(cái)務(wù) 輸入 PK 會(huì)計(jì)科目 金額 業(yè)務(wù)類型 有效日期 70 資產(chǎn) 5,000 100 15/9/CY 31 供應(yīng)商 5,000 會(huì)計(jì)科目 次級(jí)科目 總帳科目 資產(chǎn) 供應(yīng)商 資產(chǎn)原值 負(fù)債 5,000 5,000 5,000 5,000 132 資產(chǎn)業(yè)務(wù) －有 PO購(gòu)置 ERP 原理－財(cái)務(wù) 分類 資產(chǎn)資本化 更新總帳科目 133 資產(chǎn)業(yè)務(wù) －資產(chǎn)報(bào)廢 ERP 原理－財(cái)務(wù) Example: 部分報(bào)廢 t 購(gòu)買日期 1/9/CY for $12,000 報(bào)廢 40% of APC on 30/11/CY 不帶稅的收益： 5,000 記帳 憑證日期 1/9/CY 記帳日期 1/9/CY PK 01 會(huì)計(jì)科目 :客戶 金額 t 5000 PK 50 會(huì)計(jì)科目：報(bào)廢資產(chǎn)的會(huì)計(jì)科目 Amount 5000 稅碼 A0 資產(chǎn)報(bào)廢 X 資產(chǎn) ASSET 資產(chǎn)子編號(hào) 業(yè)務(wù)類型 260 資產(chǎn)價(jià)值日 30/11/CY 金額 數(shù)量 百分比 40 134 資產(chǎn)業(yè)務(wù) －資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 ERP 原理－財(cái)務(wù) 記帳日期 MMDDYY 資產(chǎn) xxxxxxxxxxxx 業(yè)務(wù)類型 300 or 320 轉(zhuǎn)移到 資產(chǎn) yyyyyyyyyyyy 資產(chǎn)價(jià)值日 MMDDYY 完全轉(zhuǎn)移 X 記帳金額 百分比 系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算并記帳累計(jì)折舊比例 135 資產(chǎn)業(yè)務(wù) －在建工程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 資產(chǎn)分類 確定記帳科目 折舊碼 0000 (不計(jì)算折舊 ) 行項(xiàng)目管理 136 資產(chǎn)業(yè)務(wù) －在建轉(zhuǎn)資產(chǎn) ERP 原理－財(cái)務(wù) Sales Order Processing 銷售處理 外部購(gòu)置 1 內(nèi)部制造 2 自庫(kù)存領(lǐng)用 1 … . 資產(chǎn) 1 資產(chǎn) 2 資產(chǎn) 3 資產(chǎn) 4 AUC行項(xiàng)目 137 報(bào)表 －標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 資產(chǎn)清單 ? 資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)表 ? 折舊表 ? 模擬折舊 ? 業(yè)務(wù)清單 138 折舊 －折舊結(jié)構(gòu) ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 折舊表 ? 折舊范圍 ? 折舊期間 資產(chǎn)分類 折舊表 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 折舊范圍 139 折舊 －折舊范圍 ERP 原理－財(cái)務(wù) 折舊碼 折舊年限 折舊開(kāi)始日期 轉(zhuǎn)換年份 索引 殘值率 e 采用哪一種折舊方法 ? 資產(chǎn)的折舊期有多長(zhǎng)？ 資產(chǎn)什么時(shí)候開(kāi)始折舊？ 從一種折舊方法轉(zhuǎn)換到另一種折舊方法的時(shí)間？ 您想改變每年增加的折舊額嗎？ 折舊完畢剩余價(jià)值率是多少？ 140 折舊 －折舊碼 ERP 原理－財(cái)務(wù) CO01 CO01 1001 LINR SFG4 ZY01 LINA 公司代碼 資產(chǎn)編號(hào) 帳面折舊 . 稅收折舊 . 成本會(huì)計(jì)折舊 折舊表 . CO01 折舊表 ZY01 Ordinary 1160 1160 直線折舊 . 折舊表 折舊碼 141 折舊 －折舊記帳 ERP 原理－財(cái)務(wù) 記帳規(guī)則 總帳會(huì)計(jì) 折舊憑證類型 編號(hào)范圍 折舊記帳運(yùn)行 產(chǎn)生批處理 會(huì)話 : RABUCH 資產(chǎn)更新 處理會(huì)話 總帳會(huì)計(jì)更新 數(shù)據(jù)的連貫性 142 年終結(jié)算 －會(huì)計(jì)年度改變 ERP 原理－財(cái)務(wù) 菜單路途 : 定期處理 會(huì)計(jì)年度改變 資產(chǎn)價(jià)值 開(kāi)始年度 Year 1 業(yè)務(wù)值 0 100000 購(gòu)置值 0 100000 正常折舊 0 30000 例子 資產(chǎn)價(jià)值 開(kāi)始 Year 2 業(yè)務(wù) 100000 0 購(gòu)置值 100000 100000 正常折舊 30000 21000 143 常用流程 －主數(shù)據(jù)維護(hù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 每年末編下一年的固定資產(chǎn)預(yù)算根據(jù)預(yù)算填購(gòu)置申請(qǐng)審批通過(guò)根據(jù)采購(gòu)業(yè)務(wù)記帳實(shí)物采購(gòu)流程實(shí)物卡片登記主數(shù)據(jù)創(chuàng)建是否144 常用流程 －報(bào)廢處理 ERP 原理－財(cái)務(wù) 提出報(bào)廢申請(qǐng)批準(zhǔn)與否？固定資產(chǎn)廢置處理記錄處理報(bào)告繼續(xù)使用是否使用部門使用部門主管固定資產(chǎn)管理部門財(cái)務(wù)145 常用流程 －折舊處理 ERP 原理－財(cái)務(wù) 建立數(shù)據(jù)時(shí)，確定年限、折舊方法對(duì)使用中的資產(chǎn)計(jì)提折舊制作折舊憑證記帳折舊費(fèi)用記錄到相應(yīng)成本中心146 常用流程 －資產(chǎn)盤點(diǎn) ERP 原理－財(cái)務(wù) 定期盤點(diǎn)編制盤點(diǎn)報(bào)表清理長(zhǎng)期閑置資產(chǎn)盤盈盤虧繼續(xù)使用?逾齡繼續(xù)留置停提折舊凍結(jié)是報(bào)廢流程否處理意見(jiàn)審批 處理意見(jiàn)審批是否當(dāng)年資產(chǎn)？新資產(chǎn)創(chuàng)建后資本化資產(chǎn)處理報(bào)廢帳務(wù)處理是否147 常用流程 －資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 ERP 原理－財(cái)務(wù) 固定資產(chǎn)使用部門/ 使用人更改通知財(cái)務(wù)部更改成本中心/ 使用人固定資產(chǎn)類別更改通知財(cái)務(wù)部創(chuàng)建新資產(chǎn)主數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移處理結(jié)束管理部門管理部門財(cái)務(wù)管理部門管理部門管理部門財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)148 合并會(huì)計(jì) 1. 組織結(jié)構(gòu) 2. 數(shù)據(jù)歸集 3. 業(yè)務(wù)處理 ERP 原理－財(cái)務(wù) 149 組織結(jié)構(gòu) －科目結(jié)構(gòu) ERP 原理－財(cái)務(wù) 集團(tuán) (SAP數(shù)據(jù)庫(kù) ) 公司 會(huì)計(jì)科目表 會(huì)計(jì)科目表 公司 公司代碼 公司代碼 公司代碼 150 ERP 原理－財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)科目 合并會(huì)計(jì)科目表 集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表 分配 會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目 層次結(jié)構(gòu) 會(huì)計(jì)報(bào)表版本 復(fù)制 復(fù)制 會(huì)計(jì)科目表 集團(tuán)會(huì)計(jì)科目 分配 組織結(jié)構(gòu) －合并分配 151 數(shù)據(jù)歸集 －歸集方法 ERP 原理－財(cái)務(wù) 152 數(shù)據(jù)歸集 －歸集過(guò)程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 非 SAP 確認(rèn)的合并數(shù)據(jù) SAP系統(tǒng) 特殊功能分類帳 靈活上載 滾動(dòng) 數(shù)據(jù)查驗(yàn) 153 業(yè)務(wù)處理 ERP 原理－財(cái)務(wù) 確認(rèn)的合并數(shù)據(jù) 內(nèi)部往來(lái)抵消 內(nèi)部銷售抵消 年末余額結(jié)轉(zhuǎn) 投資權(quán)益抵消 其他抵消 合并報(bào)告 數(shù)據(jù)查驗(yàn) 154 ERP 原理－財(cái)務(wù) Thank you 演講完畢，謝謝觀看！