【正文】 票的提示付款期限自出票日起一個月內(nèi)。持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人(銀行)不予受理。 (5)銀行匯票可以背書轉(zhuǎn)讓，但填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票不得背書轉(zhuǎn)讓。銀行匯票的背書轉(zhuǎn)讓以不超過出票金額的實際結(jié)算金額為準。未填寫實際結(jié)算金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過出票金額的銀行匯票不得背書轉(zhuǎn)讓。 (6)填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票喪失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付。 (7)銀行匯票喪失，失票人可以憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利的證明，向出票銀行請求付款或退款。申辦的疾基本程序和規(guī)定 申請人使用銀行匯票，應向出票銀行填寫“銀行匯票申請書” 出票銀行受理銀行匯票申請書，收妥款項后簽發(fā)銀行匯票，并用壓書機壓印出金額，將銀行匯票和解訖通知一并交給申請人 簽發(fā)轉(zhuǎn)賬銀行匯票，不得填寫代理付款人名稱，但由中國人民銀行代理兌付銀行匯票的商業(yè)銀行，向設(shè)有分支機構(gòu)地區(qū)簽發(fā)轉(zhuǎn)賬銀行匯票的除外 申請人應將銀行匯票和解訖通知一并交付給匯票上記明的收款人 銀行匯票實際結(jié)算低于出票金額的，其多余金額由出票銀行退交申請人 申請人因銀行匯票超過付款提示期或其他原因要求退款時，應將銀行匯票和解訖通知同時提交到出票銀行，并提供本人身份證和單位證明。兌付的基本程序和規(guī)定收款人受理銀行匯票依法審查無誤后，應在出票金額以內(nèi)，根據(jù)實際需要的款項辦理結(jié)算，并將實際結(jié)算金額和多余金額填人銀行匯票和解訖通知的有關(guān)欄內(nèi)。未填明實際結(jié)算金額和多余金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過出票金額的，銀行不予受理。銀行匯票的實際結(jié)算金額不得更改，更改實際結(jié)算金額的銀行匯票無效。 持票人向銀行提示付款時，必須同時提交銀行匯票和解訖通知，缺少任何一聯(lián)，銀行不予受理。 持票人超過提示付款期限向代理付款銀行提示付款不獲付款的，必須在票據(jù)權(quán)利時效內(nèi)向出票銀行作出說明，并提供本人身份證件或單位證明，持銀行匯票和解訖通知向出票銀行請求付款。五、銀行本票概念銀行本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。適用范圍單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付的各種款項，均可以使用銀行本票。銀行本票可以用于轉(zhuǎn)賬，注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn)金。記載事項表明“銀行本票”的字樣；無條件支付的承諾；確定的金額；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。申請人或收款人為單位的，不得申請簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票。付款期限銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月。持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理匯票本票支票種類銀行匯票商業(yè)匯票（商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票）銀行本票（定額、不定額）支票（普通支票、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票）定義出票銀行簽發(fā)的，在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)出票人簽發(fā)的、委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)出票人簽發(fā)的、承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)性質(zhì)委托證券自付證券委托證券基本當事人出票人、付款人、收款人非基本：承兌人、背書人、被背書人、保證人出票人、收款人出票人：存款人付款人：開戶行收款人：持票人出票人無直接支付責任、只要擔保責任有直接支付責任 單位、個人有直接支付責任 單位、個人銀行單位使用者單位、個人單位（自然人不可使用）單位、個人單位、個人絕對記載事項 表明“匯票”的字樣 無條件支付的委托 確定的金額付款人名稱 收款人的名稱 出票日期出票人簽章表明“銀行本票”的字樣 無條件支付的承諾 確定的金額 收款人的名稱 出票日期 出票人簽章 表明“支票”的字樣 無條件支付的委托 確定的金額 付款人的名稱 出票日期出票人簽章相對記載 付款地 出票地 付款日期 付款地 出票地 付款地 出票地提示承兌期限 見票即付的不需要承兌 定日付款、出票后定期付款、匯票到期日前 見票即付匯票，自出票日1個月內(nèi)不需要承兌不需要承兌提示付款期限見票即付匯票，自出票日1個月內(nèi)提示付款見票即付匯票，自出票日1個月內(nèi)提示付款，定日付款、出票后定期付款、見票后定期付款到期日10內(nèi)自出票日2個月內(nèi)提示付款自出票日起10日內(nèi)提示付款未按期提示付款的后果喪失對前手的追索權(quán)，但承兌人扔擔負絕對支付責任喪失對前手的追索權(quán)但出票人扔擔負絕對支付責任付款人可以不付款出票人扔擔負付款責任付款期限出票日起1個月到期日起10日見票即付的商業(yè)匯票出票日起1月出票日起2個月出票日起10日適用范圍同城、異城同城同城、異城款項解付到期解付見票即付見票即付用途可用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣也可提現(xiàn)；申請人或者收款人為單位的，銀行不得為其簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票轉(zhuǎn)賬可用于轉(zhuǎn)賬，注明“現(xiàn)金”字樣也可提現(xiàn)；申請人或者收款人為單位的，不得申請簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票現(xiàn)金支票：支取現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬支票：轉(zhuǎn)賬普通支票：提現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬劃線支票：轉(zhuǎn)賬相同點性質(zhì) 都是設(shè)權(quán)有價證券 都是要式證券 都是文義證券 都是流通轉(zhuǎn)讓的證券 都是無因證券票據(jù)功能 匯兌功能：解決了空間上的障礙 信用功能：解決了時間上的障礙 支付功能　第五節(jié)、銀行卡（多選、判斷）概念銀行卡是指經(jīng)批準由商業(yè)銀行(含郵政金融機構(gòu))向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。種類按發(fā)行主體分：境內(nèi)卡和境外卡。按使用對象分為單位卡和個人卡信譽額度分為信用卡和借記卡 信用卡。 按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準貸記卡 借記卡。轉(zhuǎn)賬卡、專用卡、儲值卡按幣種不同分為人民幣卡、外幣卡、雙幣種卡按信息載體不同分為磁條卡、芯片卡 芯片卡：純芯片卡和磁條芯片復合卡賬戶與交易銀行卡交易的基本規(guī)定(1) 單位人民幣卡可辦理商品交易和勞務(wù)供應款項的結(jié)算，但不得透支。單位卡不得支取現(xiàn)金。 (2)發(fā)卡銀行對貸記卡的取現(xiàn)應當每筆進行授權(quán)，每卡每日累計（2萬）取現(xiàn)不得超過限定額度。 注：儲值卡的面值或卡內(nèi)幣值不得超出1000元(3)發(fā)卡銀行應當依照法律規(guī)定遵守信用卡業(yè)務(wù)風險控制指標。 (4)準貸記卡的透支期限最長為60天。貸記卡的首月最低還款額不得低于其當月透支余額的10％。 (5)發(fā)卡銀行通過下列途徑追償透支款項和詐騙款項：扣減持卡人保證金、依法處理抵押物和質(zhì)押物；向保證人追索透支款項；通過司法機關(guān)的訴訟程序進行追償。資金來源單位卡賬戶的資金，一律從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得交存現(xiàn)金，不得將銷貨收入的款項存入其賬戶。 個人卡在使用過程中，需要向其賬戶續(xù)存資金的，只限于其持有的現(xiàn)金存入和工資性款項以及屬于個人的勞務(wù)報酬收入轉(zhuǎn)賬存入。嚴禁將單位的款項存人個人卡賬戶。計息(1) 發(fā)卡銀行對準貸記卡及借記卡(不含儲值卡)賬戶內(nèi)的存款，按照中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次存款利率及計息辦法計付利息。 (2)發(fā)卡銀行對貸記卡賬戶的存款、儲值卡(含IC卡的電子錢包)內(nèi)的幣值不計付利息。 (3)貸記卡持卡人非現(xiàn)金交易享受如下優(yōu)惠條件：第一，免息還款期待遇。銀行記賬日至發(fā)卡行規(guī)定的到期還款日之間為免息還款期。最長為60天。 第二，最低還款額待遇。持卡人在到期還款日前償還所使用全部銀行款項有困難的，可按發(fā)卡行規(guī)定的最低還款額還款。 貸記卡選擇最低還款或超過批準的信用額度用卡，不得享受免息還款期待遇。貸記卡支取現(xiàn)金、準貸記卡透支，不享受免息還款期和最低還款額待遇。貨記卡透支按月計收復利，準貨記卡按月計收單利。透支利率為日利率0．05％。收費收費是指商業(yè)銀行辦理銀行卡收單業(yè)務(wù)向商戶收取結(jié)算手續(xù)費。銀行卡申領(lǐng)單位卡：凡在中國境內(nèi)金融機構(gòu)開立基本存款賬戶的單位可申領(lǐng)單位卡。單位卡可申領(lǐng)若干張。持卡人資格由申領(lǐng)單位法定代表人或其委托的代理人書面指定和注銷。個人卡：具有完全民事行為能力的公民可以申請個人卡。申領(lǐng)的附屬卡最多不得超過2張。可憑本人有效身份證件及發(fā)卡銀行規(guī)定的相關(guān)證明文件申領(lǐng)個人卡。個人卡的主卡持卡人，可為其配偶及年滿18周歲的親屬申領(lǐng)附屬卡，申領(lǐng)的附屬卡最多不得超過兩張，也有權(quán)要求注銷其附屬卡注意陷阱：不是全體公民銀行卡的注銷單位卡賬戶的資金一律從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得交存現(xiàn)金，不得將銷貨收入的款項存入單位卡。銷戶時，單位卡賬戶余額轉(zhuǎn)人其基本存款賬戶，不得提取現(xiàn)金；個人卡賬戶可以轉(zhuǎn)賬結(jié)清，也可以提取現(xiàn)金。銀行卡的掛失持卡人喪失銀行卡，應立即持本人身份證件或其他有效證明，并按規(guī)定提供有關(guān)情況，向發(fā)卡銀行或代辦銀行申請掛失。單位卡不得用于10萬元以上的商品交易、勞務(wù)供應款項的結(jié)算。（重要）信用卡透支額，金卡最高不得超過1萬元，普通卡最高不得超過5000元。透支期限最長為60天。免息還款期：最長為60天。（單選）　第六節(jié)、其它結(jié)算方式一、匯兌（多選、判斷）種類信匯：電報和電傳、費用高、速度快電匯：信匯委托書、費用低，速度慢適用范圍單位和個人各種款項的結(jié)算，均可使用匯兌結(jié)算方式。辦理匯兌的程序1． 簽發(fā)匯兌憑證① 表明“信匯”或“電匯”的字樣；②無條件支付的委托；③確定的金額；④收款人名稱；⑤匯款人名稱；⑦匯入地點、匯入行名稱；⑦匯出地點、匯出行名稱；⑧委托日期；⑨匯款人簽章。 2．銀行受理 匯出銀行受理匯款人簽發(fā)的匯兌憑證，經(jīng)審查無誤后，應及時向匯入銀行辦理匯款，并向匯款人簽發(fā)匯款回單。3．匯入處理 匯人銀行對開立存款賬戶的收款人，應將匯入款項直接轉(zhuǎn)入收款人賬戶，并向其發(fā)出收賬通知。匯兌的撤銷好退匯1． 匯兌的撤銷 匯款人對匯出銀行尚未匯出的款項可以申請撤銷。匯兌憑證上必須有“現(xiàn)金”字樣，才能支取現(xiàn)金2．匯兌的退匯 匯款人對匯出銀行已經(jīng)匯出的款項可以申請退匯。【注意】轉(zhuǎn)匯銀行既不能受理撤匯也不能受理退匯。匯入銀行對于收款人拒絕接受的匯款，應及時辦理退匯。匯入銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過2個月無法交付的匯款，應主動辦理退匯。二、委托收款概念指收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。委托收款在同城、異地均可以使用，其結(jié)算款項的劃回方式分為郵寄和電報兩種，由收款人選用。記載事項①表明“委托收款”的字樣；②確定的金額；③付款人名稱；④收款人名稱；⑤委托收款憑據(jù)名稱及附寄單證張數(shù)；⑥委托日期；⑦收款人簽章。結(jié)算規(guī)定1．委托收款辦理方法 (1)以銀行為付款人的，銀行應在當日將款項主動支付給收款人。 (2)以單位為付款人的，銀行通知付款人后，付款人45應于接到通知當日書面通知銀行付款。 銀行在辦理劃款時，付款人存款賬戶不能足額支付的，應通過被委托銀行向收款人發(fā)出未付款項通知書。 2．委托收款的注意事項 (1)付款人審查有關(guān)債務(wù)證明后，對收款人委托收取的款項需要拒絕付款的，有權(quán)提出拒絕付款。 (2)收款人收取公用事業(yè)費，必須具有收付雙方事先簽訂的經(jīng)濟合同，由付款人向開戶銀行授權(quán)，并經(jīng)開戶銀行同意，報經(jīng)中國人民銀行當?shù)胤种信鷾剩梢允褂猛翘丶s委托收款。三、托收承付概念托收承付是指根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承付的結(jié)算方式。主體限制：，必須是國有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營管理較好，并經(jīng)開戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)。內(nèi)容限制：必須是商品交易以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應的款項。代銷、寄銷、賒銷商品的款項不得辦理托收承付結(jié)算。金額限制：托收承付結(jié)算每筆的金額起點為1萬元，新華書店系統(tǒng)每筆的金額起點為1000元。結(jié)算規(guī)定①表明“托收承付”的字樣；②確定的金額；③付款人的名稱和賬號；④收款人的名稱和賬號；⑤付款人的開戶銀行名稱；⑥收款人的開戶銀行名稱；⑦托收附寄單證張數(shù)或冊數(shù)；⑧合同名稱、號碼；⑨委托日期；⑩收款人簽章。辦理方法1．托收 收款人按照簽訂的購銷合同發(fā)貨后，應將托收憑證并附發(fā)運憑證或其他符合托收承付結(jié)算的有關(guān)證明和交易單證送交銀行。 2．承付 購貨單位承付貨款有驗單承付和驗貨承付兩種方式。 驗單承付期為3天，從購貨單位開戶銀行發(fā)出通知的次日算起(承付期內(nèi)遇法定節(jié)假日順延)。驗貨付款的承付期為10天，從運輸部門向付款人發(fā)出提貨通知的次日算起，付款人在承付期內(nèi)，未向銀行表示拒絕付款，銀行即視作承付，在承付期滿的次日上午將款項劃給收款人。需注意的問題 付款人不得在承付貨款中，扣抵其他款項或以前托收的貨款 付款人逾期付款，付款人的開戶銀行將對付款人予以處罰 付款人在承付期可以向銀行提出全部拒付和部分拒付，但必須填寫“拒付理由書”并簽章，注明拒付理由。 收款人對被無理拒付的托收款項，在收到退回的結(jié)算憑證及其所附單證后，需要委托銀行重辦托收，應當填寫四聯(lián)“重辦托收理由書”，將其中三聯(lián)連同購銷合同、有關(guān)證據(jù)和退回的原托收憑證及交易單證一并送交銀行。 四，國內(nèi)信用證概念國內(nèi)信用證(簡稱信用證)是適用于國內(nèi)貿(mào)易的一種支付結(jié)算方式，是開證銀行依照申請人(購貨方)的申請向受益人(銷貨方)開出的有一定金額、在一定期限內(nèi)憑信用證規(guī)定的單據(jù)支付款項的書面承諾。結(jié)算方式只適用于國內(nèi)企業(yè)之間商品交易產(chǎn)生的貨款結(jié)算，并且只能用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。基本程序1．開證 開證行決定受理開證業(yè)務(wù)時，應向申請人收取不低于開證金額20％的保證金，并可根據(jù)申請人資信情