生物柴油(動(dòng)植物油甲酯項(xiàng)目建議書-資料下載頁(yè)
2024-08-25 18:43本頁(yè)面
【正文】 43,400萬(wàn)元/年表七：原輔材料價(jià)格估算表：序號(hào)材料名稱單價(jià)（萬(wàn)元）數(shù)量（噸）總價(jià)（億元）生物柴油300,000噸1原料油（工業(yè)或餐飲廢油）酸油306,2502甲醇45,0003催化劑30004除臭劑15005阻聚劑3000合計(jì) （含運(yùn)輸費(fèi)）（5）職工工資福利支出： 346萬(wàn)元/年其中年薪水平：管理人員（平均） 245=100萬(wàn)元 生產(chǎn)人員 823=246萬(wàn)元合計(jì)： 106人 346萬(wàn)元（6）車間經(jīng)費(fèi)：18萬(wàn)元（7）流動(dòng)資金貸款利息：1000萬(wàn)元/年（財(cái)務(wù)費(fèi)用）（，%計(jì)）（8）企管費(fèi)計(jì)?。? 120 萬(wàn)元/年（9）年生產(chǎn)成本總額： ※其中固定成本： 2102 萬(wàn)元財(cái)務(wù)評(píng)估（1）財(cái)務(wù)分析參數(shù)本項(xiàng)目還貸資金額為：折舊和利潤(rùn)。投產(chǎn)后，基本折舊（除大修理用外）全部用于還貸，直至還貸結(jié)束為止。還貸后，折舊用于做發(fā)展基金。還貸期間企業(yè)自留利潤(rùn)比例為25%現(xiàn)金流量計(jì)算折現(xiàn)率為6%。銀行貸款利率為6%。產(chǎn)品價(jià)格的確定。根據(jù)國(guó)內(nèi)柴油5600元/噸的價(jià)格現(xiàn)狀，確定油品價(jià)格為：生物柴油： （2）財(cái)務(wù)分析：運(yùn)輸費(fèi) 1500萬(wàn)元/年稅金（銷售） 4050萬(wàn)元/年銷售費(fèi) 300萬(wàn)元/年銷售費(fèi)收入 生物柴油 30萬(wàn)噸=銷售成本 ++++=銷售利潤(rùn) = 企業(yè)自留利潤(rùn) 2750萬(wàn)元/年25% = 2750萬(wàn)元/年還款能力 +=不確定性分析項(xiàng)目在建設(shè)過(guò)程中或建成投產(chǎn)后，建設(shè)投資、產(chǎn)品價(jià)格、原料價(jià)格以及生產(chǎn)負(fù)荷等因素都會(huì)變化，具有一定的不確定性，并直接影響到項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。為此，必須進(jìn)行各種因素影響的敏感性分析。具體分析如下：（1）基準(zhǔn)方案內(nèi)部收益為68%（2）當(dāng)產(chǎn)品價(jià)格下降5%時(shí)，內(nèi)部收益為20%；（3）當(dāng)原料價(jià)格上漲5%時(shí)，內(nèi)部收益為18%；（4）當(dāng)建設(shè)投資增加5%時(shí)，內(nèi)部收益為66%；（5）當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷下降5%時(shí)，內(nèi)部收益為58%；表九：敏感性分析結(jié)果：序號(hào)影響因素內(nèi)部收益率（%）凈現(xiàn)值（億元）投資回收期（靜態(tài)年）1基準(zhǔn)方案68%2產(chǎn)品價(jià)格下降5%20%63原料價(jià)格上漲5%18%84建設(shè)投資增加5%66%5生產(chǎn)負(fù)荷下降5%58%由此可見(jiàn)，該項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)品價(jià)格下降和原料價(jià)格上漲，均有抗風(fēng)險(xiǎn)能力，而在工程投資增加或生產(chǎn)負(fù)荷減少的情況下仍能取得很好的內(nèi)部收益率。在各種因素中，產(chǎn)品價(jià)格和原料價(jià)格對(duì)本項(xiàng)目收益的影響相對(duì)較敏感。在最不利的情況下，本項(xiàng)目只要正常生產(chǎn)2年也能全部回收固定資產(chǎn)投資。十四、綜合評(píng)價(jià)工程技術(shù)評(píng)價(jià)本項(xiàng)目的生產(chǎn)工藝技術(shù)是成熟可靠的，具有流程簡(jiǎn)單，適應(yīng)性強(qiáng)的特點(diǎn)。財(cái)務(wù)綜合評(píng)估主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)下表。從技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)來(lái)看，本項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益，內(nèi)部收益率為78%，遠(yuǎn)高于當(dāng)前的貸款利息（6%）。靜態(tài)投資回收期最多不超過(guò)2年（不含一年建設(shè)期）。本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)評(píng)估看是可行的。表十：序號(hào)項(xiàng)目單位30萬(wàn)噸/年備注一總投資億元其中：建設(shè)投資億元含建設(shè)期利息流動(dòng)資金億元二銷售收入億元三銷售成本億元其中：基本折舊億元四銷售稅金億元五銷售利潤(rùn)億元六稅后利潤(rùn)七所得稅八投資利潤(rùn)率60%九靜態(tài)投資回收期年含流動(dòng)資金十內(nèi)部收益率（IRR）68%十一凈現(xiàn)值（NPV）億元十二借貸償還期年含流動(dòng)資金社會(huì)效益評(píng)估本項(xiàng)目的投產(chǎn)，既可以提供優(yōu)質(zhì)能源，增加（當(dāng)?shù)兀┤剂嫌凸?yīng)量，又可以增加當(dāng)?shù)囟愂?，增加就業(yè)機(jī)會(huì)，一舉多得。綜上所述，本項(xiàng)目的可行性研究結(jié)論如下：（1）本項(xiàng)目工藝成熟，技術(shù)先進(jìn)。（2）本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益很好。（3）本項(xiàng)目能提高當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)機(jī)會(huì)，增加稅收，有一定的社會(huì)效益。（4）由于產(chǎn)品采用就地供應(yīng)原則，可補(bǔ)充當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)需求。 29
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