【正文】 地進(jìn)行投資。投資組合存在一系列可能影響保險(xiǎn)公司準(zhǔn)備金及償付能力的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司需要識別、衡量、報(bào)告和控制主要風(fēng)險(xiǎn)。 在一些國家，風(fēng)險(xiǎn)主要來自于國內(nèi)合適的投資渠道較少。相比而言，國際性保險(xiǎn)公司的投資策略比較復(fù)雜，因?yàn)樗鼈冃枰芾砗推ヅ洳煌瑤欧N和不同國家市場的資本和負(fù)債。另外，保險(xiǎn)公司由于可能出現(xiàn)的大額支付而需要保持流動性，這也使得保險(xiǎn)公司的投資策略更為復(fù)雜。 監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)對保險(xiǎn)公司管理投資資產(chǎn)及內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)作出規(guī)定。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)有權(quán)和有能力評估有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)及這些風(fēng)險(xiǎn)可能對保險(xiǎn)公司準(zhǔn)備金和償付能力產(chǎn)生的影響。然而，具體投資政策的制訂和內(nèi)控方法是董事會的責(zé)任?；緲?biāo)準(zhǔn)a 法律或監(jiān)管規(guī)定對保險(xiǎn)公司的投資管理作出規(guī)定。這些規(guī)定包括但不限于以下內(nèi)容：—投資種類和組合—對可以投資于某一類金融工具、房地產(chǎn)或應(yīng)收票據(jù)等的金額限額或限制—資產(chǎn)安全性的保障措施—資產(chǎn)負(fù)債的合理匹配—流動性水平b 對投資的估計(jì)方法，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)制訂或?yàn)楸O(jiān)管機(jī)構(gòu)所認(rèn)可c 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司制訂經(jīng)董事會認(rèn)可和逐年評價(jià)的整體投資策略，投資策略應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：—保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)組合狀況—資產(chǎn)組合的策略，即在主要投資工具上的長期資產(chǎn)組合—對資產(chǎn)投資于不同地域、市場、行業(yè)及貨幣的限額的規(guī)定—對某些資產(chǎn)（如不流動的資產(chǎn)、不穩(wěn)定的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品）限制或禁止投資的規(guī)定—保險(xiǎn)公司在何種情況下可以抵押或出租資產(chǎn)—對應(yīng)用金融衍生等產(chǎn)品的總體政策（參見ICP22）—對所有資產(chǎn)交易及其風(fēng)險(xiǎn)有明確的責(zé)任制d 風(fēng)險(xiǎn)管理體系必須包括與投資活動相關(guān)聯(lián)的、可能影響保險(xiǎn)公司準(zhǔn)備金和償付能力的所有風(fēng)險(xiǎn)。主要包括：—市場風(fēng)險(xiǎn)—信用風(fēng)險(xiǎn)—流動性風(fēng)險(xiǎn)—不能安全保持資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)（包括托管協(xié)議不當(dāng)引起的風(fēng)險(xiǎn)）e 監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查保險(xiǎn)公司是否有足夠的內(nèi)控來確保投資遵循投資方針和法律、會計(jì)及監(jiān)管規(guī)定。內(nèi)控應(yīng)保證有成文的投資程序，并且監(jiān)督有關(guān)執(zhí)行過程。通常，評估、結(jié)算和控制資產(chǎn)交易的部門應(yīng)當(dāng)同前臺業(yè)務(wù)部門分開（參見ICP10）f 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求董事會對投資方針和過程的監(jiān)督和管理負(fù)有最終責(zé)任，而不論這些職責(zé)是授權(quán)他人或進(jìn)行外包。g 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求與投資活動有關(guān)的主要人員具有適當(dāng)程度的技巧、經(jīng)驗(yàn)和品行。h 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司對所有投資活動有嚴(yán)格的審計(jì)程序，以保證及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)控和經(jīng)營中的問題。如果采取的是內(nèi)部審計(jì)，應(yīng)當(dāng)將審計(jì)部門獨(dú)立于被審計(jì)部門。i 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司具有有效的手段，保證其投資活動和資產(chǎn)狀況與其風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任相適應(yīng)。j 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司具有應(yīng)對不利情況的應(yīng)急計(jì)劃。附加標(biāo)準(zhǔn)k 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司定期就市場環(huán)境和經(jīng)營條件等的變化，進(jìn)行壓力測試，以評價(jià)其資產(chǎn)組合限額的合理性參加ICP20附加標(biāo)準(zhǔn)g和ICP23附加標(biāo)準(zhǔn)j）。ICP22 衍生產(chǎn)品及類似產(chǎn)品 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司遵守有關(guān)運(yùn)用衍生產(chǎn)品及類似產(chǎn)品的規(guī)定。這些規(guī)定對保險(xiǎn)公司運(yùn)用此類產(chǎn)品、信息披露、內(nèi)控和監(jiān)督管理作出要求。釋義 衍生產(chǎn)品是指其價(jià)值由其它資產(chǎn)、負(fù)債或指數(shù)來決定的金融資產(chǎn)或負(fù)債。衍生產(chǎn)品是一種金融合同，包括許多種金融工具，如期權(quán)、期貨、選擇權(quán)、付款單和互惠信貸等。這些形式可以表現(xiàn)在混合金融工具中（例如，價(jià)值與證券指數(shù)相關(guān)的債券就是一個(gè)混合金融工具包括衍生產(chǎn)品）。保險(xiǎn)公司要進(jìn)行衍生產(chǎn)品的交易，應(yīng)當(dāng)明確其目標(biāo)，確保其符合法律規(guī)定。 考慮到保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的性質(zhì)，衍生產(chǎn)品最好被用做一種減輕風(fēng)險(xiǎn)的辦法。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可能為保證減少風(fēng)險(xiǎn)或有效的資產(chǎn)管理，對衍生產(chǎn)品的運(yùn)用作出限制規(guī)定。應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎全面的資本/債務(wù)管理方針來考察衍生產(chǎn)品的使用。 本原則適用于具有衍生性質(zhì)的金融工具，也適用于商品衍生產(chǎn)品—如果保險(xiǎn)公司被允許經(jīng)營此類業(yè)務(wù)。但一國禁止保險(xiǎn)公司從事這些交易時(shí)，以上評估標(biāo)準(zhǔn)就不適用。當(dāng)一國不能進(jìn)行有效監(jiān)管時(shí)，禁止保險(xiǎn)公司進(jìn)行這些交易時(shí)是合適的（參見ICP1）。 對方針制訂、執(zhí)行、監(jiān)督管理、報(bào)告和控制的透明度等要求，同樣適用于不屬于衍生產(chǎn)品、但在一些國家被納入表外項(xiàng)目的工具。對于通過特殊目的公司進(jìn)行的這些工具的交易，需要作出同樣的要求，進(jìn)行同樣的控制和管理。 如果運(yùn)用適當(dāng)，衍生產(chǎn)品可以作為一種減少風(fēng)險(xiǎn)的有效工具。在監(jiān)管保險(xiǎn)公司衍生產(chǎn)品的交易時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)要求保險(xiǎn)公司有能力識別、衡量和審慎處理相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)取得保險(xiǎn)公司使用衍生產(chǎn)品的政策和程序的詳細(xì)資料，也可以要求保險(xiǎn)公司就某一具體問題提供資料，了解保險(xiǎn)公司進(jìn)行某一筆交易的原因?；緲?biāo)準(zhǔn)a 法律或監(jiān)管規(guī)定對保險(xiǎn)公司運(yùn)用衍生產(chǎn)品作出規(guī)定。這些規(guī)定考慮到運(yùn)用衍生產(chǎn)品及類似產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)問題。b 監(jiān)管機(jī)構(gòu)對衍生產(chǎn)品及類似產(chǎn)品的信息披露作出規(guī)定。c 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求董事會具備足夠的專業(yè)知識來理解與使用衍生產(chǎn)品有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，所有負(fù)責(zé)相關(guān)活動的人員應(yīng)是合格的。d 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求使用衍生產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司制訂經(jīng)董事會認(rèn)可和逐年評價(jià)的投資策略，投資策略應(yīng)與保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)活動、整體投資策略、資產(chǎn)負(fù)債管理策略和風(fēng)險(xiǎn)承受度一致，并應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：—使用衍生產(chǎn)品的目的—基于對使用衍生產(chǎn)品的目的及由于市場、信用、流動性、操作和法律風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的不確定性的分析，制訂衍生產(chǎn)品的投資限額—限制或禁止投資某些衍生產(chǎn)品的規(guī)定，如：產(chǎn)品的潛在風(fēng)險(xiǎn)不易被衡量、由于市場流動性問題而出現(xiàn)處置困難、難以取得獨(dú)立評估人的估價(jià)—對衍生產(chǎn)品交易的職責(zé)的劃分e 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司具備風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保證衍生產(chǎn)品交易中的風(fēng)險(xiǎn)可以：—個(gè)別和整體地被分析和監(jiān)控—與非衍生交易中的風(fēng)險(xiǎn)一起被監(jiān)控和管理，從而能對總體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期評價(jià)f 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司具備相應(yīng)的內(nèi)控制度，確保所有衍生產(chǎn)品的交易被有效監(jiān)控，所有活動符合經(jīng)批準(zhǔn)的政策、程序以及法律和監(jiān)管規(guī)定。這些內(nèi)控制度也保證從事交易的人員與監(jiān)督管理的人員要適當(dāng)分開（參見ICP10）。g 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司有合格的人員進(jìn)行前臺操作所使用的模式的開發(fā)和適應(yīng)市場情況的投資工具的定價(jià)等活動，這些職能應(yīng)與前臺操作區(qū)分開。h 當(dāng)保險(xiǎn)公司允許從事柜臺交易時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司的董事會有足夠的能力獨(dú)立判斷定價(jià)問題。i 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司具有包括衍生產(chǎn)品交易在內(nèi)的嚴(yán)格的審計(jì)程序，以保證及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)控和經(jīng)營中的問題。如果采取的是內(nèi)部審計(jì)，應(yīng)當(dāng)將審計(jì)部門獨(dú)立于被審計(jì)部門。ICP23 資本充足和償付能力 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司符合有關(guān)償付能力的規(guī)定。這些規(guī)定包括資本充足及資本所采取的合適的形式，以保證保險(xiǎn)公司有能力承受不可預(yù)見的重大損失。釋義 良好的償付能力體系對保險(xiǎn)公司的監(jiān)管和保單持有者利益的保護(hù)是非常重要的。資本充足是償付能力體系中的一部分。償付能力體系不僅考慮準(zhǔn)備金是否足以彌補(bǔ)可預(yù)見和部分不可預(yù)見的賠款和費(fèi)用，還考慮到當(dāng)準(zhǔn)備金不足以彌補(bǔ)不可預(yù)見的重大損失時(shí)，其資本金是否足以承受，承受對沒有明確認(rèn)識到的風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失。 為了保護(hù)保單持有者的正當(dāng)利益不受損害，有必要建立同時(shí)包括資本充足要求和償付能力管理內(nèi)容的償付能力監(jiān)管體系，從而可以在保險(xiǎn)公司的償付能力發(fā)生嚴(yán)重危機(jī)前，發(fā)現(xiàn)問題和采取措施。償付能力控制的方式可以根據(jù)資本金或其它與本國償付能力監(jiān)管體系有關(guān)的財(cái)務(wù)方法來確定。 在資本充足和償付能力體系中，再保險(xiǎn)的準(zhǔn)備金要考慮到風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的有效性，及再保險(xiǎn)公司的安全性?；緲?biāo)準(zhǔn)a 償付能力體系以一致性的原則處理以下問題：—對負(fù)債的估值（包括技術(shù)準(zhǔn)備金和技術(shù)準(zhǔn)備金的差額）—對資產(chǎn)質(zhì)量、流動性和價(jià)值的評估—資產(chǎn)和負(fù)債的匹配—合適的資產(chǎn)形式—資本充足率要求b 對風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)節(jié)和轉(zhuǎn)移的任何準(zhǔn)備金要同時(shí)考慮其有效性和另一方的安全性c 規(guī)定合適的資產(chǎn)形式d 資產(chǎn)充足要求不僅與對保險(xiǎn)公司的會計(jì)要求有關(guān)，還與保險(xiǎn)公司的規(guī)模、其復(fù)雜程度及經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)。e 對最低資本金的要求應(yīng)設(shè)定在足夠?qū)徤鞯乃剑员銥楸纬钟姓呃嫣峁┖侠淼谋Ｕ?。f 對資本充足的要求應(yīng)設(shè)定在這樣一個(gè)水平，當(dāng)保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)等于其總負(fù)債和要求的資本時(shí)，保險(xiǎn)公司能夠承受不可預(yù)見的重大損失。g 應(yīng)當(dāng)建立償付能力監(jiān)控的分級制度。當(dāng)保險(xiǎn)公司的償付能力水平達(dá)到或低于某一級或某些級的水平時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)開始介入，要求保險(xiǎn)公司采取改正措施或限制保險(xiǎn)公司的活動?？刂萍墑e的設(shè)定要有利于及時(shí)采取措施（參見ICP14）。h 對資本的通貨膨脹—通過集團(tuán)內(nèi)部交易，集團(tuán)其它金融活動等而產(chǎn)生的結(jié)果—要在資本充足和計(jì)算償付能力時(shí)考慮到（參見ICP17）。i 償付能力體系要對分公司的運(yùn)行做出規(guī)定。附加標(biāo)準(zhǔn)j 償付能力體系對保險(xiǎn)公司在不同情況下的償債能力進(jìn)行周期性的、前瞻性的分析（參見ICP20附加標(biāo)準(zhǔn)g和ICP21附加標(biāo)準(zhǔn)k）k 監(jiān)管機(jī)構(gòu)就償付能力體系與其它有關(guān)國家進(jìn)行比較，以取得一致。市場和消費(fèi)者16．以下原則針對的是市場行為，這是保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的重要內(nèi)容，可能對保險(xiǎn)公司產(chǎn)生信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和審慎影響。ICP24 中介 監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接或通過對保險(xiǎn)公司的監(jiān)管，對中介的市場行為作出規(guī)定。釋義 在許多保險(xiǎn)市場，中介是保險(xiǎn)產(chǎn)品重要的銷售渠道。他們在保險(xiǎn)公司與消費(fèi)者之間起著橋梁作用。他們的行為是否恰當(dāng)，對保護(hù)消費(fèi)者和維護(hù)市場信心非常重要。因此，需要直接或間接地對中介進(jìn)行監(jiān)管。進(jìn)行直接監(jiān)管的情況下，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在必要時(shí)有權(quán)對中介進(jìn)行現(xiàn)場檢查（參見ICP13基本標(biāo)準(zhǔn)f）。 中介包括所有從事中介活動的人?；緲?biāo)準(zhǔn)a 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求中介取得執(zhí)照或進(jìn)行注冊。b 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求中介不僅具有良好的信譽(yù)，還要具有足夠的、基礎(chǔ)的、商業(yè)的和專業(yè)的知識和能力。c 監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)情況，可以采取包括處罰等措施，這些措施可以直接或通過保險(xiǎn)公司實(shí)施，在必要時(shí)，還可以吊銷其執(zhí)照或注冊。d 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求處理客戶資金的中介有足夠的措施保證這些資金的安全。e 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求中介向客戶披露他們自身的信息，尤其是他們到底是獨(dú)立的還是附屬于某一保險(xiǎn)公司的，他們是否得到授權(quán)來代表保險(xiǎn)公司簽署保險(xiǎn)合同。f 監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其它有關(guān)機(jī)構(gòu)必須有權(quán)對未經(jīng)批準(zhǔn)或注冊的從事中介活動的個(gè)人或?qū)嶓w進(jìn)行處理。ICP25消費(fèi)者保護(hù) 監(jiān)管機(jī)構(gòu)對本國內(nèi)的保險(xiǎn)公司和中介與客戶進(jìn)行業(yè)務(wù)活動制訂需要達(dá)到的最低標(biāo)準(zhǔn)，包括外國保險(xiǎn)公司跨境銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品的活動。這些規(guī)定包括，在簽訂保險(xiǎn)合同前直到保險(xiǎn)合同的所有責(zé)任都被履行時(shí)，應(yīng)向消費(fèi)者提供及時(shí)、完整相關(guān)的信息。釋義 對保險(xiǎn)市場行為的規(guī)定有助于加強(qiáng)消費(fèi)者對保險(xiǎn)市場的信心。 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司和中介公平對待客戶，注意客戶對信息的需求。對本國的消費(fèi)者，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)作出保險(xiǎn)公司和中介必須遵守的規(guī)定。針對跨境銷售的規(guī)定也應(yīng)該明確。 良好的糾紛解決程序?qū)τ诠綄ΥM(fèi)者是非常重要的。一些國家建立了具有準(zhǔn)司法性質(zhì)的糾紛解決機(jī)制，如獨(dú)立的委員會或仲裁。 對大多數(shù)消費(fèi)者來說，保險(xiǎn)產(chǎn)品比較難理解和評估。保險(xiǎn)公司和中介較消費(fèi)者有更多的專業(yè)知識。應(yīng)當(dāng)讓潛在的客戶：l 在簽訂合同前能夠得到所需信息l 了解合同存續(xù)期間的權(quán)利和義務(wù) 這些規(guī)定也因消費(fèi)者的不同而不同。尤其是，詳盡的業(yè)務(wù)行為規(guī)定對再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或?qū)I(yè)的客戶可能并不適用。但這也不免除再保險(xiǎn)公司對保險(xiǎn)公司提供完整和準(zhǔn)確信息的義務(wù)?；緲?biāo)準(zhǔn)a 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司和中介在與客戶打交道時(shí)，要專業(yè)、認(rèn)真和勤奮。b 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司和中介具有如何公平對待客戶的規(guī)定，并通過培訓(xùn)，保證其員工和銷售伙伴遵守這些規(guī)定。c 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司和中介在向客戶提出建議或簽訂保險(xiǎn)合同前，向客戶了解有助于評估其保險(xiǎn)需求的信息。d 監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險(xiǎn)公司和中介提供信息的內(nèi)容和時(shí)間做出規(guī)定：—保險(xiǎn)產(chǎn)品的信息，包括其承保的風(fēng)險(xiǎn)、保障利益、客戶的義務(wù)及保費(fèi)情況—與銷售有關(guān)的其它事項(xiàng)，包括可能與現(xiàn)有或潛在客戶存在的利益沖突e 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司和中介通過簡單、方便和公平的程序，有效和公平地處理賠案。附加標(biāo)準(zhǔn)f 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司和中介對處理客戶信息做出規(guī)定，要考慮到保護(hù)客戶的私人信息。g 監(jiān)管機(jī)構(gòu)公布本地法規(guī)是否以及如何對跨境保險(xiǎn)做出規(guī)定的信息，如對電子商務(wù)的規(guī)定。監(jiān)管機(jī)構(gòu)在必要時(shí)，提醒消費(fèi)者避免與未受到監(jiān)管的公司開展業(yè)務(wù)。h 監(jiān)管機(jī)構(gòu)提高和促進(jìn)消費(fèi)者對保險(xiǎn)合同的認(rèn)識和理解。ICP26 面對市場的信息、信息披露和透明度 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司及時(shí)披露有關(guān)信息，以便使利益相關(guān)者清楚地了解公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動和財(cái)務(wù)狀況，了解他們面臨的風(fēng)險(xiǎn)。釋義 不論公司是否上市，及時(shí)和可靠的信息披露有助于利益相關(guān)者了解保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)狀況及他們面臨的風(fēng)險(xiǎn)。 為保護(hù)保單持有者的利益，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要維持一個(gè)有效、公平、安全和穩(wěn)定的市場。提供合適的信息，可以使市場有效運(yùn)行，對高效運(yùn)行的保險(xiǎn)公司起到獎(jiǎng)勵(lì)作用，對相反的公司進(jìn)行懲罰。市場的這一特點(diǎn)是監(jiān)管的補(bǔ)充。 定期的信息披露有助于市場的平穩(wěn)運(yùn)行。例如，及時(shí)的信息披露將使市場參與者很少對一個(gè)保險(xiǎn)公司的負(fù)面信息產(chǎn)生過激反應(yīng)。 更多信息披露將回直接或間接導(dǎo)致成本的增加。例如，保險(xiǎn)公司增加信息披露，可能會在競爭中處于不利地位。這些成本應(yīng)與根據(jù)要求提供信息帶來的潛在利益進(jìn)行比較。 監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取措施，保證有效披露有關(guān)信息，必要時(shí)，可以與其它機(jī)構(gòu)合作?；緲?biāo)準(zhǔn)a 保險(xiǎn)公司被要求提供其財(cái)務(wù)狀況和面臨風(fēng)險(xiǎn)的信息。具體地，披露的信息應(yīng)當(dāng)是：—與市場參與者作出決定有關(guān)的—能夠在作出決定時(shí)及時(shí)取得—市場參與者不需要支付不合理費(fèi)用就能及時(shí)取得—全面和有用，市場參與者可以全面評價(jià)保險(xiǎn)公司的情況—可以作為作出決定的依據(jù)—可以在不同保險(xiǎn)