【正文】 單位：萬元項目合計12345678910營業(yè)收入營業(yè)稅、附加費用 總成本費用利潤總額所得稅稅后利潤盈余公積金公益金未分配利潤注：投資利澗率=20. 05%投資利稅率=21. 85%法定盈余公積金按l0%提取法定公益金按5%提取經過對投資現(xiàn)金流量表進行分析計算，%和19. 11%，高于同期銀行貸款利率。詳見表7 5。(FNPV)財務凈現(xiàn)值是指按設定的折現(xiàn)率，將項目計算期內各年的凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設初期的現(xiàn)值之和。計算公式為：經計算，投資所得稅前后財務凈現(xiàn)值分別為254. 27元和103. 32萬元，大于零。詳見表75。( Pt)投資回收期是以項目稅前凈收益抵償全部投資所需的時間，可根據財務現(xiàn)金流量表（全部投資所得稅前）累計凈現(xiàn)金流量欄中的數(shù)字計算求得，計算公式為：Pt=（累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)1）+（上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值／當年凈現(xiàn)金流量）經計算項同稅后投資回收期為8. 55年（含建設期2年），稅前投資回收期為7. 54年（含建設期2年）。詳見表75。以營業(yè)收入水平比表示的盛虧平衡點( BEP)，其計算公式為：盈虧均衡點=（固定成本／營業(yè)收入營業(yè)稅金及附加可變成本）100%=31. 05%計算結果表明，項目經營收入只要達到預計收入額的31. 05%就可保本。該項目做了投資的敏感性分析?？紤]項目實施過程中一些不確定因素的變化，分別對營業(yè)收入、經營成本、和固定資產投資做單因素變化對財務內部收益率、投資回收率的敏感性分析，計算結果詳見表76。從表中可以看出，各因素的變化都不同程度的影響財務內部收益率及財務凈現(xiàn)值，其中營業(yè)收入的提高或降低最為敏感，固定資產投資次之，經營成本再次之。營業(yè)收入、經營成本和固定資產投資提高10%或降低10%，財務內部收益率仍大于同期銀行貸款年利率。由此可見，項目具有一定的抗風險能力。該項日的建設符合國家宏觀經濟政策和產業(yè)政策，同時符合xx市旅游業(yè)發(fā)展總體劃劃。項目建設充分發(fā)掘當?shù)刈匀毁Y源及人文文化，對于改善xx市投資環(huán)境，提高當?shù)厝嗣袷杖氲染哂蟹e極意義，社會效益顯著。附表1　我國無公害蔬菜上的衛(wèi)生指標規(guī)定______________________________________________________________________項　　目　　　　　　　　　　　　　　　　最高殘留限量(mg／kg)≤_________________________________________________________________________汞　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　氟　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　砷　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　鉛　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　鎘　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　六六六　　　　　　　　　　　　　　　　　　滴滴涕　　　　　　　　　　　　　　　　　　甲拌磷*　　　　　　　　　　　　　　　　　 不得檢出殺螟硫磷　　　　　　　　　　　　　　　　　倍硫磷　　　　　　　　　　　　　　　　　 1敵敵畏　　　　　　　　　　　　　　　　　 1樂果　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1馬拉硫磷*　　　　　　　　　　　　　　　　不得檢出1對硫磷*　　　　　　　　　　　　　　　　　不得檢出1乙酰甲胺磷　　　　　　　　　　　　　　　 1毒死蜱　　　　　　　　　　　　　　　　　 1多菌靈　　　　　　　　　　　　　　　　　 1百菌清　　　　　　　　　　　　　　　　　 1代森錳鋅　　　　　　　　　　　　　　　　 2，4—D　　　　　　　　　　　　　　　　　2溴氰菊酯　　　　　　　　　　　　　　　　 ，2氰戊菊酯*　　　　　　　　　　　　　　，2甲胺磷*　　　　　　　　　　　　　　　　　不得檢出2亞胺硫磷　　　　　　　　　　　　　　　　 2辛硫磷　　　　　　　　　　　　　　　　　 2抗蚜威　　　　　　　　　　　　　　　　　 2喹硫磷　　　　　　　　　　　　　　　　　 2五氯硝基苯*　　　　　　　　　　　　　　　2三唑酮　　　　　　　　　　　　　　　　　 敵百蟲　　　　　　　　　　　　　　　　　 3滅幼脲　　　　　　　　　　　　　　　　　 3氧化樂果*　　　　　　　　　　　　　　　　不得檢出3呋喃丹*　　　　　　　　　　　　　　　　　不得檢出3粉銹寧　　　　　　　　　　　　　　　　　 3克螨特　　　　　　　　　　　　　　　　　 2葉菜3噻嗪酮　　　　　　　　　　　　　　　　　 3硝酸鹽(NaNO3計)　　　　　　　　　　?。敗?00瓜果類，≤1200葉菜、根莖類3亞硝酸鹽*(NaNO2計)　　　　　　　　　　　 ≤4__________________________________________________________________________備注：*號為必測項目； 四、項目進度計劃項目排序項目設計B審批FEDCAG招聘宣傳裝修采購試營業(yè)121334331824731關鍵路徑：項目設計，審批，裝修，采購，試營業(yè)最短工期：271天總工期：2013年9月3日至2014年5月31日編號任務名稱工期開始時間結束時間1項目管理2712013年9月3日2014年5月31日集成管理2712013年9月3日2014年5月31日可行性分析42013年9月3日2013年9月6日計劃制定92013年9月7日2013年9月15日計劃實施2582013年9月16日2014年5月31日總體控制2712013年9月3日2014年5月31日2審批122013年9月16日2013年9月27日安全審批52013年9月16日2013年9月20日衛(wèi)生審批52013年9月16日2013年9月20日環(huán)保審批52013年9月16日2013年9月20日工商審批72013年9月21日2013年9月27日稅務審批72013年9月21日2013年9月27日3招聘培訓342013年9月28日2013年10月31日 發(fā)布招聘信息132013年9月28日2013年10月10日 面試52013年10月11日2013年10月15日錄用12013年10月16日2013年10月16日體檢12013年10月17日2013年10月17日培訓142013年10月18日2013年10月31日4裝修1822013年10月1日2014年3月31日設計152013年10月1日2013年10月15日設計方案編制122013年10月1日2013年10月12日設計方案定稿32013年10月13日2013年10月15日招標承包112013年10月16日2013年10月26日詢價42013年10月16日2013年10月19日洽談32013年10月20日2013年10月22日簽約12013年10月23日2013年10月23日施工1552013年10月25日2014年3月28日驗收32014年3月29日2014年3月31日5采購332014年3月15日2014年4月16日詢價42014年3月16日2014年3月19日洽談32014年3月20日2014年3月22日簽定合約12014年3月23日2014年3月23日采購物品52014年3月24日2014年3月28日按設計布置192014年3月29日2014年4月16日6宣傳472014年3月15日2014年4月30日計劃42014年3月15日2014年3月18日實施432014年3月19日2014年4月30日7試營業(yè)312014年5月1日2014年5月31日營業(yè)312014年5月1日2014年5月31日反饋調查112014年5月1日2014年5月11日改進212014年5月11日2014年5月31日(見附件3：進度計劃甘特圖)控制時間和節(jié)約時間，合理分配資源，讓項目在既定的工期內完工。成立以項目負責人為組長，以各職能部門負責人為副組長，以各單元工作負責人、各班組長等為組員的控制管理小組。小組成員分工明確，責任清晣；定期不定期召開會議，嚴格執(zhí)行討論、分析、制定對策、執(zhí)行、反饋的工作制度。前期整治 單位（萬元）項目金額備注環(huán)境整治10青苗處理5雞棚處理5環(huán)衛(wèi)設施18水利疏通1花卉生產2停車場16植樹綠化14道路建設8不同功能區(qū)成本預算 單位（元）區(qū)域具體項目單價單位數(shù)量合計備注狩獵場槍支80支1008000弓、箭78套1007800野兔32只10320動物維護費按100/天計算野雞30只10300優(yōu)質山雞28只10280野豬18只236合計16736區(qū)域具體項目單價單位數(shù)量合計備注游泳池泳池建設2000立方米10*10*200000清潔工作100100清潔維護費按100/天計算用水0直接引天然山水遮陽傘674268救生衣750530急救藥箱2001200合計201098區(qū)域具體項目單價單位數(shù)量合計備注垂釣區(qū)魚竿57套502850魚餌35千克1003500魚塘建設15000元15000大桂花魚30斤130每類魚每天供魚塘5條左右，其余養(yǎng)殖鴨嘴魚17斤117對蝦20斤120黃魚20斤120維護費100天100合計21537區(qū)域具體項目單價單位數(shù)量合計備注露營地睡袋80個80640帳篷109頂808720草坪維護20000元20000地面整治18000元18000手電筒43個10430應急燈50個10500雨具30套10300防潮墊60張804800合計53390