【正文】 ，每周2次（共4節(jié)），學(xué)時共10周，收費400元。大學(xué)英語聽力班（六級班） 60分鐘/節(jié)，每周2次（共4節(jié)），學(xué)時共10周，收費500元。大學(xué)英語口語班（普通班） 60分鐘/節(jié)，每周2次（共4節(jié)），學(xué)時共10周，收費400元。大學(xué)英語口語班（強化班） 60分鐘/節(jié)，每周2次（共4節(jié)），學(xué)時共10周，收費500元。成人英語聽說班（普通班） 60分鐘/節(jié)，每周2次（共4節(jié)），學(xué)時共10周，收費400元。成人英語聽說班（強化班） 60分鐘/節(jié)，每周2次（共4節(jié)），學(xué)時共10周，收費500元。英語翻譯班 60分鐘/節(jié)，每周3次（共6節(jié)），學(xué)時共10周，收費700元。BEC商務(wù)英語班（分一二三級） 60分鐘/節(jié)，每周2次（共6節(jié)），學(xué)時共8周，收費480元。托福（或雅思）沖刺班 60分鐘/節(jié)，每周3次（共9節(jié)），學(xué)時共5周，收費450元。托福（或雅思）系統(tǒng)串講班 60分鐘/節(jié)，每周3次（共6節(jié)），學(xué)時共10周，收費600元。托福（或雅思）語法強化班 60分鐘/節(jié)，每周3次（共6節(jié)），學(xué)時共5周，收費300元。托福（或雅思）聽力強化班 60分鐘/節(jié)，每周3次（共6節(jié)），學(xué)時共5周，收費300元。雅思口語班 60分鐘/節(jié)，每周3次（共6節(jié)），學(xué)時共5周，收費300元。飯店與賓館英語班 60分鐘/節(jié)，每周3次（共6節(jié)），學(xué)時共5周，收費400元。旅游英語班 60分鐘/節(jié)，每周3次（共6節(jié)），學(xué)時共5周，收費400元。財經(jīng)英語班 60分鐘/節(jié)，每周3次（共6節(jié)），學(xué)時共5周，收費400元。金融英語班 60分鐘/節(jié)，每周3次（共6節(jié)），學(xué)時共5周，收費500元。求職英語班 60分鐘/節(jié)，每周3次（共6節(jié)），學(xué)時共5周，收費400元。慢速英語聽力訓(xùn)練班 60分鐘/節(jié)，每周3次（共6節(jié)），學(xué)時共5周，收費300元。電影學(xué)英語班 60分鐘/節(jié)，每周2次（共4節(jié)），學(xué)時共10周，收費400元。英語詞匯與短語學(xué)習(xí)班（初級、中級） 60分鐘/節(jié)，每周3次（共6節(jié)），學(xué)時共10周，收費600元。英語詞匯與短語學(xué)習(xí)班（高級） 60分鐘/節(jié)，每周3次（共6節(jié)），學(xué)時共10周，收費700元。自考英語學(xué)歷教育助學(xué)培訓(xùn)班（分大專與本科） 60分鐘/節(jié)，每周6次（共12節(jié)），學(xué)時共33周，收費3500元/年。特色：課程設(shè)置具有適應(yīng)市場需求的針對性，教學(xué)內(nèi)容具有實用性，注重提高學(xué)員的英語素質(zhì)而不是簡單地靠死記硬背通過考試。對于成人類學(xué)員，更強調(diào)聽說的實用功能，淡化學(xué)院泒教學(xué)的理論化傾向。課程收入與成本預(yù)測如下：第一年主推幼兒班，因這部分回報較高，市場尚未飽合，且我們的目標是培養(yǎng)長期的客戶，幼兒的接受能力強，從幼兒開始作好客服工作，跟蹤記錄，利于今后進一步開發(fā)。晚班：每年52周，除五一，十一，春節(jié)長假各一周，按48周估算。因幼兒需家長陪同，故多選晚班，而中學(xué)生課業(yè)任務(wù)較重，晚班缺少吸引力。每周7晚，每晚最多可同時開5班。幼兒及小學(xué)班教師課時費40元，中學(xué)50元，成人60元。學(xué)期周末班：作為晚班的補充，主要針對除幼兒外的其他課程，方便學(xué)員的時間安排。在周末的白天上課。除寒暑假外的9個月共36周中的周六周日安排課程。寒暑假班：白天上課，每年3個月共計12周，7天/周，重點生源為大中小學(xué)生。第2年，教室增加，開班數(shù)量分別增加1班，為保證教學(xué)效果，盡量不增加每班人數(shù)。第3年，教室增加，開班數(shù)量分別增加2班，為保證教學(xué)效果，盡量不增加每班人數(shù)。第四部分 人力資源管理與規(guī)劃 公司組織結(jié)構(gòu) 威特英語培訓(xùn)學(xué)校實行校長負責(zé)制。由校長統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級管理。學(xué)校組織機構(gòu)設(shè)置，本著以學(xué)員為中心和從實際需要出發(fā)的原則，按功能分為五大部門。即：財務(wù)管理部、教學(xué)管理部、公共關(guān)系與市場推廣部、人力資源部和行政部。董 事（如圖51） 校 長 公共關(guān)系與市場推廣部 圖51 學(xué)校組織機構(gòu)圖（1）財務(wù)管理部職能 財務(wù)管理部是學(xué)校的核心管理部門。該部門以會計電算化手段，實時、準確、迅速地對反映學(xué)校的財務(wù)情況。為學(xué)校的決策層提供詳實的財務(wù)信息，它主全面、要包括：*固定資產(chǎn)管理*財務(wù)日報、月報、季報、年報分析*成本控制(2) 教學(xué)管理部職能教學(xué)管理部主要承擔(dān)招生教學(xué)計劃與課程設(shè)置職能：*擬定招生教學(xué)計劃*課程設(shè)置和時間安排*教材的選定*確定課程收費標準（3）公共關(guān)系與市場推廣部職能*公共關(guān)系的建立與維護*促銷方案的策劃與執(zhí)行*品牌的推廣*競爭對手的跟蹤與調(diào)研(4)人力資源管理部職能人力資源管理部主要承擔(dān)兩部分人力資源的管理職能：*管理人員*教職人員*招聘、培訓(xùn)、上崗*跟蹤考核，晉升評定(5)行政部職能行政部負責(zé)整個學(xué)校的綜合事務(wù)，信息處理及網(wǎng)站，主要包括以下職能：*校址的選擇，室內(nèi)裝修*教學(xué)設(shè)施和辦公用品的采購*各部門間的信息傳遞*相關(guān)資料及信息的搜集、整理*學(xué)校網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的建設(shè)、維護*對外信息發(fā)布 人事規(guī)劃與薪酬設(shè)計（如表52）人工費用按年遞增5%規(guī)劃，因我們收入估計較為保守，若實際效益較預(yù)期更好，可酌情與員工分享。部門人員規(guī)劃 （單位：元）根據(jù)學(xué)校服務(wù)對象的特點，教職員工將是學(xué)校的主體。學(xué)校將從建校開始就不斷地、有計劃地、分期分批地面向全國招聘知名的英語教師、專家、教授，以他們作為學(xué)校的技術(shù)骨干力量，同時也招聘一批在職的中、青年英語教師，采取“送出去，請進來”的方式，加強與同行業(yè)的橫向合作和學(xué)術(shù)交流，加強培訓(xùn)，使學(xué)校始終保持技術(shù)一流、管理一流。培訓(xùn)內(nèi)容：現(xiàn)代學(xué)校不僅提供獲取知識的途徑還提供服務(wù)。因此教學(xué)的創(chuàng)新和服務(wù)規(guī)范十分重要。（1）熱愛教育工作。（2）嚴于律己,忠于職守。(1)知識：具備在職專業(yè)知識，有豐富的教學(xué)經(jīng)驗。(2)能力：全面認識自己的工作，了解工作的特性并準確有效地為學(xué)員服務(wù)。(3)盡責(zé)：設(shè)身處地為學(xué)員著想，有效幫助學(xué)員達到目標，把工作做得更好。執(zhí)著追求，成就夢想 教學(xué)理念以人為本,創(chuàng)新教育,創(chuàng)建終身教育大課堂第五部分 行政事務(wù)安排與實施規(guī)劃第一年的實施規(guī)劃草擬如下：1. 選址 第一年只開設(shè)總校，擬設(shè)在一環(huán)路附近。（18周）。（115周）：接待廳與咨詢室（各一間）：共50平米辦公室（含校長辦公室、行政辦公室、財務(wù)辦公室）3間，18平米/間。資料室1間：9平米雜物間1間：9平米教室5間：每間從30平米至80平米不等，平均70平米/間：VCD2臺，VCD碟片48套，收錄機2臺，相關(guān)磁帶68套，投影儀及相關(guān)設(shè)備一臺，講桌5個，課桌、椅子各200個，大黑板5張，粉筆及辦公用紙筆等若干。（524周）：（1024周）彩燈、氣球、宣傳海報（含策劃與制作費），報紙廣告等。、功能分區(qū)的規(guī)劃及有關(guān)設(shè)施的安裝。包括對裝修公司的選擇、裝修方案的討論、合同洽談、簽約、執(zhí)行監(jiān)督等。（922周），主要包括人員的招募（尤其注意不同類別職位要求的確定、薪資福利的確定）、培訓(xùn)、工作職責(zé)的合理分工、績效評價體系的建立、員工激勵機制的建立等，特別需專人負責(zé)外聘教師的聯(lián)系、聘用工作。（315周），主要包括宣傳方案的策劃與執(zhí)行、廣告策略的制訂與執(zhí)行、具體營銷方法的設(shè)計與選擇（515周），并于臨近開學(xué)前組織廣告與宣傳活動的實施（2126周）。、課程特色、教學(xué)方法設(shè)計等問題。（1624周）。（2526周）第六部分 財務(wù)預(yù)測與分析一、 收支明細表（單位：元）二、 財務(wù)規(guī)劃與中小企業(yè)融資 總投資：100萬元根據(jù)以上分析與測算，公司總投資為 100萬元，擬采取發(fā)起人投資入股方式籌集。因此總股本設(shè)定為100萬元，5名股東均以現(xiàn)金入股，各占25%。 所有權(quán)形式：有限責(zé)任制 資金需求：100萬元，來源于發(fā)起人投資。資金類型：權(quán)益：100%其他資金需求：在接下去的幾年中，我們不會再向外界籌資或向銀行借款，原因是由于該項目的高贏利性，公司每年的保留贏利完全可以滿足業(yè)務(wù)不斷拓展的需求。 資本金使用：公司需要50萬元用于初期投資。具體安排如下：公司開辦費：11萬元其中：辦公室裝潢：6萬元驗資、工商登記注冊等費用：3萬元初期業(yè)務(wù)費：2萬元購置資產(chǎn)占用資金：6萬元，用于購買必要的辦公用固定資產(chǎn)如復(fù)印機、電腦、投影儀等。日常管理費用：2萬元營銷費用：9萬元房租等22萬元。合計50萬元。三、 財務(wù)分析 第一年至第三年的財務(wù)數(shù)據(jù)作為一個新公司，沒有歷史數(shù)據(jù)可作參考，因此，我們根據(jù)行業(yè)數(shù)據(jù)進行下列的假設(shè)。（1） 主營業(yè)務(wù)收入預(yù)測根據(jù)課時數(shù)和學(xué)費假設(shè)，第一年至第三年的主營業(yè)務(wù)收入將從150萬元增長到355萬元。（2） 員工需求量和勞動力成本預(yù)測具體請參見人力資源部分勞動力成本預(yù)測表。這里只考慮固定人員費用，老師課時費因與收費價格關(guān)聯(lián)，這里均假設(shè)不變。（3） 損益表（單位：元）第一年即2007年，此項目從第一年起就開始贏利。在三年中凈利潤從9萬元增長到87萬元,效益增長顯著。備注：各項主營業(yè)務(wù)收入及成本參照第四部分中的預(yù)測數(shù)。 營業(yè)稅3%，城建稅7%，教育費附加及地方教育費附加共4%。 所得稅33%，根據(jù)國家關(guān)于新開辦文化教育企業(yè)可申請減免一年所得稅的規(guī)定，我們將爭取該項政策，但穩(wěn)妥起見，這里仍按33%計算。(4) 資產(chǎn)負債表（單位：元）到第一年末，總資產(chǎn)達到109萬元人民幣，所有者權(quán)益為109萬元人民幣。經(jīng)過三年的運作，公司的總資產(chǎn)已達到233萬元人民幣，凈資產(chǎn)233萬元人民幣，公司增值迅速。　(5) 現(xiàn)金流量表（單位：元）第一年至第三年。隨著學(xué)生數(shù)量的上升，現(xiàn)金流量也始終呈正值上升。比率分析（1）資產(chǎn)回報率=利潤總額/平均資產(chǎn)總額凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈資產(chǎn)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)收入凈額/平均資產(chǎn)總額此三個比率從第一年到第三年均呈穩(wěn)健上升趨勢，顯示出公司良好的盈利增長能力，具體請參見比率分析表：（2）凈現(xiàn)值和投資回收期分析表：（單位：元）從現(xiàn)金流的計算，我們可以得出下列結(jié)果：假設(shè)貼現(xiàn)率為10%，凈現(xiàn)值=89萬元從以上結(jié)果可得出凈現(xiàn)值為正數(shù)，即貼現(xiàn)后現(xiàn)金流入大于貼現(xiàn)后現(xiàn)金流出，該投資項目的報酬率大于預(yù)定的貼現(xiàn)率，即超過10%。內(nèi)部收益率=33%主要的財務(wù)假定四、 主要財務(wù)假定固定資產(chǎn)折舊期為5年，期末無殘值，采用平均年限法進行折舊。公司每年邀請注冊會計師對公司財務(wù)進行審計。五、總結(jié)通過財務(wù)分析，我們確信這些數(shù)據(jù)和結(jié)論都是可信的和可達到的。而且，憑借公司的所有權(quán)結(jié)構(gòu)，管理體系以及服務(wù)質(zhì)量，本計劃設(shè)定的目標也完全是可行的。因此，我們完全有理由相信，這是一個有吸引力的投資項目。 專業(yè)整理分享