【正文】 5055053減：變動(dòng)成本487548754875487548754貢獻(xiàn)毛益（123）182011501637133518205減：固定成本9409409409409406稅前利潤(rùn)總額（45）8802706973957867減：所得稅13241105591188稅后凈利潤(rùn)（67）748229592336668由上表分析測(cè)算可以看出，本項(xiàng)目產(chǎn)品敏感性系數(shù)大的是銷(xiāo)售價(jià)格，其次是變動(dòng)成本、銷(xiāo)售量，最后是固定成本。在達(dá)產(chǎn)年，當(dāng)產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格下降10%，或銷(xiāo)售量下降10%，或變動(dòng)成本上升10%，或固定成本上升10%時(shí)，我公司仍可獲得較好的稅后利潤(rùn)。由此可見(jiàn)，本項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。我公司將積極開(kāi)拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，加強(qiáng)企業(yè)管理，不斷降低生產(chǎn)成本，其經(jīng)濟(jì)效益將明顯提高，并能提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 財(cái)務(wù)分析結(jié)論財(cái)務(wù)分析表明，%，%，%，投資回收期（含建設(shè)期），累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為2533萬(wàn)元，這說(shuō)明本項(xiàng)目投資回收期短、投資回報(bào)率高、經(jīng)濟(jì)效益顯著。%，年產(chǎn)量達(dá)到62臺(tái)即可保持收支平衡，由此說(shuō)明項(xiàng)目保本點(diǎn)產(chǎn)量較低，故本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。因此，本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上分析是完全可行的。 社會(huì)效益分析本項(xiàng)目的實(shí)施及其產(chǎn)品推廣應(yīng)用，具有以下社會(huì)效益。⑴本項(xiàng)目產(chǎn)品制造精密、多工位冷鐓、冷鐓機(jī)精度高，提高了冷鐓零件的產(chǎn)品質(zhì)量。⑵本項(xiàng)目產(chǎn)品的冷鐓工藝是金屬零件的少、無(wú)切削工藝，能節(jié)約大量金屬材料。⑶本項(xiàng)目產(chǎn)品的冷鐓成型速度快，提高了勞動(dòng)生產(chǎn)效率，降低了生產(chǎn)成本。⑷本項(xiàng)目產(chǎn)品能替代進(jìn)口機(jī)，能節(jié)約大量外匯，并能出口創(chuàng)匯。⑸本項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)后能解決幾十名社會(huì)富余勞動(dòng)力就業(yè)，并能上交可觀的稅收。綜上所述，本項(xiàng)目實(shí)施產(chǎn)業(yè)化后，其社會(huì)效益是顯著的。7 綜合實(shí)力和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)公司現(xiàn)有員工186人，其中管理人員32人，%；技術(shù)研發(fā)人員21人，%，其中高級(jí)技術(shù)職稱2人，中級(jí)職稱6人。按員工學(xué)歷構(gòu)成：大專及以上學(xué)歷61人，%；中專及高中72人，%，其他53人，%。由此可見(jiàn)，我公司員工的總體技術(shù)文化素質(zhì)是較好的。 企業(yè)高層管理人員或項(xiàng)目負(fù)責(zé)的教育背景、科技意識(shí)、市場(chǎng)開(kāi)拓能力和經(jīng)營(yíng)管理水平總經(jīng)理 金永，大學(xué)本科學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師職稱。從事機(jī)械企業(yè)管理和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已有十幾年的歷史，他有扎實(shí)的企業(yè)管理理論知識(shí)和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，有先進(jìn)的管理理念和創(chuàng)新意識(shí)。特別是他擔(dān)任公司總經(jīng)理時(shí)，正逢國(guó)際金屬危機(jī)，對(duì)企業(yè)原有產(chǎn)品和市場(chǎng)沖擊較大，他積極推動(dòng)企業(yè)產(chǎn)品轉(zhuǎn)型升級(jí)，帶領(lǐng)科技人員努力開(kāi)發(fā)成功高精度多工位自動(dòng)快速冷鐓成型機(jī)系列產(chǎn)品，并和營(yíng)銷(xiāo)人員一起積極開(kāi)拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，取得卓越成效，使企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新中得到快速發(fā)展，因成績(jī)突出，被市人民政府授予“先進(jìn)經(jīng)理（廠長(zhǎng)）“榮譽(yù)稱號(hào)。總工程師 鄒友祿，畢業(yè)于安徽大學(xué)動(dòng)力機(jī)械專業(yè)，大學(xué)本科學(xué)歷，工程師職稱。他長(zhǎng)期從事機(jī)械產(chǎn)品設(shè)計(jì)和研發(fā)，有很好的技術(shù)功底和豐富的經(jīng)驗(yàn)。在上海電汽集團(tuán)工作期間曾獲四項(xiàng)發(fā)明專利，特別在我公司負(fù)責(zé)技術(shù)工作中有十分強(qiáng)的創(chuàng)新意識(shí)，有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目茖W(xué)態(tài)度，對(duì)技術(shù)工作精益求精，由他主導(dǎo)的高精度多工位自動(dòng)快速冷鐓成型機(jī)一系列產(chǎn)品，在關(guān)鍵部件上進(jìn)行創(chuàng)新設(shè)計(jì)，攻克了許多技術(shù)工藝難題，保證了產(chǎn)品優(yōu)異的質(zhì)量特性，他是我公司冷鐓機(jī)二十多項(xiàng)專利的主要設(shè)計(jì)人，為項(xiàng)目研發(fā)做出了卓越貢獻(xiàn)。 企業(yè)從事研究開(kāi)發(fā)的人員力量、資金投入以及企業(yè)內(nèi)部管理體系等情況(1)我公司設(shè)立研發(fā)中心，研發(fā)中心有直接從事研發(fā)的技術(shù)人員20人，其中高級(jí)技術(shù)職稱2人，中級(jí)技術(shù)職稱5人。技術(shù)人員中機(jī)械制造、機(jī)電一體化、自動(dòng)控制、計(jì)算機(jī)、模具設(shè)計(jì)、材料及熱處理等專業(yè)人員較配套，絕大部分技術(shù)人員都有五年以上技術(shù)研發(fā)經(jīng)歷，技術(shù)人員研發(fā)能力較強(qiáng)。(2)我公司一貫重視研究開(kāi)發(fā)資金的投入，并逐年增加資金投入比例，以保證研究開(kāi)發(fā)的順利開(kāi)展，并不斷取得成果，2010年投入研發(fā)經(jīng)費(fèi)近 多萬(wàn)元，占銷(xiāo)售收入 %左右。(3)我公司十分重視企業(yè)內(nèi)部管理，設(shè)置了行政部、研發(fā)中心、生產(chǎn)部、質(zhì)量部、供應(yīng)部、銷(xiāo)售部、財(cái)務(wù)部等職能部門(mén)，已按ISO9001:2000建立并實(shí)施質(zhì)量管理體系，并通過(guò)了認(rèn)證。目前，企業(yè)管理機(jī)構(gòu)健全、職責(zé)明確、管理制度齊全、資源配置充分，已建立自我完善和持續(xù)改進(jìn)機(jī)制。 企業(yè)從事該產(chǎn)品生產(chǎn)的條件，產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)（包括實(shí)施所需的基礎(chǔ)設(shè)施及原材料的來(lái)源、供應(yīng)渠道）(1)我公司原有生產(chǎn)廠房占地31畝，建筑面積14616平方米，擁有加工中心、線切割機(jī)床、數(shù)控鏜床、數(shù)控車(chē)床、數(shù)控銑床、磨床、鉆床等生產(chǎn)設(shè)備80多臺(tái)套和先進(jìn)齊全的檢驗(yàn)和試驗(yàn)設(shè)備。(2)本項(xiàng)目的關(guān)鍵技術(shù)已全部得到解決，生產(chǎn)所需的各種工裝夾具已全部完成并經(jīng)小批量生產(chǎn)驗(yàn)證，產(chǎn)品圖樣及設(shè)計(jì)文件齊全，已編制了各種工藝文件和檢驗(yàn)文件。⑶本項(xiàng)目產(chǎn)品所需各種原輔材料，如各種鋼材、電器元器件、標(biāo)準(zhǔn)件等，在國(guó)內(nèi)都能采購(gòu)到。我公司已與供應(yīng)商建立了長(zhǎng)期的供貨關(guān)系，并對(duì)供應(yīng)商按《采購(gòu)控制程序》的供方評(píng)價(jià)準(zhǔn)則進(jìn)行選擇、評(píng)價(jià)和控制，供應(yīng)商提供的產(chǎn)品質(zhì)量可靠、供應(yīng)渠道暢通、供貨及時(shí)、能滿足產(chǎn)品批量投產(chǎn)的要求。8 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃● ～ 增置必要的生產(chǎn)設(shè)備和檢測(cè)設(shè)備，逐步擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)?！?～ 積極開(kāi)拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng) ，產(chǎn)品投入產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn) ● ～ 項(xiàng)目技術(shù)工作總結(jié)，項(xiàng)目通過(guò)驗(yàn)收 9 其它 環(huán)境保護(hù)措施本項(xiàng)目產(chǎn)品屬機(jī)械加工制造，生產(chǎn)過(guò)程無(wú)廢氣、廢水、廢渣產(chǎn)生，生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的金屬邊角料及切削屑可由物資回收公司回收再利用；生活用水都經(jīng)過(guò)生態(tài)化糞池處理后排入工業(yè)區(qū)下水道，本項(xiàng)目的設(shè)備運(yùn)行噪聲低于80分貝，符合國(guó)家對(duì)廠界噪聲的規(guī)定，本項(xiàng)目實(shí)施不會(huì)對(duì)環(huán)保造成影響。 勞動(dòng)保護(hù)和安全本項(xiàng)目在生產(chǎn)過(guò)程中無(wú)有毒、易燃、易爆物質(zhì)，無(wú)危險(xiǎn)工種，無(wú)安全隱患。我公司十分重視安全生產(chǎn)和勞動(dòng)保護(hù)，企業(yè)已成立安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組，制定并實(shí)施了各項(xiàng)安全生產(chǎn)管理制度，開(kāi)展了經(jīng)常性安全生產(chǎn)教育，定期或不定期開(kāi)展安全生產(chǎn)檢查，消除一切安全隱患。同時(shí)，我公司以人為本加強(qiáng)了勞動(dòng)保護(hù)，勞動(dòng)防護(hù)用品及時(shí)發(fā)放，全員參加了各項(xiàng)保險(xiǎn)。由于我公司勞動(dòng)保護(hù)和安全生產(chǎn)制度健全、措施有力，從來(lái)無(wú)任何安全事故發(fā)生。良好的生產(chǎn)環(huán)境和勞動(dòng)保護(hù)為本項(xiàng)目的實(shí)施提供了有利條件和保證。 必要的證明材料本項(xiàng)目不屬于國(guó)家規(guī)定的工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證考核和產(chǎn)品強(qiáng)制認(rèn)證產(chǎn)品。本項(xiàng)目提供以下證明材料：（1）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；（2）高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定文件；（3）上年度企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表；（4）新產(chǎn)品鑒定證書(shū)；（5）產(chǎn)品檢測(cè)報(bào)告；（6）用戶使用報(bào)告；（7）科技查新報(bào)告；（8）專利證書(shū)和受理通知書(shū)；（9）ISO9001:2008質(zhì)量管理體系證書(shū)；（10）產(chǎn)品照片。10 結(jié)論本項(xiàng)目產(chǎn)品設(shè)計(jì)合理，結(jié)構(gòu)具有創(chuàng)新性，技術(shù)處國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平。它的推廣應(yīng)用，對(duì)于提高生產(chǎn)效率和安全性能，提升冷鐓機(jī)械行業(yè)技術(shù)裝備水平等，具有重要的意義。本項(xiàng)目產(chǎn)品性能優(yōu)異，價(jià)格合理、性價(jià)比高、市場(chǎng)發(fā)展前景良好，經(jīng)財(cái)務(wù)分析，其內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤(rùn)率和利稅率高，投資回收期短，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，預(yù)期本項(xiàng)目可取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。本項(xiàng)目承擔(dān)單位領(lǐng)導(dǎo)科技意識(shí)強(qiáng)，十分重視新技術(shù)、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)研制工作，并已取得較好的成績(jī)。企業(yè)十分重視市場(chǎng)開(kāi)拓工作，努力擴(kuò)大國(guó)內(nèi)市場(chǎng)和國(guó)際市場(chǎng)。企業(yè)組織機(jī)構(gòu)和管理制度健全，已通過(guò)ISO9001:2008認(rèn)證，可以確保生產(chǎn)的正常進(jìn)行和產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定和提高。綜上所述，我公司承擔(dān)本火炬計(jì)劃項(xiàng)目的能力和條件已經(jīng)具備，一定能圓滿完成實(shí)施任務(wù)，取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。 浙江東瑞機(jī)械工業(yè)有限公31