【正文】 717/SHLBO process(2023GB) 評估現(xiàn)有財(cái)務(wù)體系，建立扎實(shí)的財(cái)務(wù)控制基礎(chǔ)控制貫穿企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的全過程，但應(yīng)突出重點(diǎn)建立完善的會(huì)計(jì)報(bào)告制度，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)傳輸管道的暢通81Delong/010717/SHLBO process(2023GB) 建立扎實(shí)的財(cái)務(wù)控制基礎(chǔ)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員安排符合控制要求完善財(cái)務(wù)制度健全內(nèi)控體系自下而上的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，必需確保會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性82Delong/010717/SHLBO process(2023GB)財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人總帳會(huì)計(jì)83Delong/010717/SHLBO process(2023GB)在企業(yè)總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)企業(yè)會(huì)計(jì)工作的管理籌劃、組織企業(yè)會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督，安排人員開展會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定的要求制定本企業(yè)的會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督的領(lǐng)導(dǎo)和管理，保證會(huì)計(jì)資料的正確、真實(shí)與完整協(xié)調(diào)會(huì)計(jì)部門與內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)經(jīng)營等部門的工作，做到明確分工、互相配合，保證會(huì)計(jì)工作的正常開展處理重大會(huì)計(jì)事項(xiàng)考核會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和主管人員職守情況，培養(yǎng)和選拔會(huì)計(jì)人才84Delong/010717/SHLBO process(2023GB) 完善財(cái)務(wù)制度明確各財(cái)務(wù)崗位人員的工作職責(zé)嚴(yán)格規(guī)范的會(huì)計(jì)工作流程會(huì)計(jì)核算制度資產(chǎn)管理制度印鑒、發(fā)票的使用和管理檔案保管85Delong/010717/SHLBO process(2023GB) 健全內(nèi)控體系設(shè)立審監(jiān)部門或崗位，明確其職責(zé)和工作程序執(zhí)行預(yù)決算和審批制度對重大事項(xiàng)的集體決策程序，以防范亂投資及擔(dān)保事中跟蹤和事后的評估檢查定期的和不定期的財(cái)務(wù)檢查 制度86Delong/010717/SHLBO process(2023GB)現(xiàn)金流的監(jiān)控資產(chǎn)安全和完整的監(jiān)控重大投資收購項(xiàng)目重大銷售合同重大購買合同利潤分配方案87Delong/010717/SHLBO process(2023GB)企業(yè)對外融資的監(jiān)控貨款的發(fā)生和回籠的監(jiān)控各分部周轉(zhuǎn)資金的核定和撥付重大資本性支出和費(fèi)用支出項(xiàng)目的監(jiān)控88Delong/010717/SHLBO process(2023GB)基礎(chǔ)的建立要確保資產(chǎn)管理工作的制度化、正?；? 設(shè)置全面的資產(chǎn)管理崗位 按崗定人，按人定責(zé)，實(shí)物負(fù)責(zé)制 完備的收發(fā)流程和手續(xù)制度 定期盤點(diǎn)和帳表、帳實(shí)核對 定額管理和獎(jiǎng)懲相結(jié)合資產(chǎn)處置權(quán)限 資產(chǎn)購置使用權(quán)限 資產(chǎn)銷售變賣權(quán)限 對外投資權(quán)限 資產(chǎn)損溢處理權(quán)限89Delong/010717/SHLBO process(2023GB)規(guī)定會(huì)計(jì)報(bào)告的種類、內(nèi)容、編制日期、編報(bào)人規(guī)定會(huì)計(jì)報(bào)告的傳遞程序、方法、受閱人和批示人規(guī)定會(huì)計(jì)報(bào)告內(nèi)容必須正確、真實(shí)和完整，報(bào)表必須清晰明了規(guī)定會(huì)計(jì)報(bào)告的保存方法和期限90Delong/010717/SHLBO process(2023GB) 對企業(yè)管理層實(shí)行目標(biāo)管理和績效考核目標(biāo)管理 根據(jù)不同層次 目標(biāo)制定保持目標(biāo)企業(yè)被收購前三年平均增長水平實(shí)現(xiàn)根據(jù)新增投資規(guī)模和投資項(xiàng)目制定出的金新預(yù)期的財(cái)務(wù)目標(biāo)企業(yè)關(guān)鍵里程碑計(jì)劃的執(zhí)行情況目標(biāo)執(zhí)行指定目標(biāo)實(shí)施方案計(jì)劃執(zhí)行時(shí)間表實(shí)施步驟負(fù)責(zé)人員跟蹤監(jiān)管方案執(zhí)行情況定期召開匯報(bào)例會(huì)定期收集目標(biāo)執(zhí)行報(bào)告91Delong/010717/SHLBO process(2023GB) 績效考核 主要考核指標(biāo)考核評定標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)目標(biāo) 管理目標(biāo)銷售額 組織架構(gòu)凈利潤 人力資源凈資產(chǎn)規(guī)模 綜合行政凈資產(chǎn)收益率現(xiàn)金流是否按量完成是否按期完成92Delong/010717/SHLBO process(2023GB) 對于經(jīng)營活動(dòng)中出現(xiàn)的問題實(shí)施相應(yīng)的管控建立規(guī)范的匯報(bào)系統(tǒng)，確保及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決經(jīng)營中出現(xiàn)的重大問題 匯報(bào)渠道： 匯報(bào)機(jī)制： 公司章程中指定相應(yīng)條款 管理層日常工作條例中指定相應(yīng)條款 監(jiān)事會(huì)監(jiān)查條例中指定相應(yīng)條款 匯報(bào)內(nèi)容： 財(cái)務(wù)目標(biāo)完成情況 里程碑計(jì)劃實(shí)施進(jìn)展情況 涉及公司經(jīng)營戰(zhàn)略的重大問題管理層 董事會(huì)監(jiān)事會(huì)93Delong/010717/SHLBO process(2023GB)金新信托投資股份有限公司在投資管理過程中金新應(yīng)確保迅速及時(shí)的作出決策?關(guān)注凈現(xiàn)金流， EBITDA， EBITDA增長以及固定資產(chǎn)投入等關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)和影響這些指標(biāo)的驅(qū)動(dòng)因素?緊密跟蹤戰(zhàn)略性里程碑的實(shí)施?在管理中根據(jù)最可能的退出模式進(jìn)行調(diào)整（如將法人股轉(zhuǎn)讓給明確的戰(zhàn)略投資者）?決策的制定盡量達(dá)到迅速和清晰?堅(jiān)決執(zhí)行一切可以提高企業(yè)價(jià)值的舉措?不接受業(yè)績滑坡，一旦發(fā)生則應(yīng)立刻明確究竟是行業(yè)變化還是管理層造成的94Delong/010717/SHLBO process(2023GB)金新信托投資股份有限公司6. 產(chǎn)業(yè)投資項(xiàng)目的退出包括對項(xiàng)目投入的變現(xiàn)和投資基金的解散 投資退出的建議 產(chǎn)業(yè)投資項(xiàng)目基金的解散主要活動(dòng)負(fù)責(zé)人員?分析產(chǎn)業(yè)投資項(xiàng)目的投資回報(bào)?分析退出可能面對的障礙和風(fēng)險(xiǎn)?產(chǎn)業(yè)投資合伙人討論決策具體的退出時(shí)間和方式?核算產(chǎn)業(yè)投資實(shí)際的利潤回報(bào)?制作產(chǎn)業(yè)投資項(xiàng)目基金報(bào)告?支付投資人應(yīng)得資本?根據(jù)留存利潤進(jìn)行內(nèi)部分配，產(chǎn)業(yè)投資合伙人獲取相應(yīng)的利潤分成?合伙人 ?財(cái)務(wù)總監(jiān)95Delong/010717/SHLBO process(2023GB)金新信托投資股份有限公司 對于產(chǎn)業(yè)投資的退出選擇應(yīng)兼顧收益和退出成本產(chǎn)業(yè)投資項(xiàng)目退出的決策樹和信息來源法人股退出法人股近期上市流通是否不可行法人股轉(zhuǎn)讓是否有合適的對象（如戰(zhàn)略性投資者、拍賣）法人股轉(zhuǎn)讓是否受到其它股東、政府的干擾法人股轉(zhuǎn)讓價(jià)格是否合理退出是是是是? 法規(guī)政策? 合伙人信息收集? 談判? 公司其他項(xiàng)目利益? 收益分析模型96Delong/010717/SHLBO process(2023GB)金新信托投資股份有限公司 根據(jù)投資收益制作標(biāo)準(zhǔn)化的投資報(bào)告金新產(chǎn)業(yè)投資報(bào)告客戶報(bào)告投資金額 投資回報(bào) 投資收益率投資進(jìn)程基金數(shù)額投資進(jìn)程投資活動(dòng)投入成本投資收入年平均投資回報(bào)率起迄日期2023 2023 2023 2023 2023投資目標(biāo) 負(fù)責(zé)人員客戶資金選擇退出 續(xù)約 投資其它金新產(chǎn)品日期： ___________97Delong/010717/SHLBO process(2023GB)金新信托投資股份有限公司最后根據(jù)合同規(guī)定支付相應(yīng)的投資利潤指數(shù)， 100＝投資成本*假設(shè)金新和客戶之間 5－ 5分成**相關(guān)費(fèi)用、成本（包括給予分析員的獎(jiǎng)金等）***假設(shè)產(chǎn)業(yè)投資合伙人和總部之間以 2－ 8分成投資收入 投資成本（即管理資產(chǎn)金額＋金新自有資本）承諾客戶回報(bào)客戶分成 * 上交公司利潤 ***合伙人利潤分成示意相關(guān)費(fèi)用 **支付給客戶部分98Delong/010717/SHLBO process(2023GB)金新信托投資股份有限公司靜夜四無 鄰 ，荒居舊 業(yè)貧 。 三月 21三月 21Tuesday, March 23, 2023雨中黃葉 樹 ，燈下白 頭 人。 01:04:0701:04:0701:043/23/2023 1:04:07 AM1以我獨(dú)沈久，愧君相 見頻 。 三月 2101:04:0701:04Mar2123Mar211故人江海 別 ，幾度隔山川。 01:04:0701:04:0701:04Tuesday, March 23, 20231乍 見 翻疑夢，相悲各 問 年。 三月 21三月 2101:04:0701:04:07March 23, 20231他 鄉(xiāng) 生白 發(fā) ，舊國 見 青山。 23 三月 20231:04:07 上午 01:04:07三月 211比不了得就不比，得不到的就不要。 三月 211:04 上午 三月 2101:04March 23, 20231行 動(dòng) 出成果，工作出 財(cái) 富。 2023/3/23 1:04:0701:04:0723 March 20231做前，能 夠環(huán)視 四周；做 時(shí) ，你只能或者最好沿著以腳 為 起點(diǎn)的射 線 向前。 1:04:07 上午 1:04 上午 01:04:07三月 21沒有失 敗 ，只有 暫時(shí) 停止成功！。 三月 21三月 21Tuesday, March 23, 2023很多事情努力了未必有 結(jié) 果，但是不努力卻什么改 變 也沒有。 01:04:0701:04:0701:043/23/2023 1:04:07 AM1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的 積 累。 三月 2101:04:0701:04Mar2123Mar211世 間 成事，不求其 絕對圓滿 ，留一份不足，可得無限完美。 01:04:0701:04:0701:04Tuesday, March 23, 20231不知香 積 寺，數(shù)里入云峰。 三月 21三月 2101:04:0701:04:07March 23, 20231意志 堅(jiān) 強(qiáng) 的人能把世界放在手中像泥 塊 一 樣 任意揉捏。 23 三月 20231:04:07 上午 01:04:07三月 211楚塞三湘接， 荊門 九派通。 三月 211:04 上午 三月 2101:04March 23, 20231少年十五二十 時(shí) ，步行 奪 得胡 馬騎 。 2023/3/23 1:04:0701:04:0723 March 20231空山新雨后，天氣晚來秋。 1:04:07 上午 1:04 上午 01:04:07三月 21 楊 柳散和 風(fēng) ，青山澹吾 慮 。 三月 21三月 21Tuesday, March 23, 2023 閱讀 一切好 書 如同和 過 去最杰出的人 談話 。 01:04:0701:04:0701:043/23/2023 1:04:07 AM1越是沒有本 領(lǐng) 的就越加自命不凡。 三月 2101:04:0701:04Mar2123Mar211越是無能的人，越喜 歡 挑剔 別 人的 錯(cuò) 兒。 01:04:0701:04:0701:04Tuesday, March 23, 20231知人者智，自知者明。 勝 人者有力，自 勝 者 強(qiáng) 。 三月 21三月 2101:04:0701:04:07March 23, 20231意志 堅(jiān) 強(qiáng) 的人能把世界放在手中像泥 塊 一 樣 任意揉捏。 23 三月 20231:04:07 上午 01:04:07三月 211最具挑 戰(zhàn) 性的挑 戰(zhàn) 莫 過 于提升自我。 三月 211:04 上午 三月 2101:04March 23, 20231 業(yè) 余生活要有意 義 ，不要越 軌 。 2023/3/23 1:04:0701:04:0723 March 20231一個(gè)人即使已登上 頂 峰，也仍要自 強(qiáng) 不息。 1:04:07 上午 1:04 上午 01:04:07三月 21MOMODA POWERPOINTLorem ipsum dolor sit, eleifend nulla ac, fringilla purus. 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