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付款控制制度word版-資料下載頁

2025-08-16 18:41本頁面
  

【正文】 證明、結算憑證與購貨訂單、購貨合同等進行復核,檢查其真實性、合法性、合規(guī)性和正確性。第17條 采購付款實行付款憑單制。有關現(xiàn)金支付須經采購部門填制應付憑單,并經財務經理審核,財務總監(jiān)和總裁按權限審批。第18條 已確認的負債應及時支付,以便按規(guī)定獲得現(xiàn)金折扣,加強與供應商的良好關系,并維持企業(yè)信用。第19條 財務部應該按照應付賬款總分類賬和明細分類賬按月結賬,并且互相核對,出現(xiàn)差異時應編制調節(jié)表進行調節(jié)。第20條 財務部按月從供應商處取得對賬單,將其與應付賬款明細賬或未付憑單明細表互相核對,并查明發(fā)生差異的原因。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數(shù)修改日期
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