【導(dǎo)讀】2020年集團(tuán)公司面對國家銀根緊縮，建筑行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資困難，力完善各項(xiàng)管理制度，深化企業(yè)文化建設(shè)，各項(xiàng)工作取得新的進(jìn)步，的重大損失事件，各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)均在可控范圍之內(nèi)。的%，同比增長%，在股份公司系統(tǒng)工程承包板塊排名第一。實(shí)現(xiàn)利潤總額9.35億元，完成股份公司下達(dá)指標(biāo)的。金凈流量一億元，較6月底提高了億元，增長%，明專利和專利授權(quán)37工頁，股份公司優(yōu)秀論文6篇?？偝邪こ碳皩ｍ?xiàng)承包工程竣工一次交驗(yàn)合格率100%。工程質(zhì)量獎(jiǎng)共計(jì)98工頁，比去年增長了40%。獲股份公司及以上級別優(yōu)秀質(zhì)量管理成果67項(xiàng)，2020年全年未發(fā)生重大安全事故。集團(tuán)連續(xù)11年被評為股份公。統(tǒng)安全生產(chǎn)先進(jìn)單位"，另有50項(xiàng)工程獲各類文明安全施工榮譽(yù)。平方米，職工總?cè)藬?shù)首次突破一萬人。賴于股份公司的要求與指導(dǎo)，依賴于集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持，依賴于各級單位和全體員工的共同努力，依賴于超強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識，持續(xù)發(fā)展，成為集團(tuán)公司實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的助推器。

　　

【正文】 行。 需 要 掌 握 的 信 息主要包括項(xiàng)目現(xiàn)場調(diào)研、 現(xiàn)場勘察、施工資源 信 息、氣候及天氣狀況、流行性疾病以及主要發(fā) 生的不可抗力事件的調(diào)研。 合同訂立風(fēng)險(xiǎn)。海外建設(shè)項(xiàng)目合同訂立時(shí)應(yīng)首先對工程當(dāng)?shù)氐暮? 同訂立的慣常作法進(jìn)行調(diào)研 ， 其次應(yīng)對合同的實(shí)質(zhì)性條款 ， 包括工程 第 31 頁共 90 頁 內(nèi)容、合同價(jià)款、工期、變更洽商等等 ， 進(jìn)行分析并進(jìn)行可行性論證 ， 最 后應(yīng)重視合同談判，關(guān)鍵性的重大條款做到據(jù)理力爭絕不讓步。 (2)項(xiàng)目實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)。 勞務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。海外項(xiàng)目如果涉及大量中國勞務(wù)的輸出 ， 則存在勞工 簽證的問題 ， 如 果項(xiàng)目時(shí)間很長也存在重新辦理簽證的問題。同時(shí)使 用當(dāng)?shù)貏诠?則 需 要符合當(dāng)?shù)氐膭趧?dòng)法，其中特別是有關(guān)工作時(shí)間、保 險(xiǎn)工傷等等的規(guī)定。 材料風(fēng)險(xiǎn)。海外項(xiàng)目涉及的材料采購 ， 有可能是在當(dāng)?shù)夭少徱灿? 可能從國內(nèi)采購，各地之間的材料價(jià)格可能存在極大差異 ， 同時(shí)也可 能存在比較大的價(jià)格浮動(dòng)幅度。建筑企業(yè)必須設(shè)計(jì)比較合理和可操作 的合同價(jià)款調(diào)整方式來應(yīng)對材料漲跌風(fēng)險(xiǎn)。 工期風(fēng)險(xiǎn)。巨額的工期索賠是建筑企業(yè)面臨的來自海外業(yè)主的最 大風(fēng)險(xiǎn)。為防止巨額工期索賠的發(fā)生 ， 除了在合同中對工期及其順延 和索賠作出詳細(xì) 具 體的約定以外 ， 在項(xiàng)目實(shí)施過程中 ， 建筑企業(yè)也應(yīng) 該建立在海外從事國際工程合同管理的商務(wù)履行習(xí)慣、注重工期證據(jù) 的收集，以確保正常的工期索賠和對來 自 業(yè)主反索賠等抗辯。 索賠風(fēng)險(xiǎn)。索賠最終往往成為項(xiàng)目工程價(jià)款的重要組成部分，索 賠能否得到 支 持 很有可能成為項(xiàng) 目 能否實(shí)現(xiàn)盈利的重要因素。因此在 海外項(xiàng)目中應(yīng)對索賠的提出以及支付的全部程序進(jìn)行系統(tǒng)詳細(xì)具體 的合理約定，同時(shí)在項(xiàng)目實(shí)施過程中應(yīng)切實(shí)地履行。 匯率風(fēng)險(xiǎn)。海外項(xiàng)目首先要約定合同價(jià)款的幣種 ， 如果為當(dāng)?shù)貒? 貨幣則存在該種貨幣與其他貨幣的兌換問題。如果兌換的條款設(shè)計(jì)不 第 32 頁共傭頁 夠合理，則很有可能建筑企業(yè)在項(xiàng)目建設(shè)獲得的利潤將會損 失 在不利 的匯率兌換上 面 ， 最 終到手的利潤矛日本應(yīng)到手的利潤相比大大減少。 利率風(fēng)險(xiǎn)。海外項(xiàng)目的工程價(jià)款往往都比較巨額 ， 建筑企業(yè)通常 都 需 要貸款 ， 同時(shí)由于施工工期比較長 ， 如果項(xiàng)目施工過程中貸款利 率發(fā)生比較大的變化 ， 對建筑企業(yè)的資金運(yùn)轉(zhuǎn)以及最終的盈利都會產(chǎn) 生比較大的影響。 (3) 項(xiàng)目實(shí)施后的風(fēng)險(xiǎn) 工程各類保證的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)閲鴥?nèi)銀行往往需要建筑企業(yè)提供保函 原件才會撤銷保證 ， 所以工程竣工后 ， 建筑企業(yè)應(yīng)將工程中作出的各 類保證及時(shí)撤回 ， 以 免 產(chǎn) 生 不 必要的麻煩和糾紛。 爭議解決風(fēng)險(xiǎn)。 a) ) DAB 爭議解決方式 : 爭端仲裁委員會 (Dispute Adjudication Board，簡 稱 DAB)在 FIDIC 國際工程合同中首次提出 ，目的是為了避 免 耗 時(shí) 費(fèi)錢的國際仲裁和訴訟 ， 公正合理地解決爭議 ，已在國內(nèi)外大 型工程建設(shè) 中 廣 泛應(yīng)用 ， 取得了巨大成功。 b ) 采用 DAB 爭議解決方式 ， 應(yīng)重視適用法律的選擇以及專家的 選擇。仲裁方式 :海外項(xiàng)目產(chǎn)生爭議一般會考慮就爭議提交雙方均認(rèn) 可的仲裁機(jī)構(gòu)進(jìn)行仲裁 ， 比如提請 ICC 巴黎、斯德哥爾摩仲裁院、 倫敦國際仲裁院或者新加坡國際仲裁等中心進(jìn)行仲裁。此時(shí)應(yīng)重點(diǎn)把 握仲裁機(jī)構(gòu)仲裁規(guī)則。 c) 訴訟方式 :考慮到建筑企業(yè)在項(xiàng)目當(dāng)?shù)氐南鄬Ρ∪醯姆删? 濟(jì)能力 ， 一 旦 工程出現(xiàn)爭議 ， 比如價(jià)款支付、質(zhì)量問題等等 ， 如果在 第 33 頁共傭頁 當(dāng)?shù)剡M(jìn)行訴訟，建筑企業(yè)往往很難獲得比較公平合理的判決。 應(yīng)對措施 : ( 1) 重視項(xiàng)目的調(diào)研。在準(zhǔn)備實(shí)施海外項(xiàng)目之前， 一 定要加強(qiáng) 對項(xiàng)目所在國的各方面信息的調(diào)研 ， 包括社會人文環(huán)境調(diào)研、法律環(huán) 境調(diào)研、項(xiàng)目現(xiàn)場調(diào)研、現(xiàn)場勘察、施工資源信息、氣候及天氣狀況、 流行性疾病以及主要發(fā)生的不可抗力事件的調(diào)研等等。只有充分并扎 實(shí)地實(shí)施了上述調(diào)研措施 ， 建 筑企業(yè)才能夠作出合理的決策 ， 正確研 判項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)和收益，并保證項(xiàng)目順利地實(shí)施。 (2) 加強(qiáng)論證。由于海外項(xiàng)目涉及標(biāo)的比較大，各類法律關(guān)系 比較繁復(fù)，建筑企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)進(jìn)行項(xiàng)目可行性論證、合同風(fēng)險(xiǎn)論證等等 ， 以保證項(xiàng)目的最終風(fēng)險(xiǎn)都在建筑企業(yè)的可控范圍之內(nèi)。 (3) 重視談判工作。合同談判是海外項(xiàng)目的重要步驟，對于 一 些實(shí)質(zhì)性條款 如 果涉及建筑企業(yè)的重大利益 ， 在談判 時(shí) 一 定要做到?jīng)Q 不讓步，因?yàn)榕c國內(nèi)項(xiàng)目不同，海外項(xiàng)目談判時(shí)作出的讓步很有可能 是無法在項(xiàng)目實(shí)施過程中通過其他方式彌補(bǔ)過來 ， 一 次讓步就造成海 外項(xiàng)目的實(shí)施最終無法實(shí)現(xiàn)盈利。另外對國內(nèi)項(xiàng)目比較不重視的爭議 解決條款，在談判時(shí)也應(yīng)引起足夠的重視 ， 一 定要選擇對建筑企業(yè)比 較有利的爭議解決方式 ， 以保證建筑企業(yè)的利益。 (4) 加強(qiáng)項(xiàng)目管理。加強(qiáng)項(xiàng)目管理的核心就是加強(qiáng)管理人員的 選擇，建筑企業(yè)派駐海外項(xiàng)目的管理人員 一 定要是建筑企業(yè)最優(yōu)秀的 一流管理人員，最好有海外項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)并 掌 握 一 到兩門外語。管理人員 可以從各部門抽調(diào)也可以通過公開招聘的方式獲得。在管理人員到位 第 34 頁共傭頁 的基礎(chǔ)上，再配以合理到位的各種管理制度，建筑企業(yè)才能做到對海 外項(xiàng) 目的實(shí)施 放 心，才能保 證 最終實(shí)現(xiàn)建筑 企 業(yè)的整個(gè)戰(zhàn)略目標(biāo)。 1客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。 產(chǎn)生的原因 : 主要是由于企業(yè)在客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的欠缺 ， 企業(yè)在營銷管 理上，由于業(yè)績的壓力 ， 對客戶的選擇存在著較大的盲目性，市場營 銷人員在客戶開發(fā)中或管理人員在業(yè)務(wù)審批中缺少統(tǒng) 一 的、科學(xué)的依 據(jù)。 企業(yè)外部原因 :客戶經(jīng)營不善 ， 無力償還。主要包括 :企業(yè)缺乏 長遠(yuǎn)的發(fā)展戰(zhàn)略 ， 企業(yè)成本控制不力，市場發(fā)生變化、產(chǎn)品賣不出去， 企業(yè)經(jīng)營過于多樣化、攤子鋪的過大。 企業(yè)內(nèi)部原因 :主要包括 :客戶信息 不 全 、 不 真實(shí) 。沒有準(zhǔn)確判 斷客戶的信用狀況及信用的變化情況 。企業(yè)內(nèi)部人員沒有與客戶溝通 。 對應(yīng)收帳款監(jiān)控不嚴(yán) 。對拖欠帳款缺乏有效的追討手段 。企業(yè)缺乏科 學(xué)的信用管理制度。 應(yīng)對措施 : ( 1) 運(yùn)用規(guī)范、統(tǒng) 一 的評價(jià)方法，對客 戶 一定經(jīng)營期間內(nèi)的償 債能力和意愿進(jìn)行分析 ， 識別、度量、控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。 定性指標(biāo)是根據(jù)對客戶的考察，考察者對其經(jīng)營狀況和發(fā)展前 景 做出的主觀判斷，主要從組織管理、歷史背景、產(chǎn)品與市場、經(jīng)營狀 況、企業(yè)文化與發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展前景、重要事件諸方面進(jìn)行評價(jià)?？? 戶信用分析以償債能力為中心 ， 綜合考慮現(xiàn)金流量 、業(yè)務(wù)經(jīng)營能力、 第 35 頁共傭頁 財(cái)務(wù)保障、資產(chǎn)及現(xiàn)有債務(wù)等因素對客戶進(jìn)行評價(jià)。 … 圣王業(yè)務(wù)特性 現(xiàn)金流量 利潤 業(yè)務(wù)經(jīng)營能力 其他情況 I ( 資產(chǎn)與債務(wù)卡 { 財(cái)務(wù)保障 ) (2)對客戶項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)評估。 項(xiàng)目評估內(nèi)容包括項(xiàng)目業(yè)主財(cái)務(wù)分析、市場分析、項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益 評價(jià)與償債能力測算等三方面因素 ， 具體內(nèi)容如下 : 評價(jià)方面 主要內(nèi)容 項(xiàng)目業(yè)主評價(jià) 包括經(jīng)營概況，經(jīng)營者素質(zhì)評價(jià)，經(jīng)濟(jì)技術(shù)實(shí)力評價(jià)，資產(chǎn)負(fù)債 分析，資產(chǎn)運(yùn)用效率評價(jià)，盈利能力分析，信用狀況評價(jià)，發(fā)展 前景評價(jià)等 項(xiàng)目建設(shè)條件評價(jià) 包括項(xiàng)目建設(shè)必要性評價(jià)，項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程情況評價(jià)， 工 藝技術(shù)條 件評價(jià)，項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)條件評價(jià)，經(jīng)濟(jì)規(guī)模評價(jià)，環(huán)境保護(hù)評 價(jià)、 四證統(tǒng)計(jì) 等 市場評估 包括市場環(huán)境評估，市場競爭能力分析，市場前景評估等 投資估算和籌資評價(jià) 包括投資估算評估，籌資評價(jià)，項(xiàng)目投資計(jì)劃評價(jià)等 償債能力評估 包括項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益預(yù)測，在建 工 程效益評價(jià)，借款人綜合效益評 價(jià)等 融資風(fēng) 險(xiǎn) 與 效應(yīng)評價(jià) 包括融資風(fēng)險(xiǎn) (定量 /定性 )分析，融資擔(dān)保評價(jià) ， 融資效應(yīng)評價(jià)等 (3) 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制 客戶品質(zhì)預(yù)警信號 :公司領(lǐng)導(dǎo)層變化、法律糾紛、無正當(dāng)理由拒 絕提供相關(guān)信息資料等 客戶賬戶資金預(yù)警信號 :授信額度長期足額占用或?qū)κ谛判枨笤? 第 36 頁共傭頁 長異常、資金往來出現(xiàn)異常等 客戶內(nèi)部管理預(yù)警信號 :財(cái)務(wù)計(jì)劃和報(bào)告質(zhì)量下降、核心盈利業(yè) 務(wù)削弱和偏離、業(yè)務(wù)戰(zhàn)略頻繁變化等 業(yè)務(wù)運(yùn)營環(huán)境預(yù)警信號 : 主 要 產(chǎn) 品線上的供貨商或客戶流失等 財(cái)務(wù)狀況預(yù)警信號 : 現(xiàn)金流不足、財(cái)務(wù)指標(biāo)變化異常等 客戶履約能力預(yù)警信號 : 欺詐信號、違反合同約定、延期還款 業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)警信號 : 市場份額迅速下降、主營業(yè)務(wù)收縮等 (4)提高承攬質(zhì)量 ， 從源頭上控制資金風(fēng)險(xiǎn)。 盡量承攬中央和地方政府、醫(yī)院、事業(yè)單位 、大 專 院校、國有企 業(yè)及中央企業(yè)等資金到位的工程項(xiàng)目。 嚴(yán)格規(guī)定月進(jìn)度款支付條款以及在工程四方驗(yàn)收前完成結(jié)算 ， 并 支付至結(jié)算價(jià)的 95%。 墊資施工原則上不得超過正負(fù)零。 不得簽訂總價(jià)包死的 閉口 合同，重要項(xiàng)目單價(jià)必須可調(diào)。 (5 ) 工程款被拖欠后要及時(shí)、靈活的動(dòng)用法律手段進(jìn)行清收。 合理行使不安抗辯權(quán)和優(yōu)先受償權(quán) ， 具 體 : 關(guān)于行使不安抗辯 權(quán)及優(yōu)先受償權(quán)的通知》、《關(guān)于行使停工權(quán)應(yīng)注意的事項(xiàng)》。 通過提起代位權(quán)訴訟清收拖欠的工程價(jià)款。 可在執(zhí)行過程中強(qiáng)制執(zhí)行建設(shè)單位的到期債權(quán)來清收工程價(jià)款。 1品牌 推 廣 及維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)。品牌推 廣 及維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)往 往 產(chǎn) 生于操作 上的違規(guī)、 失 誤。 產(chǎn) 生的原因 : 第 37 頁共傭頁 品牌風(fēng) 險(xiǎn) 產(chǎn) 生的原因非常復(fù)雜 ， 有可能是企業(yè)內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)因素 綜合作用的結(jié)果 ， 也可能是非常簡單的風(fēng)險(xiǎn)因素就觸發(fā)了嚴(yán)重的聲譽(yù) 風(fēng)險(xiǎn)。 一 家 安 全 質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)的公司 ， 會給公 眾 一 種內(nèi)部管理混 亂、管理層素質(zhì)低、缺乏誠 信 和責(zé)任感等不良印象，致使公眾特別是 客戶對公司 的 信 任程度降低，其工作職位對優(yōu)秀人才 失 去吸引力 ， 原 有的人才大量流失 ， 最 終 導(dǎo) 致監(jiān)管當(dāng)局的嚴(yán)厲監(jiān)管措施等。 可能造成的影響、損 失 : 當(dāng)出現(xiàn)質(zhì)量 安 全 事 故、違規(guī)經(jīng)營 導(dǎo) 致公司損 失 或成為被告時(shí) ， 公 司的聲譽(yù)就在無形中受到了傷害。質(zhì)量安全事故、違規(guī)經(jīng)營以及被訴 的糾紛案件，尤其是大案、要案，動(dòng)則上千萬、億元的標(biāo)的額，通常 是媒體捕捉的重要新聞。當(dāng)企業(yè)在糾紛中敗訴 ， 并且有違規(guī)現(xiàn)象時(shí) ， 公司的聲譽(yù)就受到嚴(yán)重的影響。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對集團(tuán)公司損 害 極 大 ， 因?yàn)? 集團(tuán)公司業(yè)務(wù)性質(zhì)要求它必須維持整個(gè)市場的信心。品牌推廣及維護(hù) 風(fēng)險(xiǎn)恰恰可能危及整個(gè)市場的 信 心。 應(yīng)對措施 : ( 1) 確保實(shí)現(xiàn)承諾。無論對利益 持 有 者做出何種承諾，集團(tuán)公 司都必須努力實(shí)現(xiàn)。如果經(jīng)過努力確實(shí)無法實(shí)現(xiàn)的 ， 則必須做出誠 懇、明確的解釋。 (2) 確保及時(shí)處理投訴和批評。企業(yè)在運(yùn)營和發(fā)展過程中 ， 產(chǎn) 生某些錯(cuò)誤是不可避免的 ， 正確處理投訴和批評有助于公司提高施工 服務(wù)質(zhì)量和效率。通過接受的投訴和批評 ， 深入發(fā)掘公司潛在的風(fēng)險(xiǎn) 才 是 真正 有 價(jià)值的收獲。 第 38 頁共傭頁 (3) 從多種渠道積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)。集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)將接受投訴 和批評看作是與客戶、公眾溝通的 黃金機(jī)會 ，及時(shí)監(jiān)測和分析投 訴的起因、規(guī)律、相關(guān)性等特征要素，以便為業(yè)務(wù)運(yùn)營提供非常有價(jià) 值的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息。 (4)強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培 訓(xùn) 11 。要有效識別各崗位存在的風(fēng)險(xiǎn)因 素并采取正確的應(yīng)對措施，高度重視對員工守則和利益沖突政策的培 訓(xùn) ， 確保聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理滲透到每一個(gè)環(huán)節(jié)，從微觀處減少聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因 素。 (5) 建立良好的品牌維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系 : 良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理 體系，有利于維持客戶的信任度和忠誠度 ， 創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境 ， 增進(jìn)和投資者的關(guān)系，強(qiáng)化自身的可信度和利益持有者的信心，吸引 高質(zhì)量客戶，增強(qiáng)自身競爭力，最大限度的減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。 (6) 進(jìn)一步完善激勵(lì)和約束機(jī)制。由于集團(tuán)公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)均 存在不同程度的道德風(fēng)險(xiǎn)，因此只有建立完善的激勵(lì)和約束機(jī)制 ， 各 層次員工才有可能實(shí)施不違背集團(tuán)公司利益的業(yè)務(wù)操作行為。同時(shí)， 制定制度或規(guī)則，獎(jiǎng)賞和鼓勵(lì)那些提高聲譽(yù)的員工，阻止和懲罰那些 損害公司聲譽(yù)的行為。 (7 ) 保持與媒體的良好接觸。媒體是公司和利益相關(guān)群體保持 密切聯(lián)系的紐帶，因此 ， 集團(tuán)公司應(yīng)借助各種媒體平臺 ，定期或不定 期的宣傳公司的價(jià)值理念。發(fā)言人制度、媒體訪談等方式都可以成為 集