財(cái)務(wù)管理制作、借款、報(bào)賬、進(jìn)帳管理制度及流程-資料下載頁
2025-08-05 17:05本頁面
【正文】 一致，付款存根的條章是否同合同、發(fā)票開出的印鑒單位所一致。.所簽字人是否（必須）是受理支票單位的人；支票日期、收款單位、用途是否填寫，付款大小寫金額是否一致；審核無誤后，簽字并出會(huì)計(jì)憑證交出納按計(jì)劃付款表支付材料款，收款單位要在支票領(lǐng)用薄、支票存根上簽字。出納按付款后單據(jù)及時(shí)登帳。1會(huì)計(jì)員要關(guān)注此筆業(yè)務(wù)是否已經(jīng)付出。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的來龍去脈，要一清二楚。也就是說要追蹤此筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的始末。三、每月末采購部與財(cái)務(wù)部核對(duì)已付材料款金額，并做應(yīng)付材料明細(xì)單，該單一式三份，財(cái)務(wù)部、工程部、采購部各一份，各部門均應(yīng)登記入賬（臺(tái)帳）。四、項(xiàng)目收尾時(shí)的剩余材料、水電材料、水機(jī)、辦公用品等應(yīng)收回倉庫，入庫清單一式三份，庫管人員、財(cái)務(wù)部、采供部各一份。五、新項(xiàng)目開工時(shí)，從倉庫領(lǐng)出材料、工具等，應(yīng)辦理出庫單，該單據(jù)一式三份，庫管人員、財(cái)務(wù)部、采供部各一份，各部門均應(yīng)登記入賬（臺(tái)帳）。六、貨到工地后，財(cái)務(wù)人員應(yīng)經(jīng)常到施工工地抽查材料品牌、核對(duì)收貨數(shù)量、質(zhì)量，抽查施工工地零時(shí)倉庫庫存情況，抽查公司庫存狀況，公司庫存每季度小盤一次，每半年中盤一次，年底大盤一次，及時(shí)真實(shí)反映存貨成本。項(xiàng)目工程款項(xiàng)支付管理制度及流程一、 工程收款：工程部每月按合同、按時(shí)報(bào)送應(yīng)收各個(gè)項(xiàng)目工程進(jìn)度款到發(fā)包工程方，及時(shí)通知財(cái)務(wù)按時(shí)到發(fā)包方收取工程款。二、 支付分包工程款：施工單位按照合同約定報(bào)工程支付進(jìn)度款，支付申請(qǐng)到項(xiàng)目工程監(jiān)理公司核對(duì)后審批簽字認(rèn)可。三、 項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)指揮部審批簽字認(rèn)可。四、 工程部項(xiàng)目經(jīng)理、成本部經(jīng)理及分管工程副總經(jīng)理簽字認(rèn)可應(yīng)付分包工程款。五、 報(bào)總經(jīng)理審批支付意見，總經(jīng)理簽字后的單據(jù)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部付款。六、 財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)施工單位所報(bào)應(yīng)支付工程款單據(jù)，核對(duì)合同、發(fā)票、收款單位、工程進(jìn)度表、撥款申請(qǐng)等資料，并簽署審批意見。七、 財(cái)務(wù)部按計(jì)劃付款表安排支付應(yīng)付工程款項(xiàng)時(shí)間。八、 施工材料送到工地后，工程部施工員、項(xiàng)目經(jīng)理在施工工地應(yīng)檢查材料品牌、數(shù)量、質(zhì)量，抽查施工工地零時(shí)倉庫庫存情況；工程部應(yīng)審核各項(xiàng)目的材料用量、價(jià)格，審核應(yīng)付材料申請(qǐng)單，九、 應(yīng)安排工地人員及時(shí)搬運(yùn)零時(shí)采購、超預(yù)算數(shù)量采購材料，并對(duì)零星采購、超預(yù)算數(shù)量采購材料的原因進(jìn)行說明。十、 工程部報(bào)送應(yīng)付工程用款申請(qǐng)單須注明各項(xiàng)目應(yīng)付工程款（預(yù)算）、第幾次付款、累計(jì)已付款，每月月底與財(cái)務(wù)核對(duì)已收工程款，已付工程款。一、 財(cái)務(wù)編制流程（多部門協(xié)同進(jìn)行） 總經(jīng)理 采供部 工程部 成本部 財(cái)務(wù)部申請(qǐng)支付材料定金、進(jìn)度款審核采供部付款申請(qǐng)單，匯總做計(jì)劃付款表材料合同、分包工程合同、費(fèi)用合同審核匯簽按合同、施工進(jìn)度供貨前期準(zhǔn)備工程各類費(fèi)用、工程管理費(fèi)用工程費(fèi)用審批費(fèi)用各類合同審核匯簽采購費(fèi)用材料前期準(zhǔn)備按工程進(jìn)度申請(qǐng)支付進(jìn)度款，匯總做計(jì)劃審批供貨合同，付款計(jì)劃表
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