【正文】 ； ? 確保銀行能夠根據(jù)管理報告采取恰當?shù)恼拇胧? ? 對業(yè)務條線和操作風險管理部門開展的活動進行定期檢查； ? 系統(tǒng)地采集操作風險損失數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)應該在風險報告、管理報告、風險分析中發(fā)揮重要作用。 任務 尚未開始實施 69 ? 對于內(nèi)部歷史數(shù)據(jù)先按事先設定好的集團統(tǒng)一標準對其頻率分布和嚴重性分布進行記錄； ? 外部數(shù)據(jù)提供給內(nèi)部相關業(yè)務領域的專家開 WORKSHOP進行情景分析記錄頻率分布和嚴重性分布； ? 由于歷史數(shù)據(jù)是基于歷史上的控制環(huán)境和控制措施 ， 但這些方面現(xiàn)在可能已經(jīng)發(fā)生變化 （ 如業(yè)務條線上的調(diào)整即為控制環(huán)境的變化 ） ， 因此需要對上述兩方面的數(shù)據(jù)根據(jù)控制環(huán)境的變化實施調(diào)整 ， 此流程即為 ABCE流程； ? 將上述數(shù)據(jù)通過蒙特卡羅法進行模擬分析形成操作風險的損失分布 ， 但得出的分布曲線是每一個業(yè)務條線的每一類損失的分布 ， 即八個業(yè)務條線和七類操作風險事件的共 56個類別上的分布； ? 將各條線各類事件的分布綜合在一起 ， 這時需要考慮 56個分布的相關性因素 ， 并據(jù)此對模型參數(shù)做一定調(diào)整 ， 從而得出初步監(jiān)管資本數(shù)字； ? 對此數(shù)字要進一步扣減： ? 扣除保險賠付的因素 ， 按照 BASEL2要求扣減額度最高不能超過損失保險金額的 20%； ? 扣除預期損失 （ EL， 是指那些經(jīng)常發(fā)生的銀行可以預見的損失 ， 主要指那些高危低頻特征明顯的操作風險事件 ， 如銀行卡欺詐 PLASTIC FRAUD、 非銀行卡欺詐 NONPLASTIC FRAUD、 現(xiàn)金帳務不符CASH DEFICIENCIES測算 ， EL是 AMA方法下監(jiān)管資本的扣減因素 ） 部分 ， 因為預期損失銀行已在預算和定價中進行彌補了 ， 因此也就無需用資本抵補 ， 經(jīng)過這些流程 ， 銀行即計算出操作風險需要的最終監(jiān)管資本； ? 銀行還要就此監(jiān)管資本在內(nèi)部各業(yè)務條線進行分配 ， 實施操作風險的經(jīng)濟資本管理 。 計算 AMA操作風險監(jiān)管資本 7步驟 70 識別識別評估評估監(jiān)控報告監(jiān)控報告控制或緩釋控制或緩釋? 原則 1? 原則 1? 原則 4? 原則 5? 原則 2? 原則 3? 原則 6基本原則與操作風險管理循環(huán)的關系 71 識別識別評估評估監(jiān)控報告監(jiān)控報告控制或緩釋控制或緩釋? 原則 1? 操作風險與控制評估流程、新產(chǎn)品操作風險評估流程? 原則 1? 操作風險與控制評估流程、損失數(shù)據(jù)收集流程、新產(chǎn)品操作風險評估流程? 原則 4 、原則 5? 關鍵風險指標、檢查流程、重大事件報告流程、損失數(shù)據(jù)收集流程、報告流程? 原則 2 、原則 3? 整改流程? 原則 6? 考核流程操作風險管理流程、基本原則與管理循環(huán) 72 第八部分：工具流程 操作風險管理工具和流程 73 操作風險管理三大工具 風險與控制評估 （ RACA） 關鍵風險指標 （ KRI） 損失數(shù)據(jù)收集 （ LDC） 管理信息 / 風險報告 記錄與驗證 風險監(jiān)控 風險識別與評估 行動方案 治理 未來觀點 當前觀點 歷史觀點 74 工具流程 操作風險與控制評估流程 （ RACA） 75 RACA概述 風險部分 控制部分 風險與控制評估 (RACA) 風險與控制評估是一種銀行操作風險管理手段，力求通過每個業(yè)務單元自我的觀察、分析，并借助經(jīng)驗和判斷，對銀行自身可能蒙受的操作風險以及控制情況進行識別和評估，以便對其進行防范，并進而提高銀行的風險和業(yè)務管理水平。 它通常采用以研討會或調(diào)查問卷為主的工作形式，結合專門的操作流程， 在銀行各個業(yè)務條線中開展 。 風險與控制 評估 識別潛在操作 風險以便防范 改善操作風險管理文化 健全內(nèi)控管理體系 協(xié)助管理決策 達到監(jiān)管機構的監(jiān)管要求 風險與控制評估（ RACA）：指各機構、部門作為操作風險所有人定期（按季）評估自身的風險和控制措施，并使用標準化模板持續(xù)記錄和報告的標準化流程 . 76 工具流程 操作風險關鍵風險指標流程 （ KRI） 77 KRI的作用與目標 監(jiān)控報告關鍵操作風險 建立風險偏好 作為預警指標 統(tǒng)一監(jiān)控整個組織操作風險狀況和報告關鍵風險領域變化； 通過實施操作風險 KRI閥值逐步建立銀行的操作風險偏好； 可作為具體業(yè)務和管理過程中潛在的風險與控制問題的預警指標； 風險定量化 風險管理文化 促進操作風險管理定量化； 培育“沒有意料之外的事件”的風險管理文化； 關鍵風險指標的作用與目標 78 KRI定義 操作風險關鍵風險指標 （ Op Risk Key Risk Indicators, KRI） 是一系列的 參數(shù) ，通過反映操作 風險 發(fā)生可能性或影響度或某一 控制 有效性，對該風險或控制進行定量跟蹤監(jiān)測的操作風險管理工具。 系統(tǒng)故障次數(shù) IT系統(tǒng)當月出現(xiàn)的系統(tǒng)故障次數(shù) 0 5 10 15 20 25 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 79 工具流程 操作風險損失數(shù)據(jù)收集流程 （ LDC） 80 損失數(shù)據(jù)收集（ LDC）的作用 識別損失金額較大和發(fā)生頻率較高的領域和流程，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，以便管理層有針對性地投入資源來改善風險狀況 識別風險 從發(fā)生的操作風險事件中吸取經(jīng)驗教訓，優(yōu)化風險控制措施，降低同類損失事件再次發(fā)生的可能性或影響程度 優(yōu)化控制 滿足新資本協(xié)議操作風險達標的要求 滿足監(jiān)管要求 為實施新資本協(xié)議操作風險高級計量法積累高質(zhì)量的數(shù)據(jù) 資本計量 損失數(shù)據(jù)收集 （ LDC） 操作風險損失數(shù)據(jù)收集（ Loss Data Collection，簡稱 LDC）指操作風險損失數(shù)據(jù)的識別、收集、匯總、分析和報告工作。 81 關鍵概念解釋 操作風險 損失事件 操作風險 損失數(shù)據(jù) ?損失事件的事實情況 ?財務損失及成本 ?若沒有造成財務損失或成本，則不納入操作風險損失數(shù)據(jù)的范疇 ?符合本行操作風險定義的由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件造成損失的事件 ?損失金額： ?直接導致的損失、成本 ?后續(xù)挽回的金額 ?不包括：操作風險事件導致的收益 ?毛損失金額：不扣減挽回金額的損失及成本金額 ?損失數(shù)據(jù)收集門檻（ Threshold）：收集操作風險損失數(shù)據(jù)的起點金額 ?預計或已經(jīng)造成的毛損失達到門檻金額時，應該進行收集 ?本行損失數(shù)據(jù)收集門檻為 10,000元人民幣（或等值的外幣） 損失金額 毛損失金額 損失數(shù)據(jù) 收集門檻 82 損失事件記錄表 樣例：某支行公務用車失竊。 83 監(jiān)督檢查 收集的全面性 ?所有符合收集標準的新發(fā)現(xiàn)的損失事件是否全部進行了填報 填報的完整性 ?數(shù)據(jù)要素是否完整 ?描述性信息是否全面 填報的準確性 ?填報內(nèi)容是否正確反映了實際情況 填報 /更新的及時性 ?新發(fā)現(xiàn)的損失事件是否及時填報 ?已填報過的損失事件在發(fā)生變化后是否及時填報了更新信息 審核和報送程序 ?是否按照規(guī)定履行了審核和報送程序 文檔保管情況 ?是否對于收集過程中的各類記錄文檔進行了妥善保管 84 操作風險損失事件的四種情況： 高危高頻 低危 高頻 低危低頻 高危 低頻 影響 頻率 “大數(shù)”： 發(fā)生數(shù)量大，管理者關注 總體情況 ，包括損失事件總量、財務損失總額，以及數(shù)量和數(shù)額的趨勢變化、條線分布。 影響很小，不必要關注。 這類風險實際上是不存在的 “大事”： 風險的影響巨大，管理者關注具體情況 ，包括高風險領域和重大整改項目，發(fā)生的重大損失事件，面臨的重大經(jīng)營環(huán)境變化和變化所帶來的挑戰(zhàn)。 85 工具流程 操作風險分類辦法 86 操作風險分類原理 財務影響 客戶 / 員工影響 聲譽影響 原因 原因 原因 預防性 識別性 減損性 操作風險 操作風險事件 87 操作風險分類辦法－－內(nèi)容 原因 風險事件 影響 ? 實物資產(chǎn)的損壞 ? 就業(yè)制度和工作場所安全 ? 內(nèi)部欺詐 ? 外部欺詐 ? 營業(yè)中斷和信息技術系統(tǒng)癱瘓 ? 客戶 、 產(chǎn)品和業(yè)務活動 ? 執(zhí)行 、 交割和流程管理 ? 財務影響 ? 法律責任 ? 監(jiān)管處罰 ? 實際或其它資產(chǎn)損失損毀 ? 賠償 ? 追索權引起的損失 ? 非財務影響 ? 客戶 ? 員工 ? 聲譽 ? 資產(chǎn) ? IT系統(tǒng) ? 流程 ? 人員 ? 經(jīng)營活動 ? 環(huán)境 ? 政治 ? 監(jiān)管 影響評級 概率評級 風險嚴重度評級 88 操作風險分類辦法作用 ? 分類辦法作為操作風險管理的基礎核心文件 ， 主要功能有： ? 有利于全行認識和理解操作風險 ， 為操作風險管理提供共同標準和 “ 共同語言 ? 有利于定量 、 定性評估操作風險 ? 可運用于風險與控制評估 (RACA)等操作風險管理工具 89 謝謝！ 歡迎指正！ 聯(lián)系方式： 電話： 01066593645 13601325088 電子郵件： 演講完畢，謝謝觀看！