【正文】 監(jiān)控指標(biāo)示例 在層層落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的基礎(chǔ)上，針對(duì)工程建設(shè)中設(shè)備制造廠拖期、制造質(zhì)量難以保證的問(wèn)題， 2023年 1月率先在工程公司實(shí)行了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告制度。 部門風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告模版 —— 以設(shè)計(jì)管理部設(shè)備分包采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)為例 風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)控指標(biāo) 預(yù)警區(qū)間 本期值 上期值 風(fēng)險(xiǎn)綜述 設(shè)備分包采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn) 采購(gòu)三級(jí)進(jìn)度里程碑按計(jì)劃完成率 綠 ● ＝ 100~90% 黃 ● 90%~80% 紅 ● ＜ 80% 綠 ● 發(fā)標(biāo)： % 黃 ● 合同簽訂： % 綠 ● 發(fā)標(biāo)： % 黃 ● 合同簽訂： % 采購(gòu)技術(shù)文件按時(shí)提交率 綠 ● ≥ 90% 黃 ● 90%~80% 紅 ● ＜ 80% 綠 ● TS： % 綠 ● TS： % 采購(gòu)包完整性核查率 綠 ● ＝ 100~90% 黃 ● 90%~80% 紅 ● ＜ 80% 綠 ● 94％ 綠 ● 94％ 單個(gè)采購(gòu)包漏項(xiàng) 、重復(fù)數(shù)量 綠 ● ＝ 0 紅 ● ≥ 1 綠 ● 0 綠 ● 0 140 執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理流程，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告 全面風(fēng)險(xiǎn)管理 領(lǐng)導(dǎo)小組 直接管理 風(fēng)險(xiǎn)信息溝通 全面風(fēng)險(xiǎn)管理 領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室 風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門 （資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部） 成員公司 風(fēng)險(xiǎn)管理專職部門 其他職能部門 風(fēng)險(xiǎn)管理崗位 風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)員 風(fēng)險(xiǎn)管理歸口單 位 總經(jīng)理部 成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人 成員公司其他 業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu) 成員公司 審計(jì)部 體系建設(shè)階段由推進(jìn)小組行使相關(guān)職責(zé) 141 （三）加強(qiáng)監(jiān)督、反饋，不斷改進(jìn)和完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系： ? 加強(qiáng)考核監(jiān)督：在各成員公司的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)考核中設(shè)置了 5%權(quán)重的全面風(fēng)險(xiǎn)管理考核項(xiàng)目，直接與獎(jiǎng)金掛鉤； ? 加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督：全面風(fēng)險(xiǎn)管理列入企業(yè)年度審計(jì)項(xiàng)目； ? 加強(qiáng)信息反饋，持續(xù)更新風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)：風(fēng)險(xiǎn)管理是動(dòng)態(tài)過(guò)程，在風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中對(duì)新發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)更新到數(shù)據(jù)庫(kù)。 142 集團(tuán)外債風(fēng)險(xiǎn)管理的效果 中廣核集團(tuán)的外債及其主要風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)，大亞灣和嶺澳兩座核電站的建設(shè)資金主要依靠國(guó)外借款，幣種包括歐元（原為法國(guó)法郎）、英鎊、美元、日元、港幣等，其中 : 歐元占債務(wù)總額的 56% 英鎊占債務(wù)總額的為 16% 借款平均期限超過(guò) 10年，部分出口信貸期限長(zhǎng)達(dá) 23年 債務(wù)特點(diǎn)：外債總量大，貸款形式多，幣種多，貸款期限長(zhǎng)，因債務(wù)貨幣與收入貨幣不匹配形成的匯率風(fēng)險(xiǎn)。 143 集團(tuán)外債風(fēng)險(xiǎn)管理的效果（續(xù)） 嶺澳核電站： ? 在 2023年下半年，抓住外匯市場(chǎng)有利行情，對(duì)還款期 2023年 9月 2023年 9月期間的歐元債務(wù)進(jìn)行了掉期交易，交易總額為 ，平均遠(yuǎn)期匯率為。 ? 2023年 2023年 4月，利用結(jié)構(gòu)性金融衍生工具對(duì)直到 2023年的 12億歐元、 ，歐元平均成交匯率為 ，英鎊平均成交匯率為。 144 集團(tuán)外債風(fēng)險(xiǎn)管理的效果（續(xù)） M o n t h l y Q E U R = [ B a r ]1 9 9 8 8 1 8 2 0 0 6 1 0 2 3 ( G M T )[ P r o f e s s i o n a l ] 99 2023 01 02 03 04 05 06P r i c eU S D. 8 4. 8 8. 9 2. 9 61 . 0 41 . 0 81 . 1 21 . 1 61 . 2 41 . 2 811 . 2交易密集區(qū)交易密集區(qū)交易密集區(qū) 交易密集區(qū)主要交割日主要交割日主要交割日主要交割日主要交割日主要交割日主要交割日Q E U R = , B i d , B a r2 0 0 6 9 3 0 1 . 2 8 0 3 1 . 2 8 7 4 1 . 2 6 2 3 1 . 2 6 7 9145 集團(tuán)外債風(fēng)險(xiǎn)管理的效果（續(xù)） 兩家核電公司在 1994年以來(lái)的還本付息中，減少支付約 ，節(jié)約的現(xiàn)金支出約為同期財(cái)務(wù)費(fèi)用支出的 20%，極大地降低了上網(wǎng)電價(jià)。 146 中央企業(yè)案例 二、中國(guó)海油 146147 中海油投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 投資項(xiàng)目管理的四個(gè)階段 可研階段 預(yù)可研 可研 決策階段 投資決策 立項(xiàng) 執(zhí)行階段 設(shè)計(jì) 采辦 建造 安裝 試運(yùn)行 竣工階段 竣工決算 后評(píng)價(jià) 148 HSE 質(zhì)量 進(jìn)度 費(fèi)用 風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)化管理 審計(jì)獨(dú)立監(jiān)督 四大控制 竣工驗(yàn)收審查 竣工決算審計(jì) 項(xiàng)目后評(píng)價(jià) 投資效果 風(fēng)險(xiǎn)管理成效 符合整體戰(zhàn)略 預(yù)期收益 風(fēng)險(xiǎn)是否可控 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 資源風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 工程風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于投資項(xiàng)目管理全過(guò)程 決策 階段 執(zhí)行 階段 竣工 階段 可研 階段 149 資源風(fēng)險(xiǎn) 資源未落實(shí)、國(guó)際 LNG市場(chǎng)可供資源不足、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈 氣價(jià)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 高油價(jià)下 LNG價(jià)格與其他新能源相比，具有不確定 工程風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目工程復(fù)雜，技術(shù)要求高，設(shè)備精細(xì)，工程地點(diǎn)險(xiǎn)惡 事故風(fēng)險(xiǎn) LNG的接卸、儲(chǔ)存、氣化和外輸 風(fēng)險(xiǎn)分析 例：粵東 XX項(xiàng)目預(yù)可研報(bào)告 ?項(xiàng)目建設(shè)的必要性 ?廣東天然氣發(fā)展現(xiàn)狀與規(guī)劃 ?項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模 ?下階段工作 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 可研階段 150 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn) 安全風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)分析 例：粵東 XX項(xiàng)目可研 ?項(xiàng)目建設(shè)的必要性 ?產(chǎn)品市場(chǎng)前景 ?項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模 ?主要工作 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 可研階段 專家審查 揭示風(fēng)險(xiǎn) 151 一、項(xiàng)目是否符合企業(yè)能源發(fā)展戰(zhàn)略 二、項(xiàng)目預(yù)期投資收益是否符合要求 三、已提出的風(fēng)險(xiǎn)是否可控 四、需要進(jìn)一步落實(shí)的工作 主要考慮 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 決策階段 例：粵東 XX項(xiàng)目立項(xiàng)決策 152 投資和預(yù)算 審查委員會(huì) 人員構(gòu)成 投資決策最高權(quán)力機(jī)構(gòu) 總公司助理及以上公司領(lǐng)導(dǎo) 相關(guān)部門總經(jīng)理 權(quán)力制衡機(jī)制 對(duì) “ 一把手 ” 權(quán)力進(jìn)行約束 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 決策階段 153 投委會(huì)決策機(jī)制 總經(jīng)理 投委員 同意 不同意 2/3以上同意 不能 通過(guò) 2/3以上不同意 實(shí)行“雙向否決制” 單位提出需求 立項(xiàng) 可行性研究 總公司計(jì)劃部組織專家論證 報(bào)投委會(huì)決議 權(quán)力制衡機(jī)制 對(duì) “ 一把手 ” 權(quán)力進(jìn)行約束 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 決策階段 154 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 對(duì)出現(xiàn)下列情況的，國(guó)資委將予以否決： 不符合國(guó)家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策的； 違反企業(yè)投資決策程序和管理制度的； 非主業(yè)投資不符合企業(yè)調(diào)整、改革方向，影響主業(yè)發(fā)展的； 資產(chǎn)負(fù)債水平超出企業(yè)財(cái)務(wù)承受能力的。 — 摘自國(guó)資委 《 中央企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法實(shí)施細(xì)則 》 155 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 1．重點(diǎn)投資項(xiàng)目：與公司主營(yíng)相關(guān)的投資項(xiàng)目。 2．一般投資項(xiàng)目：為重點(diǎn)投資項(xiàng)目配套的其他投資項(xiàng)目。 3．限制投資的項(xiàng)目：基地公共設(shè)施配套項(xiàng)目；辦公樓、辦公設(shè)施項(xiàng)目；福利性項(xiàng)目以及其他非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目；與主業(yè)關(guān)聯(lián)度較低的經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目。 4．禁止投資的項(xiàng)目：基地配套以外的商業(yè)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目；項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率低于總公司規(guī)定的基準(zhǔn)收益率的經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目。 — 摘自中國(guó)海油 《 投資項(xiàng)目管理規(guī)定 》 根據(jù)投資方向和領(lǐng)域?qū)ㄔO(shè)項(xiàng)目實(shí)行分類管理 156 不符合整體發(fā)展戰(zhàn)略要求的項(xiàng)目 項(xiàng)目基本情況：煤基液體燃料投資項(xiàng)目 煤炭資源量： 可采儲(chǔ)量： 可開(kāi)發(fā)面積： 2500平方公里 建設(shè)周期： 產(chǎn)品：加工成 1000萬(wàn) /桶年的煤基液體燃料 投資成本：預(yù)計(jì)投入 800萬(wàn)英鎊，占 70%的股權(quán) 堅(jiān)決不上 澳大利亞 XX項(xiàng)目 示例 157 第 157頁(yè) ,共 77頁(yè) 政策風(fēng)險(xiǎn) 澳大利亞 /中國(guó) 政策 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 環(huán)保成本高，與中海油整體戰(zhàn)略發(fā)展要求不適應(yīng) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 煤價(jià)正處大幅回落時(shí)期，該項(xiàng)目公司在倫敦交易所的市值大幅下降，是否值得投資要謹(jǐn)慎，存在諸多不確定因素 基于以上原因，中止了該項(xiàng)目。 不符合整體發(fā)展戰(zhàn)略要求的項(xiàng)目 堅(jiān)決不上 例：澳大利亞 XX項(xiàng)目 158 如何保證基層單位在上報(bào)投資項(xiàng)目時(shí)不報(bào) “釣魚(yú)”項(xiàng)目？ 159 核心價(jià)值 企業(yè)準(zhǔn)則 公司理念 融義 融愛(ài) 融和 融信 人 智 天下 創(chuàng)新 雙贏 責(zé)任 人本 融變 核心價(jià)值： 容 核心辭 （ 三容 ） ： 容人 容智 容天下 企業(yè)準(zhǔn)則 （ 五融 ） ： 融愛(ài) 融義 融和 融信 融變 公司理念： 人本 、 責(zé)任 、 雙贏 、 誠(chéng)信 、 創(chuàng)新 誠(chéng)信 160 經(jīng)過(guò)預(yù)可研、可研階段的內(nèi)外部專家把關(guān)，對(duì)可研報(bào)告編制依據(jù)的充分性、決策所需數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性嚴(yán)格審查，從源頭杜絕脫離主業(yè)和“釣魚(yú)”工程等項(xiàng)目的上馬。 161 根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革決定有關(guān)規(guī)定，按照 “ 誰(shuí)投資、誰(shuí)決策、誰(shuí)受益、誰(shuí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) ” 的原則，總公司將進(jìn)一步嚴(yán)格和規(guī)范投資決策程序，所有投資建設(shè)項(xiàng)目必須嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家制定的產(chǎn)業(yè)政策及行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，建立健全投資風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制和項(xiàng)目審計(jì)制度， 建立重大責(zé)任追究制度，對(duì)不遵守法律法規(guī)和公司管理程序或規(guī)定給公司及國(guó)家造成重大損失的，要追究有關(guān)人員的行政和法律責(zé)任。 — 摘自中國(guó)海油 《 投資項(xiàng)目管理規(guī)定 》 規(guī)范投資行為，建立投資責(zé)任追究制度 162 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 執(zhí)行階段 四大控制 業(yè)務(wù)部門 業(yè)務(wù)管控 風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu) 風(fēng)險(xiǎn)管控 源頭治理 審計(jì)監(jiān)察部 獨(dú)立監(jiān)督 項(xiàng)目審計(jì) 三道防線 163 HSE （健康、安全、環(huán)保） ：公司已建立一套與國(guó)際接軌的較完善的 HSE管理體系 質(zhì)量 ： 借助獨(dú)立的質(zhì)量監(jiān)督、認(rèn)證機(jī)構(gòu)，如中國(guó)船級(jí)社、挪威船級(jí)社（上游）、監(jiān)理公司（中下游）等，實(shí)施嚴(yán)格的質(zhì)量控制 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 執(zhí)行階段 （ 1）業(yè)務(wù)管控 — 四大控制 164 進(jìn)度： 編制項(xiàng)目一、二級(jí)進(jìn)度計(jì)劃，利用專業(yè)軟件跟蹤、檢查進(jìn)度 費(fèi)用： 嚴(yán)格執(zhí)行概算、預(yù)算；項(xiàng)目采辦與資金付款職責(zé)分離；總公司業(yè)務(wù)部門審核招標(biāo)過(guò)程，財(cái)務(wù)付款時(shí)審核合同及付款文件，主管領(lǐng)導(dǎo)按權(quán)限審批付款 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 執(zhí)行階段 （ 1）業(yè)務(wù)管控 — 四大控制 165 舉例： HSE現(xiàn)場(chǎng)作業(yè) “ 五想五不干 ” 安全行為準(zhǔn)則 166 舉例：承包商管理 廉潔規(guī)定 廉潔協(xié)議書(shū) 根據(jù) 《 中華人民共和國(guó)合同法 》 和 《 中華人民共和國(guó)建筑法 》 及中國(guó)海洋石油總公司廉潔勤政有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為，加強(qiáng)企業(yè)合同自律與經(jīng)營(yíng)管理監(jiān)督，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，經(jīng)甲乙雙方共同協(xié)商，達(dá)成如下協(xié)議，并保證在履行合同的過(guò)程中嚴(yán)格遵守。 甲乙雙方不得以任何理由在工程實(shí)施過(guò)程中，違反法律、行政法規(guī)和安全規(guī)章制度，降低工程建設(shè)質(zhì)量 ?? 甲方及其工作人員不得要求或接受乙方及其工作人員或通過(guò)第三方提供的好處費(fèi)、回扣、有價(jià)證券、招待宴請(qǐng)、禮金和貴重禮品及任何名目的費(fèi)用 ?? 承包商 列入黑名單 內(nèi)部人員 處分 違反協(xié)議 167 （ 2）風(fēng)險(xiǎn)管理 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 執(zhí)行階