【正文】 運轉(zhuǎn)正常。財務(wù)部：組織和協(xié)調(diào)財務(wù)管理、核算；生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)綜合平衡全公司生產(chǎn)指標(biāo)，制定下達(dá)年內(nèi)生產(chǎn)計劃任務(wù)并組織生產(chǎn)，保證完成；質(zhì)量部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品生產(chǎn)全過程中質(zhì)量檢驗和監(jiān)督，對穩(wěn)定和提高產(chǎn)品質(zhì)量起保證作用；技術(shù)部：負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；銷售部：負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品銷售指標(biāo)完成和新市場開拓。二、勞動定員本項目生產(chǎn)實施需600人。具體如下表：序號名 稱人 數(shù)普通工人550工程技術(shù)人員30層面管理人員20合計600三、工作制度及年時基數(shù)采用單班工作制，每班工作8個小時，全年工作日250天。設(shè)備年時基數(shù)1920小時工人年時基數(shù)1840小時工作地年時基數(shù)2000小時四、人員培訓(xùn)%的技術(shù)、管理骨干，到國內(nèi)培訓(xùn)機構(gòu)進行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，同時請專家到公司對全體職工進行業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)。即采取請進來、走出去培養(yǎng)骨干、帶動整體的培訓(xùn)方法。，引進技術(shù)和管理方法、并組織骨干對管理新技術(shù)、新方法進行消化吸收。，按照技術(shù)工人、專業(yè)管理人員和工程技術(shù)人員的不同要求分別制定。，必須經(jīng)過相應(yīng)專業(yè)技術(shù)和安全培訓(xùn)，并經(jīng)考試合格，方可上崗。，經(jīng)考試合格，持證上崗。第十二章 項目實施進度與管理一、項目管理項目建設(shè)是百年大計，必須堅持質(zhì)量第一，項目要積極推行項目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、監(jiān)理制和合同制。項目由淅川森熔冶金公司承辦，董事長周海英先生直接掛帥，選派項目經(jīng)理、高級工程師直接負(fù)責(zé)工程，并組建16人項目建設(shè)指揮部，全面具體的負(fù)責(zé)項目建設(shè)工作。主要完成項目實施準(zhǔn)備、配套資金籌集、技術(shù)獲得、勘察設(shè)計、設(shè)備訂貨、施工準(zhǔn)備、施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備直到竣工驗收和交付使用等各個工作階段。這些階段的各項投資活動和各個環(huán)節(jié)，有些是同時開展和相互交叉進行。將項目實施時期各個工作階段的各個工作環(huán)節(jié)進行統(tǒng)一規(guī)劃，以便對項目實施進度做出合理而又切實可行的安排，達(dá)到保證工期、順利投入使用。二、項目建設(shè)工期和實施進度為了保證項目的實施，安排好技術(shù)改造中的銜接，應(yīng)逐項編制項目實施網(wǎng)絡(luò)計劃，監(jiān)控項目實施進度，做到技術(shù)準(zhǔn)備、土建施工、設(shè)備訂貨、安裝調(diào)試等各項工作協(xié)調(diào)一致，按計劃進行。環(huán)保治理與項目改造同步進行。與此同時加強新調(diào)入職工和高精新設(shè)備操作工的專業(yè)技術(shù)和操作培訓(xùn)，使他們盡快掌握設(shè)備生產(chǎn)性能及操作技術(shù)。項目實施進度建議如下：上報可研，征用企業(yè)用地，奠基、建廠房院墻 2014年1月初步設(shè)計（包括審批時間） 2014年2月施工圖設(shè)計 2014年2月工程施工新建廠房 2014年2月～2014年8月設(shè)備訂貨及交付 2014年6～2014年10月設(shè)備安裝調(diào)試及驗收 2014年12月試生產(chǎn) 2015年1月第十三章 投資估算與資金籌措一、投資估算該項目建設(shè)投資2億元，其中：固定資產(chǎn)投資，其中：建筑工程費：5000萬元；設(shè)備購置及安裝費：1億元；其他費用：1000萬元；無形資產(chǎn)本項目無形資產(chǎn)包括：土地和技術(shù)費用等，共計1000萬元；遞延資產(chǎn)包括前期工作費、建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計費、監(jiān)理費、培訓(xùn)及其他等，共計220萬元。預(yù)備費項目預(yù)備費包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費，基本預(yù)備費按預(yù)計的工程費用和其它費用之和的3%計算，漲價預(yù)備費不予以考慮，共計600萬元。二、資金籌措項目總投資2億元，鋪底流動資金5000萬元。擬由項目單位自籌解決。第十四章 工程招標(biāo)方案按照國家發(fā)改委發(fā)布《工程建設(shè)項目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項暫行規(guī)定》，在該項目可行性研究報告中應(yīng)增加的招標(biāo)內(nèi)容包括以下兩部分。一、總則為保證本項目建設(shè)招標(biāo)投標(biāo)工作公開、公正、公平開展，規(guī)范建設(shè)工程項目招標(biāo)投標(biāo)工作，促進招標(biāo)投標(biāo)工作規(guī)范化、程序化、科學(xué)化，特編制本方案。本方案編制的依據(jù)是《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國合同法》、《河南省建筑工程招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》、《南陽市市建筑工程招標(biāo)投標(biāo)規(guī)程》等有關(guān)法律、法規(guī)。本方案僅適用于本項目建設(shè)工程施工招標(biāo)投標(biāo)。建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)是指，建設(shè)工程項目發(fā)包方通過發(fā)布招標(biāo)公告或者通過向一定數(shù)量的特定承包商發(fā)出招標(biāo)邀請的方式發(fā)出招標(biāo)的信息，提出建設(shè)工程項目性質(zhì)及其數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)要求、竣工期以及對承包商的資質(zhì)要求等投標(biāo)條件，表明將選擇最能夠滿足要求的承包商與之簽訂合同的意向，由各有意承包的承包商作為投標(biāo)方，向招標(biāo)方書面提出自己擬提供的報價及其它相應(yīng)的招標(biāo)條件，參加投標(biāo)競爭，經(jīng)招標(biāo)方對各投標(biāo)者的報價及其它條件進行審查比較后，從中擇優(yōu)選定中標(biāo)者，并與之簽訂承包合同。本項目招標(biāo)投標(biāo)遵循的原則：公開、公平、公正和誠實信用。本項目招標(biāo)投標(biāo)活動不得違法限制或者排斥本地區(qū)、本部門以外的投標(biāo)人參加投標(biāo)，不得以任何方式非法干涉招標(biāo)、投標(biāo)活動。二、招標(biāo)內(nèi)容招標(biāo)范圍（1）項目的勘察、設(shè)計全部進行招標(biāo)。（2）項目的建筑工程、安裝工程全部進行招標(biāo)。（3）項目的工程監(jiān)理全部進行招標(biāo)。（4）工程所需設(shè)備采購活動全部實行招標(biāo)。（5）項目其他部分進行招標(biāo)。招標(biāo)組織形式該建設(shè)項目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理及設(shè)備的采購活動采用委托招標(biāo)；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計和其他采用自行招標(biāo)招標(biāo)方式該建設(shè)項目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理及設(shè)備的采購活動采用公開招標(biāo)；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計和其他采用邀請招標(biāo)。第十五章 經(jīng)濟效益分析一、成本分析固定資產(chǎn)折舊和攤銷。設(shè)備折舊12年。無形資產(chǎn)按10年攤銷。開辦費按5年攤銷。修理費按設(shè)備折舊費的40%提取。原輔材料和燃料動力按目前市場價格計算：項目需新增人員600人，每月工資按2000元計算，福利按工資的12%計算。銷售費用按銷售收入的3%提取。二、銷售收入本項目生產(chǎn)汽車底盤、輪轂等汽車配件，年可實現(xiàn)銷售收入5億元。三、稅金增值稅率按17%計算，營業(yè)稅按5%計算，城市建設(shè)維護稅按增值稅的5%提取，教育附加費按增值稅的4%提取，所得稅率取25%。四、財務(wù)效益分析《項目可行性研究指南》（2012試用版）為據(jù)，采用動態(tài)分析，財務(wù)分析期12年，基準(zhǔn)點均取在項目實施第一年的年初，目標(biāo)收益率采用12%。計算所得稅后財務(wù)指標(biāo)如下：凈現(xiàn)值（FNPV）根據(jù)本工程所預(yù)期的效益，選擇目標(biāo)收益率R為12%，計算在分析期內(nèi)各年發(fā)生的現(xiàn)金流入CI（+）及現(xiàn)金流出CO（）的現(xiàn)值總和，即凈現(xiàn)值FNPV。＝財務(wù)內(nèi)部回收率（FIRR）指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率，即，經(jīng)分析計算得出該項目財務(wù)內(nèi)部報酬率FIRR＝%。投資利潤率＝%。投資利稅率＝%。投資回收期投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務(wù)投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)。投資回收期＝（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）－1＋{上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量}（含建設(shè)期）五、盈虧平衡分析盈虧平平衡分析是一種特殊形式的臨界點分析。進行這種分析時，將投產(chǎn)后正常年份的產(chǎn)量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時臨界點所對應(yīng)的產(chǎn)量或者銷售量。其數(shù)字越低，表明項目適應(yīng)市場變化的能力越強，抗風(fēng)險能力也越強。本項目采用生產(chǎn)能力利用率來表示，所使用測算公式為：＝%%就可保本，項目抗風(fēng)險能力較強。六、財務(wù)評價結(jié)論從第五部分?jǐn)?shù)據(jù)可得出，該項目投資利潤率高，所得稅后凈現(xiàn)值高，內(nèi)部收益率遠(yuǎn)大于12%的目標(biāo)收益率，投資回收期都較短，項目抗風(fēng)險能力較強，從經(jīng)濟上看，該項目切實可行。七、風(fēng)險分析經(jīng)營風(fēng)險因素及對策（1）原材料供應(yīng)及價格風(fēng)險公司原材料穩(wěn)定供應(yīng)，原材料供應(yīng)不成問題，故風(fēng)險較小。（2）能源與交通的制約公司的能源消耗主要是電，公司用電需由國家電網(wǎng)供應(yīng)，因此能源供應(yīng)具有一定的制約性；公司主要依賴汽車轉(zhuǎn)運，因此交通具有一定制約性。公司用電從國家電網(wǎng)供應(yīng)，因此能源供應(yīng)可以保證；公司計劃充分運用京九鐵路的運輸潛能，結(jié)合西氣東輸建設(shè)，進一步發(fā)揮***區(qū)在交通運輸方面的區(qū)位優(yōu)勢。（3）產(chǎn)品價格的限制公司主導(dǎo)產(chǎn)品價格水平取決于供求狀況、生產(chǎn)成本、產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)品檔次、市場競爭等多種因素，企業(yè)自主定價受到一定制約。（4）融資能力的局限性公司目前所需資金為自籌，目前融資能力尚能滿足需要，但要想使企業(yè)快速發(fā)展，必須打造多種融資渠道，這對于地處相對欠發(fā)達(dá)地區(qū)的該公司具有一定的局限性。行業(yè)風(fēng)險（1）產(chǎn)業(yè)政策的限制汽車工業(yè)是我國工業(yè)的重要組成部分，受國家汽車生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)政策的影響較大。為扶持我國汽車工業(yè)的發(fā)展，國家重點扶持幾個大企業(yè)集團，該公司是依靠大的汽車工業(yè)集團生存發(fā)展的汽車改裝企業(yè)，因此對本公司的發(fā)展非常有利，國家的汽車產(chǎn)業(yè)政策對公司發(fā)展不構(gòu)成障礙。（2）環(huán)保因素的限制但公司在生產(chǎn)過程中，不可避免會產(chǎn)生少量的煙塵、浸漆生產(chǎn)線廢液、噪聲等，雖然目前全部符合國家排放標(biāo)準(zhǔn)，隨著公眾環(huán)保意識增強，不排除國家可能進一步提高環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的可能性，因此將來可能受到國家和地方環(huán)保政策、法規(guī)一定限制。但是公司非常重視環(huán)保，已按國家有關(guān)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)配備先進環(huán)保設(shè)備。公司將進一步提高環(huán)保意識，嚴(yán)格執(zhí)行國家和地方環(huán)保政策、法規(guī)等。（3）行業(yè)內(nèi)部競爭的情況由于國內(nèi)消費市場不成熟，使我國汽車行業(yè)內(nèi)部競爭異常激烈。公司的高檔次、高質(zhì)量、高附加值的產(chǎn)品在市場競爭中有一定的優(yōu)勢，今后進一步利用公司在信息、儲運、科技開發(fā)等方面的強大實力，鞏固公司競爭中的優(yōu)勢地位。八、社會效益分析該項目建成后，不僅提高了公司產(chǎn)品的市場競爭能力，改善了工人的工作環(huán)境，加快企業(yè)的發(fā)展，進而帶動淅川縣汽車相關(guān)行業(yè)和全區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，而且能為社會提供就業(yè)機會，社會效益顯著。第十六章 結(jié)論及建議經(jīng)過以上系統(tǒng)分析可得出如下結(jié)論：%，可吸納直接就業(yè)人數(shù)為600人，間接就業(yè)人數(shù)2000人，能部分解決周邊區(qū)剩余勞動力的再就業(yè)問題，有利于提高民眾生活水平，維護社會治安；項目實施后將帶動當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)一批相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。項目無論從財務(wù)評價還是社會效益角度看，該項目都比較可行。根據(jù)目前的銷售形勢，及以生產(chǎn)技術(shù)和原材料供應(yīng)情況分析，認(rèn)為該項目技術(shù)先進、可靠、工藝成熟，產(chǎn)品質(zhì)量有保障，市場前景廣闊，具有高附加值性，符合國家投資政策，生產(chǎn)所需原輔材料較為充足，銷售渠道多樣，資金回收有保障，經(jīng)濟效益顯著，同時，該項目科學(xué)地解決了環(huán)保問題，不會造成環(huán)境污染，社會效益明顯.