【正文】 向該企業(yè)辦理貸款時(shí)，一般按貸款審請(qǐng)；對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估；貸款調(diào)查；貸款審批，簽訂貸款合同；貸款發(fā)放；貸后檢查；貸款歸還。某單位于2001年1月18日向信用社申請(qǐng)抵押借款500萬(wàn)元，%%。期限為1年，該抵押人為第三人，抵押金額為800萬(wàn)元，但該單位貸款到期無(wú)償還能力，經(jīng)借款人，貸款人， 擔(dān)保人三方協(xié)商，以擔(dān)保人的抵押物抵償所欠信用社貸款本息，并于2月10日償還，問(wèn)信用社抵貸資產(chǎn)的取得一般 有哪幾種方式 ，計(jì)算出到期本息和？答：一般有三種:由借款人、貸款人、擔(dān)保人三方協(xié)商并簽訂具有法律效力的協(xié)議書；由仲裁機(jī)構(gòu)裁決 ；人民法院判決。利息分兩段：正常利息為500萬(wàn)元* %%。*12=438750逾期利息 為500萬(wàn)元*3%%*23=34500元本息和=500萬(wàn)元+438750+34500 =5473250假設(shè)某項(xiàng)目在5年建設(shè)期內(nèi)每年年末從銀行借款100萬(wàn)元，借款年利率為10%，則該項(xiàng)目竣工時(shí)應(yīng)付本息的總額為多少？答：100*[(1+10%)51]/10%=某公司主要業(yè)務(wù)是本地板塊的生產(chǎn)加工，94年4月從信用社獲得100萬(wàn)元的抵押貸款，期限3年，用于購(gòu)買工業(yè)廠房，貸款以公司的固定資產(chǎn)作為抵押，至檢查日98年1月，公司的貸款余額為35萬(wàn)元，貸款逾期9個(gè)月，財(cái)務(wù)指標(biāo)如下：對(duì)該筆貸款進(jìn)行分類并簡(jiǎn)要說(shuō)明分類理由。答：該筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類為次級(jí)。雖然從94年至97年幾年里銷售收入增加，可是由于生產(chǎn)成本也日益增加，公司仍連年虧損，現(xiàn)金流量為負(fù)債，流動(dòng)性比率下降，說(shuō)明借款人還款能力已出現(xiàn)明顯問(wèn)題，依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法足額償還貸款，只得依靠抵押品的清償來(lái)償還貸款。（金融法律法規(guī)類 共 道題）一、填空題（本項(xiàng)共20小題，每小題1分，共20分）商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動(dòng)性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。商業(yè)銀行依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。商業(yè)銀行以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來(lái)，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則。商業(yè)銀行依法接受中國(guó)人民銀行的監(jiān)督管理。設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)人民銀行審查批準(zhǔn)。商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，向中國(guó)人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金。商業(yè)銀行貸款實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同。1商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵循資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定。1商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。1同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)遵循中國(guó)人民銀行規(guī)定的期限，拆借的期限最長(zhǎng)不得超過(guò)四個(gè)月。禁止利用拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。1任何單位和個(gè)人不得將單位的資金以個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)。1商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在公告的營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)營(yíng)業(yè)，不得擅自停止?fàn)I業(yè)或者縮短營(yíng)業(yè)時(shí)間。1商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。1商業(yè)銀行的工作人員不得泄露其在任職期間知悉的國(guó)家秘密、商業(yè)秘密。1商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。1商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息。持票人行使權(quán)利，應(yīng)當(dāng)按照法定程序在票據(jù)上簽章，并出示票據(jù)。2票據(jù)上的簽章，為簽名、蓋章或者簽名加蓋章。2在票據(jù)上的簽名，應(yīng)當(dāng)為該當(dāng)事人的本名。2票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時(shí)記載，二者必須一致，二者不一致的，票據(jù)無(wú)效。2票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。2票據(jù)的取得，必須給付對(duì)價(jià)，即應(yīng)當(dāng)給付票據(jù)雙方當(dāng)事人認(rèn)可的相對(duì)應(yīng)的代價(jià)。2持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年。見票即付的匯票、本票，自出票日起2年。2匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。2出票人在匯票上記載”不得轉(zhuǎn)讓”字樣的,匯票不得轉(zhuǎn)讓。2匯票背書不得附有條件。匯票可以設(shè)定質(zhì)押。質(zhì)押時(shí)應(yīng)當(dāng)以背書記載”質(zhì)押”字樣。3匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票。3支票的出票人應(yīng)當(dāng)自出票日起10日內(nèi)提示付款。3中國(guó)人民銀行是票據(jù)的管理部門。3票據(jù)的格式、聯(lián)次、顏色、規(guī)格及防偽技術(shù)要求和印制，由中國(guó)人民銀行規(guī)定。3《擔(dān)保法》中規(guī)定：第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保時(shí)，可以要求債務(wù)人提供反擔(dān)保。3擔(dān)保合同是主合同的從合同，主合同無(wú)效，擔(dān)保合同無(wú)效。3國(guó)家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。3學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人。3企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人。任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令銀行等金融機(jī)構(gòu)或者企業(yè)為他人提供擔(dān)保。保證人與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立保證合同。4《擔(dān)保法》規(guī)定：在以匯票、存款單等權(quán)利訂立權(quán)利質(zhì)押合同時(shí)，質(zhì)押合同自登記之日起生效。4國(guó)務(wù)院財(cái)政部門主管全國(guó)的會(huì)計(jì)工作。4會(huì)計(jì)核算以人民幣為記賬本位幣。4有限責(zé)任公司，股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。4股份有限公司，其全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。4公司可以設(shè)立分公司，分公司不具有企業(yè)法人資格，其民事責(zé)任由公司承擔(dān)。4《合同法》規(guī)定：當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有民事權(quán)利能力和民事行為能力。4《合同法》規(guī)定：當(dāng)事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式。4借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。50、訂立借款合同，貸款人可以要求借款人提供擔(dān)保。5借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除。5十八周歲以上的公民是成年人，具有完全民事行為能力，可以獨(dú)立進(jìn)行民事活動(dòng)，是完全民事行為能力人。5國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用公款歸個(gè)人使用，進(jìn)行非法活動(dòng)的，或者挪用公款數(shù)額較大、進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的，或者挪用公款數(shù)額較大、超過(guò)三個(gè)月未還的，是挪用公款罪。5儲(chǔ)蓄存款利率由中國(guó)人民銀行擬定，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后公布，或者由國(guó)務(wù)院授權(quán)中國(guó)人民銀行制定、公布。5未到期定期儲(chǔ)蓄存款，全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期存款活期利率計(jì)付利息。5定期儲(chǔ)蓄存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)的定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。5活期儲(chǔ)蓄存款在存入期間遇有利率調(diào)整，按結(jié)息日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。全部支取活期儲(chǔ)蓄存款，按清戶日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。5未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，儲(chǔ)戶提前支取的，必須持存單和存款人的身份證明辦理；代儲(chǔ)戶支取的，代支取人還必須持其身份證明。5儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)受理 12