【正文】 ； ? 確保銀行能夠根據(jù)管理報(bào)告采取恰當(dāng)?shù)恼拇胧? ? 對(duì)業(yè)務(wù)條線和操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展的活動(dòng)進(jìn)行定期檢查； ? 系統(tǒng)地采集操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)應(yīng)該在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、管理報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)分析中發(fā)揮重要作用。 任務(wù) 尚未開始實(shí)施 69 ? 對(duì)于內(nèi)部歷史數(shù)據(jù)先按事先設(shè)定好的集團(tuán)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)對(duì)其頻率分布和嚴(yán)重性分布進(jìn)行記錄； ? 外部數(shù)據(jù)提供給內(nèi)部相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的專家開 WORKSHOP進(jìn)行情景分析記錄頻率分布和嚴(yán)重性分布； ? 由于歷史數(shù)據(jù)是基于歷史上的控制環(huán)境和控制措施 ， 但這些方面現(xiàn)在可能已經(jīng)發(fā)生變化 （ 如業(yè)務(wù)條線上的調(diào)整即為控制環(huán)境的變化 ） ， 因此需要對(duì)上述兩方面的數(shù)據(jù)根據(jù)控制環(huán)境的變化實(shí)施調(diào)整 ， 此流程即為 ABCE流程； ? 將上述數(shù)據(jù)通過蒙特卡羅法進(jìn)行模擬分析形成操作風(fēng)險(xiǎn)的損失分布 ， 但得出的分布曲線是每一個(gè)業(yè)務(wù)條線的每一類損失的分布 ， 即八個(gè)業(yè)務(wù)條線和七類操作風(fēng)險(xiǎn)事件的共 56個(gè)類別上的分布； ? 將各條線各類事件的分布綜合在一起 ， 這時(shí)需要考慮 56個(gè)分布的相關(guān)性因素 ， 并據(jù)此對(duì)模型參數(shù)做一定調(diào)整 ， 從而得出初步監(jiān)管資本數(shù)字； ? 對(duì)此數(shù)字要進(jìn)一步扣減： ? 扣除保險(xiǎn)賠付的因素 ， 按照 BASEL2要求扣減額度最高不能超過損失保險(xiǎn)金額的 20%； ? 扣除預(yù)期損失 （ EL， 是指那些經(jīng)常發(fā)生的銀行可以預(yù)見的損失 ， 主要指那些高危低頻特征明顯的操作風(fēng)險(xiǎn)事件 ， 如銀行卡欺詐 PLASTIC FRAUD、 非銀行卡欺詐 NONPLASTIC FRAUD、 現(xiàn)金帳務(wù)不符CASH DEFICIENCIES測(cè)算 ， EL是 AMA方法下監(jiān)管資本的扣減因素 ） 部分 ， 因?yàn)轭A(yù)期損失銀行已在預(yù)算和定價(jià)中進(jìn)行彌補(bǔ)了 ， 因此也就無需用資本抵補(bǔ) ， 經(jīng)過這些流程 ， 銀行即計(jì)算出操作風(fēng)險(xiǎn)需要的最終監(jiān)管資本； ? 銀行還要就此監(jiān)管資本在內(nèi)部各業(yè)務(wù)條線進(jìn)行分配 ， 實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理 。 計(jì)算 AMA操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本 7步驟 70 識(shí)別識(shí)別評(píng)估評(píng)估監(jiān)控報(bào)告監(jiān)控報(bào)告控制或緩釋控制或緩釋? 原則 1? 原則 1? 原則 4? 原則 5? 原則 2? 原則 3? 原則 6基本原則與操作風(fēng)險(xiǎn)管理循環(huán)的關(guān)系 71 識(shí)別識(shí)別評(píng)估評(píng)估監(jiān)控報(bào)告監(jiān)控報(bào)告控制或緩釋控制或緩釋? 原則 1? 操作風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估流程、新產(chǎn)品操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程? 原則 1? 操作風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估流程、損失數(shù)據(jù)收集流程、新產(chǎn)品操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程? 原則 4 、原則 5? 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、檢查流程、重大事件報(bào)告流程、損失數(shù)據(jù)收集流程、報(bào)告流程? 原則 2 、原則 3? 整改流程? 原則 6? 考核流程操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程、基本原則與管理循環(huán) 72 第八部分：工具流程 操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具和流程 73 操作風(fēng)險(xiǎn)管理三大工具 風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估 （ RACA） 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) （ KRI） 損失數(shù)據(jù)收集 （ LDC） 管理信息 / 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 記錄與驗(yàn)證 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 行動(dòng)方案 治理 未來觀點(diǎn) 當(dāng)前觀點(diǎn) 歷史觀點(diǎn) 74 工具流程 操作風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估流程 （ RACA） 75 RACA概述 風(fēng)險(xiǎn)部分 控制部分 風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估 (RACA) 風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估是一種銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段，力求通過每個(gè)業(yè)務(wù)單元自我的觀察、分析，并借助經(jīng)驗(yàn)和判斷，對(duì)銀行自身可能蒙受的操作風(fēng)險(xiǎn)以及控制情況進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，以便對(duì)其進(jìn)行防范，并進(jìn)而提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)管理水平。 它通常采用以研討會(huì)或調(diào)查問卷為主的工作形式，結(jié)合專門的操作流程， 在銀行各個(gè)業(yè)務(wù)條線中開展 。 風(fēng)險(xiǎn)與控制 評(píng)估 識(shí)別潛在操作 風(fēng)險(xiǎn)以便防范 改善操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化 健全內(nèi)控管理體系 協(xié)助管理決策 達(dá)到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求 風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估（ RACA）：指各機(jī)構(gòu)、部門作為操作風(fēng)險(xiǎn)所有人定期（按季）評(píng)估自身的風(fēng)險(xiǎn)和控制措施，并使用標(biāo)準(zhǔn)化模板持續(xù)記錄和報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)化流程 . 76 工具流程 操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)流程 （ KRI） 77 KRI的作用與目標(biāo) 監(jiān)控報(bào)告關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn) 建立風(fēng)險(xiǎn)偏好 作為預(yù)警指標(biāo) 統(tǒng)一監(jiān)控整個(gè)組織操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和報(bào)告關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域變化； 通過實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn) KRI閥值逐步建立銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)偏好； 可作為具體業(yè)務(wù)和管理過程中潛在的風(fēng)險(xiǎn)與控制問題的預(yù)警指標(biāo)； 風(fēng)險(xiǎn)定量化 風(fēng)險(xiǎn)管理文化 促進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理定量化； 培育“沒有意料之外的事件”的風(fēng)險(xiǎn)管理文化； 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的作用與目標(biāo) 78 KRI定義 操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) （ Op Risk Key Risk Indicators, KRI） 是一系列的 參數(shù) ，通過反映操作 風(fēng)險(xiǎn) 發(fā)生可能性或影響度或某一 控制 有效性，對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)或控制進(jìn)行定量跟蹤監(jiān)測(cè)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。 系統(tǒng)故障次數(shù) IT系統(tǒng)當(dāng)月出現(xiàn)的系統(tǒng)故障次數(shù) 0 5 10 15 20 25 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 79 工具流程 操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集流程 （ LDC） 80 損失數(shù)據(jù)收集（ LDC）的作用 識(shí)別損失金額較大和發(fā)生頻率較高的領(lǐng)域和流程，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，以便管理層有針對(duì)性地投入資源來改善風(fēng)險(xiǎn)狀況 識(shí)別風(fēng)險(xiǎn) 從發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)事件中吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低同類損失事件再次發(fā)生的可能性或影響程度 優(yōu)化控制 滿足新資本協(xié)議操作風(fēng)險(xiǎn)達(dá)標(biāo)的要求 滿足監(jiān)管要求 為實(shí)施新資本協(xié)議操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法積累高質(zhì)量的數(shù)據(jù) 資本計(jì)量 損失數(shù)據(jù)收集 （ LDC） 操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集（ Loss Data Collection，簡(jiǎn)稱 LDC）指操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的識(shí)別、收集、匯總、分析和報(bào)告工作。 81 關(guān)鍵概念解釋 操作風(fēng)險(xiǎn) 損失事件 操作風(fēng)險(xiǎn) 損失數(shù)據(jù) ?損失事件的事實(shí)情況 ?財(cái)務(wù)損失及成本 ?若沒有造成財(cái)務(wù)損失或成本，則不納入操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的范疇 ?符合本行操作風(fēng)險(xiǎn)定義的由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件造成損失的事件 ?損失金額： ?直接導(dǎo)致的損失、成本 ?后續(xù)挽回的金額 ?不包括：操作風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致的收益 ?毛損失金額：不扣減挽回金額的損失及成本金額 ?損失數(shù)據(jù)收集門檻（ Threshold）：收集操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的起點(diǎn)金額 ?預(yù)計(jì)或已經(jīng)造成的毛損失達(dá)到門檻金額時(shí)，應(yīng)該進(jìn)行收集 ?本行損失數(shù)據(jù)收集門檻為 10,000元人民幣（或等值的外幣） 損失金額 毛損失金額 損失數(shù)據(jù) 收集門檻 82 損失事件記錄表 樣例：某支行公務(wù)用車失竊。 83 監(jiān)督檢查 收集的全面性 ?所有符合收集標(biāo)準(zhǔn)的新發(fā)現(xiàn)的損失事件是否全部進(jìn)行了填報(bào) 填報(bào)的完整性 ?數(shù)據(jù)要素是否完整 ?描述性信息是否全面 填報(bào)的準(zhǔn)確性 ?填報(bào)內(nèi)容是否正確反映了實(shí)際情況 填報(bào) /更新的及時(shí)性 ?新發(fā)現(xiàn)的損失事件是否及時(shí)填報(bào) ?已填報(bào)過的損失事件在發(fā)生變化后是否及時(shí)填報(bào)了更新信息 審核和報(bào)送程序 ?是否按照規(guī)定履行了審核和報(bào)送程序 文檔保管情況 ?是否對(duì)于收集過程中的各類記錄文檔進(jìn)行了妥善保管 84 操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的四種情況： 高危高頻 低危 高頻 低危低頻 高危 低頻 影響 頻率 “大數(shù)”： 發(fā)生數(shù)量大，管理者關(guān)注 總體情況 ，包括損失事件總量、財(cái)務(wù)損失總額，以及數(shù)量和數(shù)額的趨勢(shì)變化、條線分布。 影響很小，不必要關(guān)注。 這類風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上是不存在的 “大事”： 風(fēng)險(xiǎn)的影響巨大，管理者關(guān)注具體情況 ，包括高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和重大整改項(xiàng)目，發(fā)生的重大損失事件，面臨的重大經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化和變化所帶來的挑戰(zhàn)。 85 工具流程 操作風(fēng)險(xiǎn)分類辦法 86 操作風(fēng)險(xiǎn)分類原理 財(cái)務(wù)影響 客戶 / 員工影響 聲譽(yù)影響 原因 原因 原因 預(yù)防性 識(shí)別性 減損性 操作風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)事件 87 操作風(fēng)險(xiǎn)分類辦法－－內(nèi)容 原因 風(fēng)險(xiǎn)事件 影響 ? 實(shí)物資產(chǎn)的損壞 ? 就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全 ? 內(nèi)部欺詐 ? 外部欺詐 ? 營(yíng)業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓 ? 客戶 、 產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng) ? 執(zhí)行 、 交割和流程管理 ? 財(cái)務(wù)影響 ? 法律責(zé)任 ? 監(jiān)管處罰 ? 實(shí)際或其它資產(chǎn)損失損毀 ? 賠償 ? 追索權(quán)引起的損失 ? 非財(cái)務(wù)影響 ? 客戶 ? 員工 ? 聲譽(yù) ? 資產(chǎn) ? IT系統(tǒng) ? 流程 ? 人員 ? 經(jīng)營(yíng)活動(dòng) ? 環(huán)境 ? 政治 ? 監(jiān)管 影響評(píng)級(jí) 概率評(píng)級(jí) 風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度評(píng)級(jí) 88 操作風(fēng)險(xiǎn)分類辦法作用 ? 分類辦法作為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)核心文件 ， 主要功能有： ? 有利于全行認(rèn)識(shí)和理解操作風(fēng)險(xiǎn) ， 為操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供共同標(biāo)準(zhǔn)和 “ 共同語(yǔ)言 ? 有利于定量 、 定性評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn) ? 可運(yùn)用于風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估 (RACA)等操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具 89 謝謝！ 歡迎指正！ 聯(lián)系方式： 電話： 01066593645 13601325088 電子郵件： 演講完畢，謝謝觀看！