【正文】 52。表 52 項(xiàng)目定員表一 一 一 一 一 一 一 一1 一 一 一 一 132 一 一 一 一 153 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 80一 一 108 項(xiàng)目實(shí)施管理（1）本項(xiàng)目由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員組成項(xiàng)目實(shí)施小組，47負(fù)責(zé)項(xiàng)目策劃和實(shí)施。（2）制訂項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度日程表，按期實(shí)施，保證轉(zhuǎn)換條件的落實(shí)。（3）組織有關(guān)技術(shù)人員和財(cái)務(wù)等人員對項(xiàng)目所需購置設(shè)備進(jìn)行選型、招標(biāo)訂購。（4）財(cái)務(wù)部門落實(shí)資金籌措，按項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)度要求，列出分期用款計(jì)劃，保證資金落實(shí)到位，以免影響項(xiàng)目的進(jìn)展和項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃落實(shí)。 項(xiàng)目建設(shè)期與實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)期項(xiàng)目建設(shè)期為 年，即從 2022 年 1 月開始至 2022 年 12月止。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度見表 53。 投資估算及資金籌措 項(xiàng)目總投資規(guī)模（1）建設(shè)投資1）工程費(fèi)用生產(chǎn)和檢測設(shè)備購及安裝費(fèi) 1490 萬元，公用工程設(shè)備購置及安裝費(fèi)用 143 萬元，服務(wù)性工程辦公設(shè)備購置費(fèi) 15 萬元。設(shè)備購置及安裝費(fèi)用合計(jì) 1648 萬元。利用原有生產(chǎn)場地建筑面積 2500 平方米，裝修費(fèi)用 50 萬元。482）工程建設(shè)其他費(fèi)用工程建設(shè)其他費(fèi)用按國家有關(guān)規(guī)定估算，并考慮了項(xiàng)目的具體情況。其中：咨詢設(shè)計(jì)費(fèi) 萬元，建設(shè)單位管理費(fèi) 萬元，聯(lián)合運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 萬元。工程建設(shè)其他費(fèi)用合計(jì) 萬元。3）預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)約按工程費(fèi)用及工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的 4％測算?；绢A(yù)備費(fèi) 萬元。本項(xiàng)目暫不考慮漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。4）新增建設(shè)投資新增建設(shè)投資總計(jì) 1810 萬元。詳見附表 2：新增建設(shè)投資估算表。（2）建設(shè)期利息本項(xiàng)目建設(shè)投資全部自籌，無建設(shè)期利息。（3）利用原有固定資產(chǎn)本項(xiàng)目利用原有固定資產(chǎn) 640 萬元，其中利用原有設(shè)備 490萬元，利用原有廠房 150 萬元。（4）流動(dòng)資金估算采用詳細(xì)估算法計(jì)算流動(dòng)資金需要量。正常生產(chǎn)年約需流動(dòng)資金 1000 萬元。詳見附表 3：流動(dòng)資金估算表。（5）項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資 2810 萬元。其中新增建設(shè)投資 1810 萬元，流動(dòng)資金 1000 萬元。項(xiàng)目總資金 3450 萬元，其中新增建設(shè)投資 1810 萬元，流49動(dòng)資金 1000 萬元,利用原有固定資產(chǎn) 640 萬元。詳見附表 4：項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表。 投資使用方案新增建設(shè)投資分兩年投入，其中第一年投入 579 萬元，第二年投入 1231 萬元。流動(dòng)資金在第 2 年至第 3 年投入。其中第二年投入 400 萬元，第三年投入 600 萬元。詳見附表 4：項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表。 資金籌措方案（1）自有資金籌措項(xiàng)目總投資 2810 萬元，由企業(yè)自有資金解決 2310 萬元，申請政府補(bǔ)助 500 萬元。詳見附表 4：項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表。（2）債務(wù)資金籌措項(xiàng)目無債務(wù)資金。詳見附表 4：項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表。 財(cái)務(wù)分析及評價(jià) 評價(jià)方法及說明依據(jù)國家發(fā)展改革委、建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》第三版，并根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況進(jìn)行評價(jià)。項(xiàng)目評價(jià)僅對本項(xiàng)目的效益進(jìn)行評價(jià)。項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn)數(shù)字式 2 路視頻+2 雙向數(shù)據(jù)光端機(jī)等三種型號的數(shù)據(jù)光端機(jī) 15000（套） 。項(xiàng)目第二年投產(chǎn)并達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 41%，第三年及以后各年50達(dá)產(chǎn)。項(xiàng)目計(jì)算期 11 年。財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按 12％設(shè)定。成本和銷售的各種價(jià)格均按不含稅價(jià)測算。 營業(yè)收入及稅金估算（1）營業(yè)收入產(chǎn)品銷售價(jià)格按預(yù)測價(jià)估算。達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入 5446 萬元。詳見附表 5：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表。（2）營業(yè)稅金及附加城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別按 7%、3%計(jì)算。（3）增值稅產(chǎn)品銷售的增值稅稅率 17％。詳見附表 5：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表。 成本費(fèi)用估算（1）原材料費(fèi)用達(dá)產(chǎn)年材料費(fèi)用合計(jì) 萬元。詳見附表 6：外購原材料費(fèi)估算表。（2）燃料動(dòng)力費(fèi)用按預(yù)測價(jià)計(jì)算燃料動(dòng)力費(fèi)用，達(dá)產(chǎn)年為 萬元。詳見附表 7：外購燃料和動(dòng)力費(fèi)估算表。（3）工資及福利費(fèi)項(xiàng)目定員 108 人，其中工人 80 人，管理人員 28 人。人均年工資：工人 萬元，管理人員 萬元。51達(dá)產(chǎn)年工資總額 248 萬元。福利費(fèi)按工資總額的 40%估算。包括了由企業(yè)支付的養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)等項(xiàng)費(fèi)用。工資及福利費(fèi)合計(jì) 萬元。詳見附表 8：工資及福利費(fèi)估算表。（4）修理費(fèi)修理費(fèi)按折舊費(fèi)的 30％提取。年修理費(fèi) 萬元。（5）折舊、攤銷費(fèi)固定資產(chǎn)折舊年限：房屋建筑 30 年，機(jī)器設(shè)備 10 年，殘值 5%。年折舊費(fèi) 萬元。詳見附表 9：固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表。（6）其他費(fèi)用其他費(fèi)用包括辦公旅差費(fèi)、管理費(fèi)、研發(fā)費(fèi)等項(xiàng)費(fèi)用。（7）產(chǎn)品成本產(chǎn)品總成本（以第 2 年計(jì)） 萬元。其中固定成本 萬元，可變成本 萬元，經(jīng)營成本 萬元。詳見附表 10：總成本費(fèi)用估算表。 利潤及利潤分配達(dá)產(chǎn)年利潤總額 1376 萬元。所得稅稅率 25％, 達(dá)產(chǎn)年凈利潤 1032 萬元。按凈利潤 10％提取盈余公積金。達(dá)產(chǎn)年未分配利潤 929 萬元。達(dá)產(chǎn)年息稅前利潤 1376 萬元，息稅折舊攤銷前利潤 160552萬元，詳見附表 11：利潤與利潤分配表。 盈利能力分析（1）靜態(tài)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)計(jì)算按第 4 年計(jì)：總投資收益率 29％。項(xiàng)目自有資金凈利潤率 ％。（2）現(xiàn)金流量分析項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）：％。項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）：％。項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）：2652 萬元（ic=12%） 。項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）：1634 萬元（ic=12%） 。項(xiàng)目投資回收期（所得稅前）： 年。項(xiàng)目投資回收期（所得稅后）： 年。項(xiàng)目自有資金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：％。詳見附表 121: 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表。122: 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表。 清償能力分析項(xiàng)目各年資產(chǎn)負(fù)債率均小于 。詳見附表 13:資產(chǎn)負(fù)債表。 財(cái)務(wù)生存能力分析53項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年收支平衡，并逐年增加盈余資金。詳見附表 14：財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表。 不確定性分析（1）盈虧平衡分析BEP（第 2 年）=％計(jì)算表明：在設(shè)定的各計(jì)算條件不變的情況下，當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)量的 ％以上時(shí)，項(xiàng)目可盈利。（2）敏感性分析產(chǎn)品產(chǎn)量、銷售價(jià)格、原材料成本、建設(shè)投資等因素變化時(shí)，對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響見附表 15：敏感性分析表。計(jì)算表明：各因素變化時(shí)對項(xiàng)目影響的敏感度較高，最敏感的因素為銷售價(jià)格，當(dāng)銷售價(jià)格降低 10％時(shí)，內(nèi)部收益率為％。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論財(cái)務(wù)評價(jià)計(jì)算結(jié)果見附表 16：財(cái)務(wù)評價(jià)主要數(shù)據(jù)及指標(biāo)表。計(jì)算結(jié)果表明：項(xiàng)目的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理，項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上可行。 用能標(biāo)準(zhǔn)及其設(shè)計(jì)規(guī)范 （1） 《中華人民共和國節(jié)約能源法》 ；54 （2） 《節(jié)約用電管理辦法》 ； （3） 《中華人民共和國水法》 ； （4）國家發(fā)展和改革委員會(huì)文件發(fā)改環(huán)資 [2022] 21 號，關(guān)于印發(fā)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評估和審查指南（2022）的通知；（5）有關(guān)節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范。 能源消耗種類和數(shù)量本項(xiàng)目主要能耗是電能和自來水，平均年耗電量為 320 萬kw/h，平均年耗水量為 50000 噸，其它能源為壓縮空氣。電能主要用于生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)、空調(diào)和照明。自來水主要用于生產(chǎn)、空調(diào)機(jī)的冷卻、環(huán)境清掃、綠化和生活用水。壓縮空氣用于生產(chǎn)線、工夾具及吹掃氣槍等。本項(xiàng)目能源年耗量見表 61。 表 61 能源年耗量估算表序號 名稱 單位 耗量 折標(biāo)煤（噸） 備注1 電 萬千瓦時(shí) 92 3722 水 立方米 7143 綜合能耗 噸標(biāo)煤 55 節(jié)能、節(jié)水措施 節(jié)能措施（1）保證產(chǎn)品的合格率和高質(zhì)量、杜絕廢品和減少返工率就是節(jié)能的最好措施。本項(xiàng)目主要生產(chǎn)設(shè)備絕大多數(shù)為國外先進(jìn)設(shè)備，可保證產(chǎn)品的質(zhì)量和性能，減少在線工時(shí)和返修率，可節(jié)約電能。（2）盡量考慮產(chǎn)品的合理加工工藝，盡量減少和控制好原材料的使用量，采用大拼板方式生產(chǎn),不但可減少加工工時(shí)，還可節(jié)能，并降低生產(chǎn)成本，降低原材料損耗。（3）選用高效節(jié)能設(shè)備，在電網(wǎng)上配置無功補(bǔ)償裝置，提高用電設(shè)備功率因數(shù)。（4）空調(diào)的溫度應(yīng)設(shè)定在合適的范圍內(nèi)。（5）一般辦公地方實(shí)行春、冬季停止使用空調(diào)（12 月～4月） 。（6）合理調(diào)整車間照明，設(shè)備采用單機(jī)照明，人離機(jī)關(guān)，人走燈滅等。（7）倉庫、辦公室采用高效節(jié)能燈和電子鎮(zhèn)流器。（8）各車間、部門要設(shè)立相應(yīng)的節(jié)能小組，制訂出切實(shí)可行的節(jié)能措施、嚴(yán)格考核，避免浪費(fèi)。（9）企業(yè)需要建立能源利用評估小組，采用電表計(jì)量，實(shí)行能源考核制度,推行有效的節(jié)能措施。 節(jié)水措施全社會(huì)節(jié)水是緩解水資源短缺的重要途徑，是關(guān)系到我國實(shí)現(xiàn)水資源永續(xù)利用、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)戰(zhàn)略任務(wù)。56我國早在 1988 年就頒布了《中華人民共和國水法》 ，制定了“國家實(shí)行計(jì)劃用水、厲行節(jié)約” ，加強(qiáng)節(jié)水的工作要求。本項(xiàng)目用水量較多,節(jié)水措施尤為重要,措施如下：（1）供水系統(tǒng)采取防滲、防漏措施，降低水資源無效消耗。（2）推廣一水多用、循環(huán)利用、逆流回用、中水回用等節(jié)約用水措施。（3）建立健全節(jié)水責(zé)任制，嚴(yán)格節(jié)約各種辦公和生活用水。（4）嚴(yán)格禁止一切浪費(fèi)水的現(xiàn)象。、對勞動(dòng)就業(yè)的帶動(dòng)等社會(huì)公共效益分析 項(xiàng)目對區(qū)域經(jīng)濟(jì)的帶動(dòng)在國家“十一五”計(jì)劃綱要和信息化帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)化的方針指引下，我國信息化建設(shè)掀起了又一輪新高潮，從而使光端機(jī)市場有了新的發(fā)展機(jī)遇；在“金稅工程” 、 “金衛(wèi)工程” 、 “數(shù)字奧運(yùn)” 、 “校校通工程”等國家基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以及在現(xiàn)代高速公路、城市智能交通、平安城市、平安社區(qū)、現(xiàn)代化體育場館安防、現(xiàn)代化工礦企業(yè)、辦公自動(dòng)化和互聯(lián)網(wǎng)等與人們生活息息相關(guān)的領(lǐng)域里，這些都離不開光端機(jī)，可以說光端機(jī)是社會(huì)信息化建設(shè)所必需的重要信息產(chǎn)品之一，光端機(jī)市場必然會(huì)持續(xù)繁榮。本項(xiàng)目的實(shí)施將對區(qū)域和山區(qū)經(jīng)濟(jì)的帶動(dòng)起到積極的作用；對相關(guān)行業(yè)的發(fā)展也起到促進(jìn)作用。57 項(xiàng)目對勞動(dòng)就業(yè)的帶動(dòng)等社會(huì)公共效益分析隨著國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，山區(qū)許多企業(yè)改革深化、脫困工作進(jìn)展順利，技術(shù)改造力度逐步加大，本項(xiàng)目的實(shí)施增加了山區(qū)的財(cái)稅收入和 80 人的勞動(dòng)就業(yè)機(jī)會(huì)，綜效互益、促成良性循環(huán)。 項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素存在于行業(yè)、市場、資金、技術(shù)等方面。通常主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在技術(shù)和市場兩方面。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)為新產(chǎn)品開發(fā)及技術(shù)更新的風(fēng)險(xiǎn)；而市場風(fēng)險(xiǎn)將來自三個(gè)方面：一是產(chǎn)品市場供需實(shí)際情況與預(yù)測值發(fā)生偏離；二是項(xiàng)目產(chǎn)品市場競爭力或競爭對手情況發(fā)生重大變化；三是項(xiàng)目產(chǎn)品的主要原材料實(shí)際價(jià)格或產(chǎn)品實(shí)際售價(jià)與預(yù)測價(jià)格發(fā)生較大偏離。 風(fēng)險(xiǎn)程度分析采用專家評估法幫助識別風(fēng)險(xiǎn)因素和估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)程度，就項(xiàng)目可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素及其風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行判斷，對分析結(jié)果整理并結(jié)合本報(bào)告各部分的研究成果進(jìn)行匯總，見表 81。表 81 風(fēng)險(xiǎn)因素及其風(fēng)險(xiǎn)程度分析表58一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一1 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一2 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一3 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一4 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一5 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 一 風(fēng)險(xiǎn)評估 市場風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目生產(chǎn)的數(shù)字式光端機(jī)系列產(chǎn)品市場存在的風(fēng)險(xiǎn)主要有如下兩點(diǎn)：（1）雖然本項(xiàng)目的產(chǎn)品和技術(shù)目前在國內(nèi)處于領(lǐng)先地位，但是國內(nèi)同行業(yè)的企業(yè)近年來也加速開發(fā)此類產(chǎn)品，并且具有一定的優(yōu)勢，所以應(yīng)加快本項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度，加快后續(xù)產(chǎn)品的研發(fā)進(jìn)度，搶占市場制高點(diǎn)。（2）從目前情況來看，2022年～2022年的市場份額和市場價(jià)格基本不會(huì)有大的變化。2022年以后的市場份額和價(jià)格存在一定風(fēng)險(xiǎn)，主要可能發(fā)生的情況是產(chǎn)品配套材料價(jià)格異常波動(dòng)。（3）安防領(lǐng)域市場潛力巨大，但是尚未形成穩(wěn)定的競爭格局，現(xiàn)有競爭者之間、現(xiàn)有競爭者和即將進(jìn)入者之間，都可能出現(xiàn)激烈的市場競爭，因此存在市場風(fēng)險(xiǎn)。59 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目生產(chǎn)采用企業(yè)專有的關(guān)鍵工藝技術(shù)和產(chǎn)品專利技術(shù)，采用國內(nèi)先進(jìn)、成熟的各類工藝設(shè)備，組建數(shù)字式光端機(jī)系列產(chǎn)品裝配生產(chǎn)線，SMT貼片生產(chǎn)線等，產(chǎn)品質(zhì)量和性能的檢測、試驗(yàn)也均使用先進(jìn)的檢測試驗(yàn)儀器和設(shè)備，能夠保證產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性。因此說，本項(xiàng)目的工藝與技術(shù)是成熟和可行的，風(fēng)險(xiǎn)性不大