4貨幣資金管理制度-資料下載頁
2025-11-05 01:23本頁面
【導讀】方式復印或傳播。1．支付員工個人的工資、獎金、津貼、福利費、醫(yī)藥費和其他勞務報酬。1．支付員工不能轉帳的集體、單位與個人購買物資和勞務費。1．支付職工因公出差的差旅費或探親費。1．支付結算起點以下的其他零星開支。情況與開戶銀行共同商定。庫存現(xiàn)金限額原則上一般不超過三天的支。開戶銀行提取現(xiàn)金。1．不準用“白條”或不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。憑證，并按記帳憑證逐日逐筆序時登記現(xiàn)金日記帳，每日業(yè)務終了，額進行核對，做到帳帳相符。1．按開戶銀行、存款種類、銀行帳號等，分別設置銀行存款日記帳。1．經辦人員領取支票應填制支票領用申請書，并由所在部門負責人簽批，1．業(yè)務人員應按有關規(guī)定及時辦理報銷手續(xù)。定期檢查實際使用情況與登記情況是否相符。廢”字樣，連同存根一并保存，不得私自銷毀。填寫移交清單，該清單包括票據(jù)。名稱、種類、起止號（或數(shù)量）、并由交接人、監(jiān)交人三方簽字。
【正文】 貨幣資金管理制度 SZAHMD30401 18 及公司實際制定本制度。 1． 票據(jù)的范圍是指支票、匯票、本票、發(fā)票、 收款收據(jù)等專用憑證。 1． 票據(jù)管理責任人為出納員。 1． 票據(jù)的保管要遵守以下規(guī)定 1． 票據(jù)設立專柜存放，專人保管，保證存放安全，如有丟失，應及時報告財務主管和有關部門，按有關規(guī)定辦理。 1． 設立票據(jù)分類登記薄，分類登記各種票據(jù)的購領，保管和使用情況，并定期檢查實際使用情況與登記情況是否相符。 1． 票據(jù)使用應遵守以下規(guī)定： 1． 由出納員或指定的專職會計人員辦理。 1． 必須嚴格按照實際發(fā)生的經濟業(yè)務開具發(fā)票，不得虛構經濟業(yè)務活動，虛開票據(jù)。 1． 開具票據(jù)時，必須做到按號碼順序填開，填寫項目齊全，內容真實，字跡工整清楚，不得涂改和挖補。如需復 寫的，全部聯(lián)次需一次復寫，內容完全一致。 1． 開具票據(jù)如因填錯或其他原因作廢時，應逐聯(lián)加蓋“作廢”章或寫“作廢”字樣，連同存根一并保存，不得私自銷毀。 1． 開具發(fā)票、收款收據(jù)等票據(jù)，必須在財務記帳聯(lián)和發(fā)票聯(lián)加蓋單位財務專用章。 1． 票據(jù)不得轉讓、轉借、拆本使用。 1． 已開具的票據(jù)存根聯(lián)及票據(jù)登記薄，應妥善保存，保存期滿，報經查驗后銷毀。 1． 票據(jù)管理人員變更，須辦理交接手續(xù)。填寫移交清單，該清單包括票 據(jù)名稱、種類、起止號（或數(shù)量）、并由交接人、監(jiān)交人三方簽字。
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