【正文】 ，不得未經股東會或者股東大會同意，利用職務便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機會，自營或者為他人經營與所任職公司同類的業(yè)務。 本題知識點： 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的資格和義務 【增刪知識點】 　　1【答案】： 　　【解析】：本題考核可轉換公司債券的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，凡在發(fā)行債券時未作出轉換約定的，均為不可轉換公司債券。 　　1【答案】： 　　【解析】：本題考核有限責任公司和股份有限公司的區(qū)別。股份有限公司是公眾性公司，其生產經營以及財務應向社會公開。有限責任公司是封閉性公司，不必向社會公開披露財務、生產、經營管理等信息。 　　1【答案】：√ 　　【解析】：本題考核點是公司減少注冊資本的規(guī)定。股東會可以決議減少注冊資本，但減資后的注冊資本不得低于法定的最低限額。 　　第四大題 ：簡答題 　　【答案】： 　　【解析】：(1)公司章程中關于董事任期的規(guī)定不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過3年。本題中，規(guī)定公司董事任期為4年是不符合要求的。 　　(2)公司章程中關于監(jiān)事會職工代表人數(shù)的規(guī)定不合法。根據(jù)規(guī)定，監(jiān)事會應當包括股東代表和適當比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。本題中，監(jiān)事會成員為7人，職工代表人數(shù)不得低于3人，因此公司章程中定為2名是不合法的。 　　(3)公司章程中關于股權轉讓的規(guī)定合法。根據(jù)規(guī)定，公司章程對股權轉讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。本題中，公司章程雖然就股權轉讓作出了與《公司法》不同的規(guī)定，但也要按照公司章程的規(guī)定執(zhí)行。 　　第五大題 ：綜合題 　　【答案】： 　　【解析】：(1)董事會審批的為乙公司提供擔保的決議不合法。①根據(jù)《公司法》規(guī)定，上市公司在1年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司資產總額30%的，應當由股東大會作出決議，并經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。本題中，為乙公司提供擔保的數(shù)額為公司資產總額的40%。因此董事會無權審批該事項。②根據(jù)《公司法》規(guī)定，上市公司董事會會議決議事項所涉及的企業(yè)有關聯(lián)關系的，董事會會議應由過半數(shù)的無關聯(lián)關系董事出席。本題中，涉及乙公司事項的無關聯(lián)關系董事有8名(除董事A、董事B、董事C外)，出席本次董事會會議的無關聯(lián)關系董事有4名，未達到過半數(shù)的要求。 　　(2)甲公司董事會通過的吸收合并丁公司的決議不合法。①公司合并應由股東大會作出決議。②在董事會通過的決議中的4項要點均不合法：根據(jù)《公司法》規(guī)定，第一，公司合并的，應當自作出合并決議之日起10日內通知債權人，并于30日內在報紙上公告。第二，公司合并的，應當自公告之日起45日后申請登記。第三，公司因合并而收購本公司股份后，應當在6個月內轉讓或者注銷。第四，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員離職后半年內，不得轉讓其所持有的本公司股份。 　　(3)甲公司發(fā)行公司債券的計劃不合法。①根據(jù)《證券法》規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，應當符合的條件之一是：最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息。本題中，甲公司最近3年平均可分配利潤為300萬元(900247。3)，公司債券1年的利息為330萬元(55006%)。②根據(jù)《證券法》規(guī)定，向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承銷團承銷。本題中，公開發(fā)行公司債券數(shù)額為5500萬元，因此由戊證券公司負責包銷全部公司債券的做法是不符合規(guī)定的。 　　(4)甲公司董事會通過的變更總經理的決議不合法。①根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公司董事會作出決議，必須經全體董事的過半數(shù)通過。在本題中，只有5名董事表決通過，低于董事會全體董事(11人)的半數(shù)。②根據(jù)《證券法》的規(guī)定，上市公司公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經理發(fā)生變動，屬于重大事件，上市公司應當立即將有關情況向國務院證券監(jiān)督管理機構和證券交易所提交臨時報告，并予公告。 　　(5)張某和孫某的具體情況均不符合擔任甲公司獨立董事的條件。根據(jù)規(guī)定，在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬不得擔任上市公司獨立董事。本題中，張某雖然沒有直接在甲公司任職，但他是甲公司附屬企業(yè)財務總監(jiān)的直系親屬，不符合擔任甲公司獨立董事的條件。最近一年內曾經在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬，不得擔任上市公司獨立董事，本題中，孫某作為持有甲已發(fā)行股份超過5%股東單位的法定代表人雖然已經離職，但沒有超過1年，不能擔任甲公司的獨立董事。 　　【答案】： 　　【解析】：(1)①首次出資總額不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，有限責任公司全體股東的首次出資額不得低于注冊資本的20%，也不得低于法定的注冊資本最低限額。在本題中，三個股東的首次出資額為110萬元，未達到注冊資本的20%。②貨幣出資總額符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，全體股東的貨幣出資金額不得低于有限責任公司注冊資本的30%。在本題中，三個股東的貨幣出資額為340萬元，超過了注冊資本的30%。③甲以計算機軟件出資符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，股東可以用貨幣出資，也可以用實物、知識產權、土地使用權等可以用貨幣估價并可以依法轉讓的非貨幣財產作價出資。在本題中，甲以知識產權(計算機軟件)出資符合規(guī)定。乙以特許經營權出資不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，股東不得以勞務、信用、自然人姓名、商譽、特許經營權或者設定擔保的財產等作價出資。④甲、乙的出資期限符合規(guī)定，丙的出資期限不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，有限責任公司全體股東的首次出資額不得低于注冊資本的20%，其余部分由股東自公司成立之日起兩年內繳足。在本題中，丙的出資期限超過了2年。 　　(2)①董事長、副董事長的產生方式符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，有限責任公司董事長、副董事長的產生辦法由公司章程規(guī)定。②法定代表人由經理擔任符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定，由董事長、執(zhí)行董事或者經理擔任。③首次股東會由丙召集和主持。根據(jù)規(guī)定，有限責任公司的首次股東會由出資最多的股東召集和主持。④公司章程規(guī)定的出資各方在公司股東會會議上行使表決權的比例符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，有限責任公司股東會會議由股東按照出資比例行使表決權，但公司章程另有規(guī)定的除外。⑤股東會的通知時間符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，召開股東會會議，應當于會議召開15日以前通知全體股東，但公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。 　　(3)①公司章程規(guī)定增加注冊資本時，不按照出資比例優(yōu)先認繳出資不違反公司法的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，一般情況下，公司新增資本時，股東有權優(yōu)先按照實繳的出資比例認繳出資。但是，全體股東可以事先約定不按照出資比例優(yōu)先認繳出資。②公司章程規(guī)定的出資各方分紅比例符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，一般情況下，股東按照實繳的出資比例分取紅利，但是，全體股東可以事先約定不按照出資比例分取紅利。 　　(4)符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責任公司，可以設12名監(jiān)事，不設立監(jiān)事會。 14 / 14