【導(dǎo)讀】xx銀行實(shí)際，制定本制度。度、辦法、操作流程、實(shí)施辦法、實(shí)施細(xì)則的基本依據(jù)。針政策，圍繞農(nóng)發(fā)行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，堅(jiān)持履行政策職能，堅(jiān)持信貸營(yíng)運(yùn)的安全性、流動(dòng)性、效益性原則，體系和信貸政策制度體系，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的有效發(fā)展。第五條實(shí)行審貸分離。第七條實(shí)行獨(dú)立審查和民主審議制度。有權(quán)審批人因合理原因不能履行審批權(quán)。明確界定各級(jí)行、各部門(mén)、各崗位職責(zé)。監(jiān)測(cè)、授權(quán)管理、信貸資產(chǎn)分類及不良貸款管理與處置等信貸業(yè)務(wù)。哪級(jí)行審批的信貸業(yè)務(wù)，就由哪級(jí)行客戶部門(mén)負(fù)責(zé)調(diào)查。利相統(tǒng)一的內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。為，嚴(yán)懲信貸違規(guī)。信貸政策應(yīng)根據(jù)國(guó)家宏觀調(diào)控政策、第二十三條信貸操作流程是規(guī)范各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)則。構(gòu)批準(zhǔn)的農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務(wù)支持范圍。其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無(wú)重大不良記錄。各級(jí)行不得違背和降低上述基本條件辦理信貸業(yè)務(wù)。為注冊(cè)資本金、注冊(cè)驗(yàn)資和增資擴(kuò)股。

　　

【正文】 EBITDA／利息支出 速動(dòng)比率＝（ 速動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債） 100％ 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量／總債務(wù) 財(cái)務(wù)效益狀況計(jì)算公式為： 總資產(chǎn)報(bào)酬率＝（利潤(rùn)總額＋利息支出）／平均資產(chǎn)總額 100％ 成本費(fèi)用利潤(rùn)率＝（利潤(rùn)總額／成本費(fèi)用總額） 100％ 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金流量比 =經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量／主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額 資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)狀況計(jì)算公式為： 存貨周轉(zhuǎn)率＝（主營(yíng)業(yè)務(wù)成本／平均存貨）（次） 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率＝（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額／平均應(yīng)收賬款余額）（次） 發(fā)展能力指標(biāo)計(jì)算公式為： 資產(chǎn)增長(zhǎng)率＝（本年資產(chǎn)增長(zhǎng)額／年初資產(chǎn)總額） 100％ 三年利潤(rùn) 平均增長(zhǎng)率＝ [（年末利潤(rùn)總額／三年前年末利潤(rùn)總額） 1/3－ 1] 100％ 第四條 定性分析指標(biāo)是對(duì)影響客戶信用等級(jí)的非定量因素進(jìn)行判斷分析和評(píng)議的指標(biāo)，滿分為 100分。其結(jié)構(gòu)、分?jǐn)?shù)設(shè)置及信貸業(yè)務(wù)操作手冊(cè) 基本信貸制度 G38 測(cè)算方法（見(jiàn)下表）： 類別 指標(biāo) 分值 評(píng)價(jià)內(nèi)容 取值 市 場(chǎng) 競(jìng) 爭(zhēng) 力 28 分 企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施情況 2 經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的有效性 —— 客戶戰(zhàn)略實(shí)施情況，包括客戶形象策略、市場(chǎng)策略、資源利用策略、組織策略、投資策略的效果情況 完全達(dá)到原預(yù)定目標(biāo)或者措施收效顯著的得 2 分；主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)達(dá)到原預(yù)定目標(biāo)≥60%或措 施收效比較顯著的得 1 分；其他情況得 0 分 市場(chǎng)占有率 3 銷售收入（營(yíng)業(yè)額）在同行業(yè)的占比 占有率高、影響大得 3 分；占有率較高、影響較大得 2分；占有率一般得 1 分；占有率低得 0 分 客戶規(guī)模 9 按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)歸屬類別 大型得 9 分；中型得 4 分；小型得 0 分 技術(shù)裝備水平 5 客戶的技術(shù)、裝備等經(jīng)營(yíng)設(shè)施是否先進(jìn) 達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平得 5 分；達(dá)到國(guó)際較先進(jìn)水平、代表國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平得 4 分；達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平得 3 分；達(dá)到國(guó)內(nèi)一般水平得 2 分；較差得 0 分 產(chǎn)品替代性 2 被其他行業(yè)或其他產(chǎn)品替代的可能性 2年內(nèi)被替代 的可能性小得 2分； 1 年內(nèi)不會(huì)有明顯的替代行業(yè)和替代產(chǎn)品得 1 分；已出現(xiàn)替代行業(yè)或大量更適合市場(chǎng)需求替代品得 0 分 行業(yè)壁壘 2 進(jìn)入行業(yè)資金、技術(shù)和政策壁壘 進(jìn)入行業(yè)資金需求大、技術(shù)和政策要求高得 2 分；資金需求較大、技術(shù)要求較高得 1分；資金需求小、技術(shù)要求低得 0分 信貸業(yè)務(wù)操作手冊(cè) 基本信貸制度 G39 議價(jià)能力 2 與上下游客戶的價(jià)格談判地位和能力 談判地位主動(dòng)，討價(jià)能力強(qiáng)得2 分；較強(qiáng)得 1分；差得 0分 融資能力 3 在資本市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)的籌資能力 較易獲得在貨幣 /資本市場(chǎng)的融資權(quán)，并且融資成本較低得3分；能獲得在貨幣 /資本市場(chǎng)的融資權(quán)， 但融資成本較高得2 分；難以獲得在貨幣／資本市場(chǎng)的融資權(quán)得 0分 管 理 水 平 20 分 領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì) 5 可信任度（是否有逃廢債的行為）、專業(yè)學(xué)歷、榮譽(yù)情況、開(kāi)拓創(chuàng)新、班子穩(wěn)定性 素質(zhì)高得 5 分；較高得 3 分；一般得 1 分；較低得 0 分。如果領(lǐng)導(dǎo)者有逃廢債的行為，該項(xiàng)得 0 分 員工素質(zhì) 2 專業(yè)化程度、培訓(xùn)情況、穩(wěn)定性 素質(zhì)高得 2 分；較高得 ；一般得 1 分；低得 0 分 組織制度 3 客戶產(chǎn)權(quán)關(guān)系、法人制度是否明晰、組織機(jī)構(gòu)是否完善 法律地位明確，組織結(jié)構(gòu)、程序嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?3 分；法律地位比較明確，組織結(jié) 構(gòu)、程序比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?2 分；情況一般得 1 分；差得 0 分 決策機(jī)制 3 客戶管理宗旨是否得到員工和社會(huì)的認(rèn)同，決策組織、決策程序是否積極、有效 管理宗旨得到員工的擁護(hù)和社會(huì)的普遍認(rèn)同，決策組織、決策程序積極、有效得 3 分；管理宗旨得到員工的認(rèn)可和社會(huì)的認(rèn)同得 2 分；管理宗旨難以得到員工的認(rèn)可和社會(huì)的認(rèn)同得 0 分 信貸業(yè)務(wù)操作手冊(cè) 基本信貸制度 G40 人事管理 2 任免制度、獎(jiǎng)懲制度、培訓(xùn)制度 員工積極、勤奮，團(tuán)結(jié)協(xié)作，素質(zhì)不斷提高，才干得到較大發(fā)揮得 2 分；員工比較積極、勤奮，比較團(tuán)結(jié)協(xié)作，素質(zhì)有提高，才干能夠得到發(fā)揮得 分；員工工作狀態(tài)一般，素質(zhì) 有待進(jìn)一步提高，才干能夠得到發(fā)揮得 1分；員工工作消極，協(xié)作配合不夠，缺少業(yè)務(wù)培訓(xùn)得 0分 生產(chǎn)（營(yíng)業(yè)）管理 2 質(zhì)量管理、物料管理、銷售管理、環(huán)境管理 管理狀況好得 2 分；管理狀況較好得 1 分；較差得 0 分 財(cái)務(wù)管理 3 制度是否健全，財(cái)務(wù)報(bào)表是否可信 情況較好得 3 分；一般得 2分；較差得 0 分 經(jīng) 營(yíng) 狀 況 21 分 應(yīng)收賬款質(zhì)量 5 應(yīng)收款賬齡情況 超過(guò)一年的應(yīng)收賬款占總額的比重 10%得 5 分； 20%得 4分； 40%得 2 分； 50%得 1分；≥ 50%得 0 分 主營(yíng)業(yè)務(wù)情況 4 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占全部業(yè)務(wù)收 入的比重 ≥ 70%得 4 分；≥ 50%得 3分 產(chǎn)品多元化程度 3 多元化（類型、規(guī)格、花色、款式齊全，滿足用戶的多方面需求）程度 多元化程度高得 3 分；較高得 2 分；一般得 1 分；較差得 0 分 存貨質(zhì)量 4 存貨（產(chǎn)品、在制品、原材料）結(jié)構(gòu)的合理化程度 存貨結(jié)構(gòu)合理得 4 分；比較合理得 3 分；一般得 2 分；不合理得 0 分 客戶集中程度 2 單個(gè)客戶銷售額占銷售總額的比重情況 10%得 2 分； 30%得 分；50%得 1 分；≥ 50%得 0分 信貸業(yè)務(wù)操作手冊(cè) 基本信貸制度 G41 客戶群的穩(wěn)定性 3 保持業(yè)務(wù)關(guān)系超過(guò)兩年的客戶的業(yè)務(wù)量情況 銷售額占總 額≥ 60%得 3 分；≥ 30%得 2 分；＜ 30%得 0分 信 譽(yù) 狀 況 20 分 貸款質(zhì)量 10 貸款本金歸還情況以及貸款分類情況 無(wú)逾期、呆滯、呆賬貸款，且無(wú)次級(jí)、可疑、損失貸款（對(duì)外披露口徑， 下同 ）得 10分；無(wú)呆滯、呆賬貸款，且無(wú)可疑、損失貸款得 6 分；有呆滯、呆賬、可疑、損失貸款之一者，得 0 分 貸款付息情況 7 應(yīng)付貸款利息余額情況 無(wú)欠息得 7 分；≤ 1 個(gè)季度應(yīng)計(jì)利息額得 4分；超過(guò) 1個(gè)季度應(yīng)計(jì)利息額得 0分。 應(yīng)計(jì) 利息額中剔除政策性貸款 欠息 存貸比 3 存貸比＝回籠貨款歸行率247。農(nóng)發(fā)行貸款占比 ≥ 100%得 3分；≥ 70%得 2分；≥ 50%得 1 分；＜ 50%得 0分 發(fā) 展 前 景 11 分 政策支持情況 2 中央政府支持、地方政府支持 支持力度大得 2 分；較大得 1分；較小得 0 分 股東支持情況 3 股東實(shí)力及支持程度 實(shí)力雄厚、支持較大得 3分；支持較小得 2分；不支持得 0分 生產(chǎn)企業(yè)用 行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r 1 所屬行業(yè)發(fā)展階段 新興行業(yè)得 1分；成熟行業(yè)得 分；衰退行業(yè)得 0分 主要產(chǎn)品生命周期 1 主要產(chǎn)品所處生命周期 投入期、成長(zhǎng)期得 1分；成熟期得 ；衰退期得 0分 市場(chǎng)預(yù) 期 2 主要產(chǎn)品的預(yù)計(jì)市場(chǎng)供求狀況 供不應(yīng)求得 2 分；供求平衡得 1 分；供大于求得 0 分 技術(shù)更 新?tīng)顩r 2 客戶自籌技術(shù)開(kāi)發(fā)／改造／投入資金占客戶銷售收入的比重情況 比重較大得 2 分；比重不大得 1 分；比重較小得 0 分 信貸業(yè)務(wù)操作手冊(cè) 基本信貸制度 G42 流通企業(yè)用 地理環(huán)境、購(gòu)物環(huán)境及銷售渠道 6 客戶周圍環(huán)境預(yù)期、地理位置的重要性，購(gòu)物環(huán)境，銷售渠道 位置在繁華商業(yè)區(qū)且購(gòu)物環(huán)境好或供貨渠道穩(wěn)定得 6分；位置在一般商業(yè)區(qū)但經(jīng)營(yíng)有特色得 5 分；位置不在商業(yè)區(qū)但有穩(wěn)定客戶群得 3 分；位置不在商業(yè)區(qū)且購(gòu)物環(huán)境差得 0 分 第五條 行業(yè)評(píng)級(jí)系數(shù)是由總行每年依據(jù)國(guó)家 公布的行業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力、發(fā)展前景等定性指標(biāo)和本行所有客戶基本情況，對(duì)各行業(yè)做出綜合評(píng)價(jià)，所確定的各行業(yè)評(píng)級(jí)系數(shù)。 第六條 信用等級(jí)依據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)綜合得分確定。客戶信用評(píng)級(jí)綜合得分計(jì)算公式為： 客戶信用評(píng)級(jí)綜合得分 =（定量分析指標(biāo)得分 70%+定性分析指標(biāo)得分 30%） 行業(yè)評(píng)級(jí)系數(shù) （一）與我行初次建立或擬建立信貸關(guān)系且經(jīng)營(yíng)期一年以上的企業(yè)，定性分析指標(biāo)中“信譽(yù)狀況”項(xiàng)不記分，評(píng)級(jí)綜合得分滿分為 94分。信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)為： AAA級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 76分（含）以上。 AA+級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 72 分（ 含）以上。 AA級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 68分（含）以上。 AA?級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 64 分（含）以上。 A+級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 61分（含）以上。 A級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 57分（含）以上。 A?級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 53分（含）以上。 BBB+級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 50分（含）以上。 BBB級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 47分（含）以上。 BBB?級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 44分（含）以上。 信貸業(yè)務(wù)操作手冊(cè) 基本信貸制度 G43 BB級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 37分（含）以上。 B級(jí)：綜合評(píng)分不足 37分。 （二）已與我行建立信貸關(guān)系的客戶，評(píng)級(jí)綜合得分滿分為 100分。信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)為： AAA級(jí)：綜合評(píng)分 達(dá)到 80分（含）以上。 AA+級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 76 分（含）以上。 AA級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 72分（含）以上。 AA?級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 68 分（含）以上。 A+級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 64分（含）以上。 A級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 60分（含）以上。 A?級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 56分（含）以上。 BBB+級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 53分（含）以上。 BBB級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 50分（含）以上。 BBB?級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 47分（含）以上。 BB級(jí)：綜合評(píng)分達(dá)到 40分（含）以上。 B級(jí)：綜合評(píng)分不足 40分。 第七條 采用非系統(tǒng)評(píng)級(jí)的客戶，申請(qǐng)商業(yè)性流動(dòng)資金 融資時(shí)，能按 CM2020 系統(tǒng)要求提供財(cái)務(wù)信息資料的，按本方法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，評(píng)級(jí)結(jié)果作為計(jì)算一般授信額度的依據(jù)。 信貸業(yè)務(wù)操作手冊(cè) 基本信貸制度 G44 附件 2 非系統(tǒng)評(píng)級(jí)方法 第一條 本方法適用政策性融資客戶、準(zhǔn)政策性融資客戶、非經(jīng)營(yíng)性融資客戶、新設(shè)法人客戶、掛賬類客戶、農(nóng)業(yè)小企業(yè)融資客戶、不能按 CM2020系統(tǒng)要求提供財(cái)務(wù)信息資料的機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶。 第二條 通過(guò)本方法評(píng)定的信用等級(jí)，應(yīng)錄入 CM2020系統(tǒng)。 第三條 政策性融資客戶評(píng)級(jí)方法。 主要承擔(dān)中央和省級(jí)人民政府專項(xiàng)儲(chǔ)備任務(wù)和宏觀調(diào)控任務(wù)的政策性融資客戶（以下簡(jiǎn)稱一類政策性融資 客戶），一般認(rèn)定為AAA級(jí)；主要承擔(dān)市地級(jí)人民政府專項(xiàng)儲(chǔ)備任務(wù)和宏觀調(diào)控任務(wù)的政策性融資客戶（以下簡(jiǎn)稱二類政策性融資客戶），一般認(rèn)定為 AA級(jí)；主要承擔(dān)縣級(jí)人民政府專項(xiàng)儲(chǔ)備任務(wù)的政策性融資客戶（以下簡(jiǎn)稱三類政策性融資客戶），一般認(rèn)定為 A級(jí)。上述客戶發(fā)生以下情況時(shí)，應(yīng)按下列標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整： （一）剔除政策性補(bǔ)貼欠補(bǔ)和應(yīng)補(bǔ)未補(bǔ)因素外，上年度出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損，一類政策性融資客戶信用等級(jí)不得超過(guò) AA－級(jí)；二類政策性融資客戶信用等級(jí)不得超過(guò) A級(jí)；三類政策性融資客戶信用等級(jí)不得超過(guò) BBB級(jí)。 （二）經(jīng)營(yíng)管理不善，導(dǎo)致庫(kù)存虧庫(kù)、損失 的，一類政策性融資客戶信用等級(jí)不得超過(guò) AA－級(jí)；二類政策性融資客戶信用等級(jí)不得超過(guò) A＋級(jí)；三類政策性融資客戶信用等級(jí)不得超過(guò) BBB＋級(jí)。 （三）不能自覺(jué)接受農(nóng)發(fā)行信貸監(jiān)管，通過(guò)多頭開(kāi)戶逃避農(nóng)發(fā)行信貸監(jiān)督的，一類政策性融資客戶信用等級(jí)不得超過(guò) A＋級(jí)；二類政策性融資客戶信用等級(jí)不得超過(guò) A－級(jí)；三類政策性融資客戶信貸業(yè)務(wù)操作手冊(cè) 基本信貸制度 G45 信用等級(jí)不得超過(guò) BBB級(jí)。 （四）挪用政策性信貸資金 , 尚未造成損失的，一類政策性融資客戶信用等級(jí)不得超過(guò) A－級(jí)；二類政策性融資客戶信用等級(jí)不得超過(guò) BBB＋級(jí)；三類政策性融資客戶信用等級(jí)不得超過(guò) BBB級(jí)。造成損失的，一類政策性融資客戶信用等級(jí)不得超過(guò) BBB＋級(jí)；二類政策性融資客戶信用等級(jí)不得超過(guò) BBB－級(jí)；三類政策性融資客戶信用等級(jí)不得超過(guò) BB級(jí)。 第四條 準(zhǔn)政策性融資客戶評(píng)級(jí)方法。 （一）經(jīng)有權(quán)行認(rèn)定貸款資格的，直接認(rèn)定為 A至 AA級(jí)。 （二）上年度出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損的，不得超過(guò) A－級(jí)。 （三）經(jīng)營(yíng)管理不善，導(dǎo)致庫(kù)存虧庫(kù)、損失的，不得超過(guò) BBB級(jí)。 （四）不能自覺(jué)接受農(nóng)發(fā)行信貸監(jiān)管，通過(guò)多頭開(kāi)戶逃避農(nóng)發(fā)行信貸監(jiān)督的，不得超過(guò) BBB－級(jí)。 （五）挪用