淺析貨幣資金管理-資料下載頁
2024-11-16 15:52本頁面
【導(dǎo)讀】單位的正常運轉(zhuǎn)和經(jīng)營效益意義重大。本文針對貨幣資金管理在公司出現(xiàn)的預(yù)算不夠科。和支出環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度，通過網(wǎng)上銀行降低公司的交易成本，實行統(tǒng)一財務(wù)管理，性強，是公司的重要支付手段和流通手段，因而是流動資金的審查重點。周轉(zhuǎn)，以促進生產(chǎn)經(jīng)營的發(fā)展；金管理存在的一些問題，如不予以重視，有采取相應(yīng)的對策將會給公司造成很大的損失，有的甚至?xí)＜肮镜挠览m(xù)經(jīng)營。支持；企業(yè)獲利之后，對于資金進行分配。企業(yè)的資金運動是伴隨著物資運動而發(fā)生的，同時，務(wù)信息，搞不清具體情況，有的部門為保護自身利益，截留信息，甚至提供虛假信息，使用缺乏科學(xué)編制的資金預(yù)算,使資金預(yù)算不能對整個生產(chǎn)經(jīng)營活動起到約束作用,位出現(xiàn)錯弊，都會導(dǎo)致控制失效?；?，監(jiān)督評價機制的制度，造成無規(guī)可依。況下，也可以從銀行存款中提取現(xiàn)金，提款后用于其他的開支。
【正文】 而無須保留庫存現(xiàn)金，各個部門也無須保留備用金，完全可以由采購人員先行利用銀行卡透支，如果金額比較大，還可以在和財務(wù)人員通話并發(fā)送短信息確認(rèn)（明確有關(guān)責(zé)任）后，由財務(wù)人員通過網(wǎng)上銀行遠(yuǎn)程實時支付，等有關(guān)人員回來后馬上辦理付款有關(guān)手續(xù)。 采用網(wǎng)上銀行支付方式，降 低結(jié)算費用 由于不同的銀行的網(wǎng)上銀行有不同的開戶和收費標(biāo)準(zhǔn)，其中的年費是一種比較固定的費用，因此，公司應(yīng)該根據(jù)以往年度的業(yè)務(wù)量，異地結(jié)算的不同情況，以及銀行對開設(shè)網(wǎng)上銀行的優(yōu)惠條款，并對當(dāng)年的業(yè)務(wù)量進行預(yù)測的基礎(chǔ)上，決定是否開設(shè)，開設(shè)哪幾家的銀行的網(wǎng)上銀行，統(tǒng)籌規(guī)劃，爭取把結(jié)算費用降到最低。 ，防洪資金風(fēng)險 要嚴(yán)格執(zhí)行一個單位只能設(shè)置一個財務(wù)機構(gòu)的管理規(guī)定，統(tǒng)一管理本單位的全部賬簿，全部收入和支出一律納入本單位的財務(wù)總賬管理。 重視加速資金的周轉(zhuǎn)，加快貨幣資金的回籠 。 首先，加強應(yīng)收賬款的管 理 ,要把應(yīng)收賬款的回收納入銷售全過程 ,把應(yīng)收賬款的催收放在和產(chǎn)品銷售同等重要的地位 ,落實應(yīng)收賬款責(zé)任制。同時 ,重視現(xiàn)銷 ,壓縮賒銷 ,采取各種優(yōu)惠政策來擴大現(xiàn)銷比例。其次 ,要加強存貨向現(xiàn)金的轉(zhuǎn)化，加強采購控制 ,正確編制與執(zhí)行采購計劃 ,保持合理儲備 ,對那些呆滯和積壓的存貨要積極處置；嚴(yán)格控制領(lǐng)料 ,執(zhí)行消耗定額 ,杜絕浪費現(xiàn)象。第三要保持生產(chǎn)和銷售的密切聯(lián)系 ,加快產(chǎn)品的銷售 ,最大限度地壓縮產(chǎn)成品資金的占用。 對本單位銀行賬戶的開設(shè)，要按規(guī)定中北大學(xué) 2020 屆專科畢業(yè)設(shè)計說明書 8 的審批程序開設(shè)，嚴(yán)格禁止賬外賬現(xiàn)象。對本單位發(fā)生的重大經(jīng)濟活動事項要及時報告、準(zhǔn) 確、全面反饋本單位的經(jīng)濟信息，要樹立風(fēng)險意識，從源頭上防止貨幣資金被擠占、挪用、盜竊的問題產(chǎn)生；從制度上對于可能出現(xiàn)的財務(wù)風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險加以防范和控制。 (1)建立健全管理型會計新體系。在防范資金風(fēng)險的過程中，我們應(yīng)充分發(fā)揮會計的管理職能，切實運用現(xiàn)代會計管理的理論與方法，對資金運行進行全過程的追蹤與監(jiān)控，逐步建立起管理型會計新體系。首先，要盡快建立起集中統(tǒng)一管理與分級授權(quán)核算相結(jié)合的會計核算體系其次，實施統(tǒng)一的會計管理體制。 (2)建立科學(xué)全面、跟蹤及時的會計信息系統(tǒng)，為防范資金風(fēng)險提供及時、可靠完整的會 計信息。會計所提供的信息是否及時、準(zhǔn)確和完整，直接關(guān)系到經(jīng)濟決策的正確性和有效性，為此，必須完善會計信息的披露與揭示制度。 (3)加強對資金風(fēng)險的會計監(jiān)督，建立防范資金風(fēng)險的監(jiān)督保障系統(tǒng)。 ： 中北大學(xué) 2020 屆?？飘厴I(yè)設(shè)計說明書 9 結(jié) 論 以上所談的關(guān)于加強貨幣資金管理工作，是公司財務(wù)管理最基本的工作，也是最基礎(chǔ)的工作。我們只有注意強化管理，才能充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用，從而更大地發(fā)揮資金的使用效益，為公司理好財、用好財。 中北大學(xué) 2020 屆?？飘厴I(yè)設(shè)計說明書 10 參 考 文 獻 [1]： 李強 .論企業(yè)加強資金管理之對策 [J].當(dāng)代經(jīng)濟 (下半月 ).2020,(09). [2]： 郭峰 .淺析現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理 [J].滁州職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報 .2020,(03). [3]：周世廉 李一鳴 宏觀經(jīng)濟管理概論 西南財經(jīng)大學(xué)出版社 [4]：財務(wù)成本管理 經(jīng)濟科學(xué)出版社 [5]：胡瀅 :以掣肘推動發(fā)展 網(wǎng)上銀行并不遙遠(yuǎn) .信息產(chǎn)業(yè)報道 , 世 [6]：王優(yōu)玲 :我國 2020 年網(wǎng)銀用戶數(shù)量增長約四成 . 來源 :新華社 (北京 ), [7]：郭鳳琳 :工行個人網(wǎng)銀客戶增長迅速已達 2780 萬用戶 . 來源 :中國證券報 中北大學(xué) 2020 屆?？飘厴I(yè)設(shè)計說明書 11 致 謝 畢業(yè)設(shè)計說明書 是在 馮小琴 老師的親切關(guān)懷和悉心指導(dǎo)下完成的。 她 嚴(yán)肅的科學(xué)態(tài)度，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)精神，精益求精的工作作風(fēng)，深深地感 染和激勵著我。 從論文的選題、文獻的采集、框架的設(shè)計、結(jié)構(gòu)的布局到最終的論文定稿，從內(nèi)容到格式，從標(biāo)題到標(biāo)點，她都費盡心血。沒有 李繁榮 老師的辛勤栽培 ， 就沒有我論文的順利完成。 馮 老師都始終給予我細(xì)心的指導(dǎo)和不懈的支持。在此謹(jǐn)向 馮 老師致以誠摯的謝意和崇高的敬意。
研究報告相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1