【正文】 本項目實施進(jìn)度安排從項目可行性研究報告批復(fù)，項目資金落實后為起始點。主要工作內(nèi)容包括：工程設(shè)計、土建施工、設(shè)備選購和安裝、人員招聘培訓(xùn)、試生產(chǎn)等。具體安排見下表：表16 工程實施進(jìn)度安排第 月份2468101214161820資金到位項目組成立項目設(shè)計土建招標(biāo)施工原料購進(jìn)主要設(shè)備招標(biāo)輔助設(shè)備招標(biāo)安裝公司招標(biāo)人員培訓(xùn)設(shè)備安裝試車生產(chǎn)運行以上各項工作內(nèi)容是原則性安排，可以根據(jù)實際進(jìn)展情況，進(jìn)行必要調(diào)整；一些工作可以平行作業(yè)。13投資估算及資金籌措建設(shè)投資估算本項目建設(shè)投資13000萬元，其中：序號費用名稱金額(萬元)1建筑工程29052設(shè)備購置78663安裝工程5894其他費用6775預(yù)備費963合計13000流動資金估算本項目流動資金763萬元，其中鋪底流動資金229萬元?？偼顿Y本項目總投資13229萬元，總資金13763萬元?？偼顿Y估算詳見附表131流動資金估算詳見附表132本項目總投資13229萬元，總資金13763萬元，建設(shè)投資13000萬元擬采用國外貸款，貸款年還本付息11%，寬限期2年，15年等額償還；流動資金763萬元，國內(nèi)銀行貸款，%。投資使用計劃與資金籌措詳見附表13314財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)項目計算期16年，其中建設(shè)期2年，投產(chǎn)期2年，投產(chǎn)第1年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的80%，第2年開始達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的100%。成本費用估算(1)原材料價格按市場價(2)燃料動力價格按當(dāng)?shù)貎r格(3)定員248人，人均年工資福利14000元，臨時工按30元/工日(4)折舊按直線折舊，折舊年限14年，殘值率5%(5)修理費按固定資產(chǎn)原值的3%(6)其他制造費按固定資產(chǎn)原值的1%(7)其他管理費按工資福利總額的100%(8)銷售費按銷售收入的1%經(jīng)測算，項目生產(chǎn)期年均總成本8905萬元。銷售收入估算經(jīng)測算本項目年均銷售收入14490萬元，銷售稅金及附加1352萬元。編制財務(wù)評價表銷售收入估算詳見附表141固定資產(chǎn)折舊詳見附表142無形及遞延資產(chǎn)攤銷詳見附表143制造成本詳見附表144總成本費用詳見附表145損益估算詳見附表1406現(xiàn)金流量估算詳見附表147借款還本付息詳見附表148資金來源與運用詳見附表149資產(chǎn)負(fù)債詳見附表1410敏感性分析詳見附表1411主要財務(wù)評價指標(biāo)詳見附表1412財務(wù)評價指標(biāo)(財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、投資利潤率、借款償還期、盈虧平衡分析)%，財務(wù)凈現(xiàn)值11461萬元。%。本項目具有一定的盈利能力、清償能力、抗風(fēng)險能力，在財務(wù)上是可行的。15研究結(jié)論和建議本項目符合國家環(huán)?？偩止膭畈捎们鍧嵵茲{生產(chǎn)技術(shù)，逐步淘汰規(guī)模小、技術(shù)落后、污染嚴(yán)重企業(yè)的環(huán)保政策；符合國家經(jīng)貿(mào)委和輕工總會“利用農(nóng)作物秸桿為原料加工生產(chǎn)紙漿、紙板。”和“要在堅持治污達(dá)標(biāo)的前提下，合理利用草漿資源”的產(chǎn)業(yè)政策。項目產(chǎn)品市場廣闊。目前，全世界瓦楞材料人均消費量15公斤，我國是5公斤，不足全球人均消費量的一半。近年來，隨著國內(nèi)包裝業(yè)的發(fā)展，市場對瓦楞原紙的需求越來越大，每年的進(jìn)口量都在100多萬噸以上。所以，瓦楞原紙市場是一個具有長期的、巨大潛力的市場。我國瓦楞材料年消費量為1500萬噸，其中草漿用量只有約400萬噸，只占27%，如果能將沙棘枝條漿比例占20%，則紙漿用量為300萬噸。從遠(yuǎn)景分析，至2020年，我國瓦楞材料年消費量將達(dá)3520萬噸，可見，沙棘紙漿市場是非常巨大的。原材料供應(yīng)充足。沙棘林長到4年以上時，就可以采取枝條造紙，6年生時的枝干生物量最大，每畝干枝產(chǎn)量為8001000公斤。每年從沙棘林里用修剪和平茬的辦法采取800公斤的枝條不會影響沙棘的生長。本項目采用的工藝是70%沙棘枝條漿加30%廢紙漿。如果以年產(chǎn)45000噸沙棘枝條紙漿為基數(shù)計算，每年的沙棘枝條需要量為65000噸。項目所在地遼寧省建平縣是全國最大的人工沙棘種植縣，現(xiàn)有沙棘林300萬畝。因此，沙棘枝條資源是有保證的。同時，周邊地區(qū)的朝陽，赤峰，圍場等地尚有200多萬畝的沙棘林可供利用，沙棘枝條資源是有保證的。項目所采用的工藝技術(shù)成熟，設(shè)備先進(jìn)。枝條機械漿制造技術(shù)和排放水利用技術(shù)是創(chuàng)新技術(shù)，核心設(shè)備‘纖維分解機’已獲國家專利(專利號：2004200495862)，環(huán)保綜合利用系統(tǒng)已申請國家實用新型專利。本項目中生產(chǎn)瓦楞原紙的整套設(shè)備中有70%是標(biāo)準(zhǔn)的成型設(shè)備。經(jīng)測算，本項目建成投產(chǎn)后，企業(yè)可實現(xiàn)年平均銷售收入13036萬元，年平均總成本6570萬元，年平均利潤總額5037萬元，%，財務(wù)內(nèi)部收益率(稅后)%，財務(wù)凈現(xiàn)值12796萬元，投資回收期(稅后)，本項目盈利能力很好。同時，本項目建設(shè)可直接增加農(nóng)民收入，可安排500多人到紙廠就業(yè)。按枝條400元/噸的收購價格、每畝產(chǎn)枝條800公斤計算，則每畝給農(nóng)民增收300多元。一年處理7萬多噸的沙棘枝條可以增加項目建設(shè)地周邊農(nóng)民收入2000多萬元。按農(nóng)民人均年收入3000元計算，相當(dāng)于可以解決6000多個農(nóng)村勞動力的就業(yè)崗位。項目建設(shè)對促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，提高人民生活水平，有著重要意義。綜上所述，本項目建設(shè)具有可行必性。項目建設(shè)期的成敗在于資金到位，在資金基本落實的情況下再實施其它工作。項目投產(chǎn)期在于企業(yè)形成的經(jīng)營能力，要高度重視公司機構(gòu)建設(shè)，選配好領(lǐng)導(dǎo)班子，在項目正式實施前健全各項規(guī)章制度。在項目實施前和實施中，組織得力人員進(jìn)行原材料落實工作；同時進(jìn)行市場建設(shè)，爭取在試生產(chǎn)前完成有關(guān)產(chǎn)品銷售協(xié)議的簽訂工作。重視與當(dāng)?shù)馗骷壵畽C構(gòu)的聯(lián)系和協(xié)調(diào)(特別是遼寧省有關(guān)部門和建平縣政府)，得到其各方面的保障和支持，爭取獲得優(yōu)惠政策，創(chuàng)造良好的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境?？偼顿Y估算表附表131 單位：萬元序號項目建筑工程費設(shè)備購置費安裝工程費其他費用合計人民幣外幣小計人民幣外幣小計人民幣外幣小計人民幣外幣小計人民幣外幣小計一建設(shè)投資2,9052,9057,8667,8665895891,6401,64013,00013,0001固定資產(chǎn)投資2,9052,9057,8667,86658958957457411,93411,934工程費用2,9052,9057,8667,86658958911,36011,360造紙車間8068063,7003,7002962964,8024,802制漿車間2882883,3543,3542522523,8943,894機電修理車間778686449797供水、供電662602601313279279辦公樓2002005757332602601,成品倉庫82828282材料倉庫51515151污水、凈水場3483481931931010551551備料分選35351010114646原料堆場排水、消防734734808044818818圍墻、大門228228228228運輸車輛12612666132132道路綠化120120120120固定資產(chǎn)其他費用574574574574建設(shè)單位管理費124124124124勘查工程設(shè)計費340340340340,3前期工作費46464646環(huán)境影響評估費20202020安全衛(wèi)生評估費10101010工程保險費343434342無形資產(chǎn)3遞延資產(chǎn)103103103103生產(chǎn)準(zhǔn)備費1031031031034預(yù)備費用963963963963基本預(yù)備費963963963963二建設(shè)期利息三鋪底流動資金229229229229四總投資額2,9052,9057,8661,8665895891,8691,86913,22913,229占總值比(%)546100流動資金估算表附表132 單位；萬元序號項目周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期3456789101112131415161流動資產(chǎn)1,0601,2761,2761,2761,2761,2761,2761,2761,2761,276應(yīng)收帳款3012存貨9811,1951,1951,1951,1951,1951,1951,1951,1951,1951,1951,1951,1951,195原材料3012231289289289289289289289289289289289289289燃料及動力30126784848484848484848484848484在產(chǎn)品1036161195195195195195195195195195195195195195產(chǎn)成品3012522627627627627627627627627627627627627627現(xiàn)金301279818181818181818181818181812流動負(fù)債411513513513513513513513513513513513513513應(yīng)付帳款30124115135135135135135135135135135135135135133流動資金(12)6497637637637637637637637637637637637637634流動資金增加額649114