【導讀】XXXX科技有限公司位于XX高新西區(qū)國家863軟件園2號樓。立于20xx年10月，民營企業(yè)。公司集中了一批高素質的電子專業(yè)人。發(fā)數(shù)字存儲示波器為主導。公司的創(chuàng)業(yè)理念是：專業(yè)、務實、質優(yōu)、誠信。儀器的自主創(chuàng)新力和國產化率而不懈努力。業(yè)內人士指出，在電子儀器產品中，就。年銷售額而言，示波器已經成為第一大產品。發(fā)展做出了巨大貢獻。他們后來甚至停止模擬示波器的生產。數(shù)字示波器和模擬示波器相比較，它的主要優(yōu)點是：。每秒40萬個波形，就方便觀察偶發(fā)信號和捕捉毛刺脈沖。瑣測量參數(shù)調節(jié)，改進為簡單的旋扭調節(jié)，甚至完全自動測量。

　　

【正文】 29 第 五 章 項目實施進度 編制依據(jù) （ 1） 本項目進度設定在投資資金 按計劃到位的前提下，依法對各項工作所需時間編制實施進度。 （ 2）本項目目前前期工作包括項目建議書。設備比選考察及詢價 ，可行性研究報告編制及審批等；項目設計階段包括 示波器 初步設計、生產樣機 設計 等 階段工作。 （ 3）項目計算周期以月為單位，項目實施進度以月為單位。 項目本期實施進度 1 生產車間 在資金到位的條件下，生 產車間計劃在 3 個月內實施完 成（含項目準備期），建設的大致安排如下： 20xx 年 67 月編制該項目建議書和可行性研究報告； 20xx 年 23 月完成工程的 功能 設計方案； 在資金到位的情況下可以實施以下方案： 6 個月左右的時間完成 生產車間投產準備 工程、采購儀器、設備； 在 生產車間 建立 1 月后可購買材料，正式投入生產 。 總體來說項目的實施可以分以下 3 個步 驟： （ 1）項目準備：在規(guī)定的時間內編制項目建議書、可行性研究報告，時間大約在 1 個月左右。 30 （ 2） 數(shù)字示波器 設計：主要是 內部電路及軟件的 設計 工作。 時間大約在 6－ 8 個月左右。 （ 3） 總體 建設：分項完成 設計工作 、 測試 和人員培訓的工作，時間大約在 1 個月左右。 31 第 六 章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)及說明 1. XXXX 科技有限公司投入科研經費 ,試驗設備 ,實驗室場地等硬投資 . 2．完成功能樣機后合作方提供人民幣 30 萬元，用于該系列產品后期測試及生產預備 ,許可證申請 ,功能改進等 . 建設 投資估算 生產廠區(qū) 1 設備及測量 儀器等工具 購置費： 200 萬元 . 2 預備費： 5 萬元。 以上固定資產合計為 205 萬元 若合作方已經具有生產基礎，則不作重復投資。 實驗室 1 設備及工器具購置費： 8 萬元 2 預備費： 2 萬元。 以上固定資產合計為 10 萬元 若合作方已經具有實驗室設備，則不作重復投資。 項目合計 生產區(qū)和試驗 室設備投資和計： 215 萬元。 流動資金估算 根據(jù)本項目的實際情況的流動資金估算 1 生產廠區(qū) 32 經測算，達產年需要流動資金 20 萬元 。鋪底流動資金按 30%計算，需要鋪底流動資金 6 萬元 2 實驗室 經測算，達產年需要流動資金 10 萬元。鋪底流動資金按 30%計算，需要 鋪底流動資金 3 萬元 項目合計 達產年需要流動資金 30 萬元。需要鋪底流動資金 9 萬元 。 公司前期的 研究 開發(fā)已經 基本 完成，基本投入約 22 萬元。 33 第 七 章 財務評價 財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選擇 1 計算期與生產負荷 本項目財務核算 期為 12 年 生產車間 建立建設期為 3 個月 ，投產后第一年達產。 （若合作方已經具有生產基礎，則不作重復投資。） 新 實驗室建設期為 1 個月 ，設立后馬上進行新 產品的研究和對生產中的產品進行抽樣測試。 2 財務基準收益率設定 根據(jù)相關行業(yè)生產現(xiàn)狀和國家利率的 變化情況，我們取生產廠區(qū)財務基準收益為 10%， 實驗室的開發(fā)收益為 8%。 3 折舊 生產車間 殘值率為 5%，折舊年限為 20 年；設備殘值率為 5%，折舊年限為 10 年；無形攤銷年限為 10 年；遞延資產攤銷年限為 5 年 4 稅率 所得稅率均按 33%計算。 生產車間銷售稅金及附加稅率： 增值 稅進項稅率中，電路板按13%， 電路芯片 平均按 15%，輔助材料和包裝材料按 17%； 附加維護稅率 7%，教育費附加稅率 3%。 實驗室按國家規(guī)定是不收取增值稅的。 5 盈余公積金及公益金 34 生產期各年盈余公積金及公益金分別按 稅 后利潤的 10%和 5%計取。 6 修理費 修理費按年折舊率 40%計提 7 財務費用 固定資產及流動資金借款在生產期產生的利息費用計入當年財務費用。 8 對生產車間的補貼，培訓費用等計用生產期間的管理費用。 生產工廠的財務評價 1. 銷售收入 達產年實現(xiàn)銷售收入等于 20xx 臺 *4500*80%（銷售量） =720 萬 元 。 單臺銷售價為 4500 元。 2. 成本費用結算 （ 1） . 原輔材料 原輔材料包括電路板、控制芯片、 LED 顯示屏，外殼和包裝等，估計成本 1650 元。 20xx 臺 *1650 元 *80%（銷售量） =264 萬元 （ 2） . 工資及福利 20 人 *1000 元 /月 *12=24 萬 /年 （ 3） . 其他費用 根據(jù)行業(yè)特性，以年銷售收入為基礎，達產期： 35 管理費 =720 萬元 *3%= 萬元 銷售費 =720 萬元 *6%= 萬元 （ 4） . 成本費用總計： 萬元 3 盈利水平： 盈利額： 720 萬元 — 萬元 = 萬元（稅前利潤） 盈利率： 51% 財務評價結論 從上面各項指標可以看出，本項目能夠取得良好的經濟效益，具有 較 強的盈 利能力 。如果將生產工廠和實驗室 建設好，市場部多反饋些供求 信息 ，再從原料的數(shù)量，質量、價格上給予保證，可有效抵御市場價格變動的風險。 36 第 八 章 社會效益評估 推動國產儀器產業(yè)化經營 “ 十五 ” 期間，面臨加入世貿組織后的新形勢，圍繞國家發(fā)展戰(zhàn)略目標，為增強在關鍵產業(yè)和高科技領域自主創(chuàng)新能力，提高國家競爭力，重點解決一些制約當前國民經濟發(fā)展中的重大科技問題，經國家科教領導小組批準，科技部實施了 12 個重大關鍵技術攻關與產業(yè) 。我公司 研發(fā)的數(shù)字示波器的 生產，一方面可以為電子測量提供一定的基礎，另一方面為推動國產儀器 產業(yè)化經營，減少進口 做出一定貢獻 。 由于數(shù)字示波器在中國生產廠家還不是很多，大多都是靠從外國進口的，本項目將成為國內少數(shù)幾家生產示波器的廠家，爭取做到中國人用自己生產的示波器，在同等規(guī)格上能夠節(jié)約很大一部分資金。 公司可以擴大生產規(guī)模，使公司產品多樣化，盡力滿足企業(yè)的要求，促進中國電子產品的進步，改變現(xiàn)有的國外壟斷結構。 解決部分人員就業(yè) 該項目的實施，可以吸吶 200 以上大專院校畢業(yè)生和部分下崗人員再就業(yè)，為政府排優(yōu)解難 。 通過培訓，可提 高工人的技術水平。讓他們學習到高科技知識 ,提高他們的自身素質，培養(yǎng)他們的 市場 意識。 本項目的建設還將促進相關產業(yè)的發(fā)展，如電子元器件廠家的生產 ,交通運輸，包裝，材料等產業(yè)的發(fā)展。 37 總之，項目的建設對健全的 XX 省電子產業(yè)體系，改善 市場電子產品結構，增加國有電子產品的 市場占有率，增加地方財稅，解決地方就業(yè)問題，豐富市場供應，提高企 業(yè)經濟效益有著積極的作用，社會效益十分顯著。 38 第 九 章 研究結論與建議 可行性研究總結 1 該項目符合國家 電子產業(yè)政策，可提高自主創(chuàng)新能力。 2 我公司有著強大的研發(fā)團隊，對產品的更新和改良有先天優(yōu)勢。 3 項目建設 良好生產工廠和實驗室，可有效的促進 XX 電子產品業(yè)的完善，增加 XX 電子產品的競爭力，產品前景好。項目產業(yè)鏈長 ，生產成本有優(yōu)勢，抗風險能力強。 4 項目建設可解決一些勞動就業(yè)問題，為 XX 財政收入做出積極貢獻，社會效益和經濟效益明顯 。 5 該項目建設 無 廢棄物，噪聲、煙塵等污染物 。 綜上所述，該項目的建設，有利于 進一步壯大 XX 的電子 產 業(yè)，有效促進 XX 的電子業(yè)結構調整，加快該項經濟的發(fā)展。項目建設是必要的，項目 符合 國家政策，產品市場前景好，有良好的經濟效益和社會效益，項目建設可行 。