oracleerp預(yù)算管理功能說明-資料下載頁
2025-01-25 17:03本頁面
【正文】 中心分析差異產(chǎn)生原因、檢討上期行動計劃完成情況，并提出改進(jìn)措施和行動計劃的業(yè)務(wù)流程 ? 建立季度調(diào)整機(jī)制，和銷售預(yù)測機(jī)制相鏈接以進(jìn)行量的調(diào)整，又能和標(biāo)準(zhǔn)成本數(shù)據(jù)相鏈接以進(jìn)行變動費(fèi)用的調(diào)整 ? 建立調(diào)整的審批制度和各級的寬允權(quán)限 ? 建立公司平衡的績效考核指標(biāo)和權(quán)重，對經(jīng)濟(jì)責(zé)任的考核不僅和預(yù)算目標(biāo)掛鉤，還和其他非預(yù)算指標(biāo)掛鉤 IT促成的預(yù)算管理再造方案 實際 數(shù)據(jù) 預(yù)算 信息 預(yù)算 分析 計劃 和預(yù)測 銷售、應(yīng)收 采購、應(yīng)付 固定資產(chǎn) 總帳 OLAP財務(wù)分析 或 ADI 多 維 數(shù) 據(jù) 分 析 項目管理 工資 生產(chǎn)、庫存 …… 預(yù)算管理信息系統(tǒng) — 預(yù)算集成 財務(wù)數(shù)據(jù) 人力資源信息 業(yè)務(wù)信息 模型： ? 維度 ? 維值 ? 層級 ? 計算公式 ? 分?jǐn)傄?guī)則 ? 趨勢分析 ? ? 預(yù)測金額（利 率、通貨膨脹率） 自定義多維數(shù)據(jù)模型： 維度（時間、責(zé)任中心、科目、產(chǎn)品、地理區(qū)域、數(shù)據(jù)類型、外界因素、公司策略、流程作業(yè)、客戶類型、貨幣類型等） 預(yù)算管理信息系統(tǒng) — 預(yù)算編制 科目 責(zé)任中心 時間 數(shù)據(jù)類型 非財務(wù)數(shù)據(jù) 財務(wù)數(shù)據(jù) 集團(tuán) A公司 公司 利潤中心 成本中心 銷售部 市場部 B公司 銷售部 市場部 人事部 采購部 Analyst:財務(wù)總監(jiān) Budget:集團(tuán)預(yù)算分析員 Super Admin:集團(tuán)預(yù)算經(jīng)理 總共享數(shù)據(jù)庫 Analyst:B公司財務(wù)經(jīng)理 Budget:B公司預(yù)算分析員 Admin:B公司預(yù)算經(jīng)理 子共享數(shù)據(jù)庫 Budget:市場部經(jīng)理 本地數(shù)據(jù)庫 預(yù)算管理信息系統(tǒng) 預(yù)算傳遞 預(yù)算管理信息系統(tǒng) 預(yù)算傳遞 預(yù)算超級管理員 （ Super Admin) 錄入修改權(quán)限 (Budget) 分析查詢權(quán)限 (Analyst) 管理員 （ Administrator) 錄入修改權(quán)限 (Budget) 分析查詢權(quán)限 (Analyst) 管理員 （ Administrator) 任務(wù)處理器 任務(wù)處理器 共享數(shù)據(jù)庫 子共享數(shù)據(jù)庫 子共享數(shù)據(jù)庫 本地數(shù)據(jù)庫 本地數(shù)據(jù)庫 本地數(shù)據(jù)庫 本地數(shù)據(jù)庫 本地數(shù)據(jù)庫 網(wǎng)上采購 自助服務(wù) 請購單輸入 工作流審批 /預(yù)算校驗 /記錄承諾保留款信息 自動產(chǎn)生采購定單 收貨或者接受服務(wù) 自動處理發(fā)票 和進(jìn)行電子付款 會計信息自動傳入總帳 項目信息自動傳入項目管理模塊 總帳模塊 電子采購定單 發(fā)送到供應(yīng)商 或內(nèi)部部門 資產(chǎn)信息自動傳入固定資產(chǎn)模塊 固定資產(chǎn)模塊 項目管理模塊 AP 網(wǎng)上錄 入費(fèi)用 驗收收貨程序 采購定單 采購申請 發(fā)票 工作流審批 /預(yù)算校驗 記錄實際應(yīng)付款信息 采購模塊 應(yīng)付模塊 預(yù)算管理信息系統(tǒng) 預(yù)算控制 可用資金 = 預(yù)算 – 保留款 – 實際 預(yù)算控制的三個入口 1. 事前：采購入口的預(yù)算控制 在采購申請和采購訂單批準(zhǔn)時進(jìn)行預(yù)算資金檢查 2. 事中：應(yīng)付帳入口的預(yù)算控制 在發(fā)票批準(zhǔn)時進(jìn)行預(yù)算資金檢查 3. 事后：總帳入口的預(yù)算控制 在憑證登錄時進(jìn)行預(yù)算資金檢查 預(yù)算校驗預(yù)警的三個級別： 嚴(yán)格（還可附加寬限幅度），預(yù)警，不控制（可分不同業(yè)務(wù)、基于不同科目進(jìn)行控制） 預(yù)算控制的兩個層次： 匯總科目與明細(xì)科目層次，并可設(shè)置預(yù)算在兩個科目間轉(zhuǎn)移，進(jìn)行總額控制 預(yù)算控制的四個周期： 年、月、季、項目，并可設(shè)置將余額結(jié)轉(zhuǎn)下期 預(yù)算管理信息系統(tǒng) 預(yù)算控制 通過 工作流由指標(biāo)的負(fù)責(zé)人（如項目經(jīng)理）向公司領(lǐng)導(dǎo)解釋指標(biāo)偏差的原因并提出糾正措施 根據(jù)目標(biāo)管理 根據(jù)例外管理 根據(jù)事實管理 目標(biāo)：銷售預(yù)算完成率 100% 例外：銷售預(yù)算完成率 100% 通過工作流設(shè)置及時進(jìn)行預(yù)算的執(zhí)行分析并采取糾正措施 運(yùn)用 個人主頁 使項目總監(jiān)或項目經(jīng)理等授權(quán)人員及時 在線 了解相關(guān)指標(biāo)的實際值和趨勢。 通過 系統(tǒng)預(yù)警 對偏離目標(biāo)的實際情況及時通報給相關(guān)人員（如部門經(jīng)理和公司領(lǐng)導(dǎo)）。 運(yùn)用 平衡積分卡 來設(shè)定指標(biāo)的目標(biāo)值和可容忍范圍。 1 2 3 4 預(yù)算管理信息系統(tǒng) 預(yù)算報告 交流與討論 演講完畢，謝謝觀看！
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