某公司產(chǎn)品銷(xiāo)售及收款循環(huán)標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)指導(dǎo)書(shū)-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】客戶(hù)詢(xún)價(jià)內(nèi)容不盡詳細(xì)應(yīng)即與客戶(hù)聯(lián)絡(luò)確認(rèn)。客戶(hù)接受，經(jīng)協(xié)商后之價(jià)格仍須再填「報(bào)價(jià)單」呈核始可送交客戶(hù)確認(rèn)。(一)業(yè)務(wù)單位搜集客戶(hù)招標(biāo)數(shù)據(jù)，研究應(yīng)具備之投標(biāo)條件。(二)檢齊所需投標(biāo)資料，并擬定售價(jià)參與投標(biāo)。(四)依合約規(guī)定有無(wú)預(yù)收貨款、交貨保證金或保證函等，通知財(cái)務(wù)單位處理?；卦撚唵位蛘?qǐng)客戶(hù)于報(bào)價(jià)單上簽名等，與客戶(hù)作訂單確認(rèn)。分析單」，經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)后轉(zhuǎn)相關(guān)單位。，并加計(jì)合理利潤(rùn)。，是否輸入計(jì)算機(jī)并由計(jì)算機(jī)自動(dòng)予以序號(hào)控管。否經(jīng)客戶(hù)確認(rèn)，對(duì)于交期是否列入控制。，并記錄有關(guān)交易情形、財(cái)務(wù)及信用狀況。、修正，使其與現(xiàn)狀相符。(一)以業(yè)務(wù)單位與客戶(hù)協(xié)調(diào)之出貨時(shí)間為交期管理之管制基準(zhǔn)。(二)會(huì)計(jì)依銷(xiāo)貨單及發(fā)票列記應(yīng)收帳款及銷(xiāo)貨收入。，并檢討逾期未交原因，提出改善對(duì)策。(一)出貨時(shí)立即開(kāi)發(fā)票，并符合營(yíng)業(yè)稅法規(guī)定。(二)發(fā)票內(nèi)容及金額與銷(xiāo)貨單須相符。立通知單」交予會(huì)計(jì)單位開(kāi)立發(fā)票。簽收數(shù)量不符者。
【正文】 無(wú)保證卡。 二、須定期保養(yǎng)或客戶(hù)叫修部份，由客服事業(yè)處安排維修工程師前往維修，記錄維修情形做成「維修服務(wù)記錄單」并交由客戶(hù)確認(rèn)。 三、判斷服務(wù)項(xiàng)目是為收費(fèi)服務(wù)或免費(fèi)服務(wù)，并協(xié)調(diào)有關(guān)人員進(jìn)行服務(wù) 四、對(duì)于收費(fèi)服務(wù)者，由客服事業(yè)處填據(jù)「發(fā)票開(kāi)立通知單」交會(huì)計(jì)單位開(kāi)立發(fā)票。 五、售后服務(wù)應(yīng)顧及時(shí)效與顧客滿(mǎn)意程度。 使用窗體 ： 六、售后服務(wù)適用范圍以公司所銷(xiāo)售之產(chǎn)品為 限。 控制重點(diǎn)： 。 ，是否為公司所銷(xiāo)售之產(chǎn)品。 。 1－ 15 作業(yè)編號(hào)： CS108 作業(yè)項(xiàng)目：收款作業(yè) 作業(yè)程序及控制重點(diǎn) 依 據(jù) 數(shù) 據(jù) 及 使 用 窗 體 作業(yè)程序 ： 依據(jù)資料 ： 一、預(yù)收貨款 會(huì)計(jì)制度 (一 )依合約約定辦理，預(yù)收定金成數(shù)變更時(shí)，須經(jīng)核準(zhǔn)。 (二 )預(yù)收定金之收款程序、核準(zhǔn)等依公司規(guī)定處理。 (三 )預(yù)收貨款收訖時(shí) ，應(yīng)立即開(kāi)立發(fā)票。 (四 )退還預(yù)收貨款時(shí)，發(fā)票應(yīng)出示繳回。 (五 )退還定金時(shí)權(quán)責(zé)義務(wù)應(yīng)確實(shí)結(jié)清。 二、預(yù)收收益 (一 )預(yù)收收益依照合約規(guī)定辦理，其有變動(dòng)時(shí)，須經(jīng)權(quán)限主管核準(zhǔn)。 (二 )預(yù)收收益依規(guī)定比率攤轉(zhuǎn)。 三、應(yīng)收票據(jù) 使用窗體 ： (一 )收受票據(jù)時(shí)須檢查下列項(xiàng)目。 。 、賬號(hào)。 。 (二 )若客戶(hù)使用客票時(shí)，應(yīng)要求客戶(hù)于支票后背書(shū)。 (三 )應(yīng)收 票據(jù)應(yīng)實(shí)時(shí)送銀行托收并定期與會(huì)計(jì)帳核對(duì)。 (四 )預(yù)估送存票據(jù)到期日，并查核是否入帳。 (五 )票據(jù)更換或延兌應(yīng)填「應(yīng)收票據(jù)撤（換）票申請(qǐng)書(shū)」注明理由，須經(jīng)核準(zhǔn) 1－ 16 作業(yè)編號(hào)： CS108 作業(yè)項(xiàng)目：收款作業(yè) 作業(yè)程序及控制重點(diǎn) 依 據(jù) 數(shù) 據(jù) 及 使 用 窗 體 后始可行，追蹤且記錄其兌現(xiàn)情形，并通知征信單位。如有蓄意拖延或換 票之情形應(yīng)特別列入記錄。 (六 )若有到期未兌現(xiàn)之票據(jù)，財(cái)務(wù)單位將票據(jù)領(lǐng)回并告知業(yè)務(wù)進(jìn)行催收，并將 相關(guān)退票證明交予會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳。 控制重點(diǎn)： ，是否及時(shí)記錄及清理，列帳科目是否適當(dāng)。 ，是否追查原因，作適當(dāng)處理。 ，是否注意追索時(shí)效。 ，是否經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)。 ，是否帳、票相符。 作業(yè)編號(hào)： CS109 作業(yè)項(xiàng)目：銷(xiāo)貨折讓作業(yè) 1－ 17 作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點(diǎn) 依 據(jù) 數(shù) 據(jù) 及 使 用 窗 體 作業(yè)程序及控制重點(diǎn) ： 依據(jù)資料 ： 一、銷(xiāo)貨折讓依規(guī)定辦理，且須取得客戶(hù)簽章之折讓證明單。 二、折讓金額之核決權(quán)限須合乎規(guī)定。 三、銷(xiāo)售特案之折讓?xiě)?yīng)注明所屬特案條件經(jīng)授權(quán)核準(zhǔn)無(wú)誤 后，始可予以折讓。 使用窗體 ： 、進(jìn)貨退出或 折讓證明單 控制重點(diǎn)： 。 「折讓證明單」，并辦理營(yíng)業(yè)稅之扣抵作業(yè)。
鄂ICP備17016276號(hào)-1