【正文】 估算。營業(yè)收入估算：（1）、擬年栽培高山花卉 30 萬株，包括高山杜鵑花 10 萬株,臺灣蘭花 10 萬株, 馬蹄蓮 10 萬株。銷售價按高山杜鵑花每株 11 元,臺灣蘭花每株 8 元, 馬蹄蓮每株 20 元計算，則： 10 萬株 x11 元/株= 110 萬元 10 萬株 x8 元/株= 80 萬元 10 萬株 x20 元/株= 200 萬元 小計：390 萬元 （2）、擬養(yǎng)殖特種高山畜禽 2 萬只，包括高山牦牛 5000 只,美國山羊 5000 只,特種山雞 1 萬只。銷售價按養(yǎng)殖特種高山牦牛每只 1000 元,美國山羊每只 900 元,特種山雞每只 200 元計算，則： 萬只 x1000 元/只= 500 萬元 萬只 x900 元/只= 450 萬元 1 萬只 x200 元/只= 200 萬元 小計：1150 萬元 合計本項目年銷售總額為 1540 萬元。稅金及附加估算： 本 項 目 上 交 增 值 稅 萬 元 ， 城 建 及 教 育 附 加 為 萬 元 。合計本項目稅金及附加為 萬元。（三） 成本費用估算根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》的規(guī)定估算年總成本費用。成本費用是指項目生產(chǎn)運營支出的各種費用。總成本費用估算：總成本費用按生產(chǎn)要素估算法估算，即總成本費用=外購原材料、燃料及動力費+人員工資及福利費+外部提供的勞務(wù)及服務(wù)費+修理費+折舊費+攤銷費+財務(wù)費用+其他費用；經(jīng)營成本估算：經(jīng)營成本是指總成本費用扣除固定資產(chǎn)折舊費、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費和財務(wù)費用后的成本費用。計算公式為：經(jīng)營成本=總成本費用折舊費無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費財務(wù)費用固定成本和可變成本估算：固定成本是指不隨產(chǎn)品產(chǎn)量及銷售量的增減發(fā)生變化的各項成本費用，包括非生產(chǎn)人員工資、折舊費、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費、修理費、辦公費、管理費等?？勺兂杀臼侵鸽S產(chǎn)品產(chǎn)量及銷售量的增減而成正比例變化的各項費用，主要包括原材料、燃料、動力消耗、包裝費和生產(chǎn)人員工資等。（1）、折舊與攤銷：本項目采用直線平均法計算綜合折舊，房屋建筑物折舊年限為 20 年，機器設(shè)備折舊年限為 10 年，凈殘值率為 0%。折舊費計入當(dāng)年總成本費用。建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計費、監(jiān)理費并入建筑工程一起折舊。（2）、直接材料耗費根據(jù)目前本產(chǎn)品原、輔材料消耗量費用（包括花卉種植種子、肥料、水、電等原料和畜禽養(yǎng)殖原種苗、育種、飼料、水電等原料）?；ɑ芊N植直接材料耗費按高山杜鵑花每株 4 元,臺灣蘭花每株 元,馬蹄蓮每株 10 元計算，則： 高山杜鵑花 10 萬株 x4 元/株= 40 萬元； 臺灣蘭花 10 萬株 元/株= 35 萬元； ,馬蹄蓮 10 萬株 x10 元/株= 30 萬元；畜禽養(yǎng)殖直接材料耗費按養(yǎng)殖特種高山牦牛每只 160 元,美國山羊每只 120 元,特種山雞每只 60 元計算，則： 高山牦牛 萬只 x200 元/只= 100 萬元； 美國山羊 萬只 x120 元/只= 60 萬元； 特種山雞 1 萬只 x 60 元/只= 60 萬元； （3）、工資福利費估算：本項目員工 50 人，其中：管理和農(nóng)技人員 15 人，平均年人工資福利 按 萬元計，則合計 69 萬元；普通員工 35 人計，平均年人工資福利每年 萬元, 則合計133 萬元。（4）、修理費，按折舊費的 30%計提。（3）、其他管理費用按銷售收入的 3%計（4）、銷售費用按銷售收入的 2%計按上述原則計算結(jié)果，年平均總成本為 萬元，其中：年平均可變成本 萬元，固定成本 萬元，年平均經(jīng)營成本為 萬元。 (三)、財務(wù)效益分析 （1）盈利能力分析1）財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）據(jù)附表 4 “財務(wù)現(xiàn)金流量表” 計算結(jié)果：財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）所得稅前為 %、所得稅后為%，均高于所設(shè)定的基準收益率。2）財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）據(jù)附表 4“項目投資現(xiàn)金流量表” 計算結(jié)果：項目財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）所得稅后為 13867 萬元，大于零，表明項目的盈利能力超過按設(shè)定的折現(xiàn)率計算的盈利水平。3）項目投資回收期（P t）據(jù)附表 103“項目投資現(xiàn)金流量表” 計算結(jié)果：項目投資回收期（P t）（含建設(shè)期）所得稅前為 年，所得稅后為 年。項目投資回收期較短，表明項目投資回收快，抗風(fēng)險能力較強。4）總投資收益率（ROI）總投資收益率（ROI）表示總投資的盈利水平，系指項目達到設(shè)計能力后正常年份的年息稅前利潤或運營期內(nèi)年平均息稅前利潤（EBIT）與項目總投資（TI）的比率；總投資收益率按下式計算： EBIT ROI= 100%=————100%=% TI 總投資收益率（ROI）為 %，高于同行業(yè)的收益率參考值，表明用總投資收益率表示的盈利能力滿足要求。5）項目資本金凈利潤率（ROE）項目資本金凈利潤率（ROE）表示項目資本金的盈利水平，系指項目達到設(shè)計能力后正常年份的年凈利潤或運營期內(nèi)年平均凈利潤(NP)與項目資本金（EC）的比率；項目資本金凈利潤率按下式計算： NP ROE= ————100%= ———— 100% =% EC 項目資本金凈利潤率為 %,高于同行業(yè)的凈利潤率參考值，表明用項目資本金凈利潤率表示的盈利能力滿足要求。（2）財務(wù)生存能力分析在項目運營期間，確保從各項經(jīng)濟活動中得到足夠的凈現(xiàn)金流量是項目能夠持續(xù)生存的條件。從附表 4 財務(wù)現(xiàn)金流量表中可以看出，本項目的累計凈現(xiàn)金流量為 66728 萬元，累計盈余資金都為正數(shù)，說明本項目的財務(wù)生存能力較強。（3）不確定性分析1）盈虧平衡分析用生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為：BEP%=年固定總成本/（年銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加）100% =（）100%=%以上數(shù)據(jù)表明，本項目適應(yīng)市場變化的能力較強，抗風(fēng)險能力也較強。(四) 、經(jīng)濟評價結(jié)論 綜上，項目財務(wù)能自我平衡，具有良好的經(jīng)濟效益,貸款償還能力強。作為特種高山花卉種植和畜牧養(yǎng)殖示范基地建設(shè)項目，其財務(wù)分析上可行。二、項目社會效益分析本項目符合國家和省市的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，符合《XX 市十二五規(guī)劃剛要》的有關(guān)要求，充分利用本地高山豐富的土地資源，提高附加值，增加出口創(chuàng)匯，同時新增就業(yè)崗位近 50 個。系特種農(nóng)副產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化項目，屬于國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃鼓勵性項目?？傊?，本項目具有較好的經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境生態(tài)效益。本項目是可行的，也是必要的。第十二章 項目招標(biāo)方案根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《福建省招標(biāo)投標(biāo)條例》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，以及國家有關(guān)部委關(guān)于項目招標(biāo)的實施辦法規(guī)定，本項目屬私有投資項目，總投資不超過 3000 萬元，其土建施工工程、設(shè)備采購等單項投資金額較小，擬采取邀請招標(biāo)的方式選擇施工隊伍及設(shè)備供應(yīng)商；勘察、設(shè)計、監(jiān)理等由于單項投資估算金額較小，擬采用競爭性談判或詢價方式選擇相應(yīng)實施單位，不采用招標(biāo)方式（詳見招標(biāo)方案申報表）。第十三章 結(jié)論和建議一、可行性研究結(jié)論根據(jù)項目的有關(guān)數(shù)據(jù)，實地摸底調(diào)查結(jié)果表明，在現(xiàn)有 XX 市種養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)上，進行現(xiàn)代農(nóng)業(yè)種養(yǎng)殖示范基地建設(shè)是該產(chǎn)業(yè)發(fā)展的必由之路，也是符合 XX 市種養(yǎng)殖業(yè)未來發(fā)展的實際需要。本項目在 XX 市 XX 鎮(zhèn) XX 發(fā)展擁有別人不具備的優(yōu)勢，市場潛力巨大，不但可獲取良好的企業(yè)經(jīng)濟效益，而且還可帶動閩東運輸業(yè)、加工產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，并加速農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化進程，可解決農(nóng)村剩余的勞動力出路，為下崗職工再就業(yè)提供一條致富之路。本項目符合國家和省市的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，符合 XX 市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展布局規(guī)劃的要求，充分利用本地豐富的資源，提高附加值，系特種農(nóng)副產(chǎn)品栽培種植和養(yǎng)殖項目，屬于國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃鼓勵性項目。同時，本項目的建設(shè)可以新增就業(yè)崗位近 26 個，該項目產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高，還能帶動運輸、包裝行業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)，促進地方經(jīng)濟發(fā)展，增加農(nóng)民收入?？傊卷椖慨a(chǎn)品定位好，市場廣闊，建設(shè)各方面條件優(yōu)越。項目投資方向正確，屬國家政策鼓勵的項目；項目建成投產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)濟效益、社會效益良好，項目建設(shè)可行。二、建議請業(yè)主單位抓好項目資金落實情況,待本項目備案和招標(biāo)核準后,方可進行方案設(shè)計、行業(yè)審核和報建施工工作。請各有關(guān)單位加強配合 ,想項目之所想幫項目之所忙,盡快辦理有關(guān)手續(xù)。請有關(guān)部門從各方面給予大力扶持，促進該項目早日興建投產(chǎn)并發(fā)揮工程投資效益。附件 1：招標(biāo)事項核準申報表 2：福建省企業(yè)投資項目備案申請表附件 1：招標(biāo)事項核準申報表 項目名稱XXXX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)種養(yǎng)殖示范基地建設(shè)項目項目單位XX 市博壯農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有限公司聯(lián)系人及電話 彭慈壯：13015898999 總投資 2530（萬元）項目投資中國有資金是否占控股或主導(dǎo)地位 否是或含有或擬申請國有投資或國家融資（如有，標(biāo)明金額） 否招標(biāo)方式 招標(biāo)組織形式單項合同估算金額（萬元） 公開 邀請 自行招標(biāo) 委托招標(biāo)不采用招標(biāo)形式勘察 √設(shè)計 √施工 √ √監(jiān)理 √重要設(shè)備 341 √ √重要材料 0 √其它 √情況說明：根據(jù)《福建省招標(biāo)投標(biāo)條例》和《福建省工程項目招標(biāo)事項核準實施辦法》的規(guī)定，施工、重要設(shè)備兩項達到法定招標(biāo)要求但屬私有企業(yè)，要求核準該兩項內(nèi)容邀請招標(biāo)?？辈臁⒃O(shè)計、監(jiān)理、其他四項未達到招標(biāo)的法定要求；要求可不采用招標(biāo)方式，擬采用競爭性談判方式或詢價方式發(fā)包。（項目建設(shè)單位蓋章）二 0 一二年二月十二十日附件 2: 福建省企業(yè)投資項目備案申請表申報時間： 2022 年 2 月 22 日 　投資企業(yè)名稱（蓋章） XX 市博壯農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有限公司 組織機構(gòu)代碼 689382116 法定代表人 彭慈根企業(yè)注冊類型 □國有 □集體 □股份合作 □聯(lián)營 ●有限責(zé)任 □股份有限 □私營 □個體工商 □個人合伙 □其他投資項目名稱 XXXX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)種養(yǎng)殖示范基地建設(shè)項目 項目實施具體地址 XX 市 XXXX 鎮(zhèn) 天 湖 村 項目法人 XX 市博壯農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有限公司項目行業(yè)代碼 　0121 項目建設(shè)起止年限 2022 年 6 月2022 年 6 月　 聯(lián)系電話 13015898999建設(shè)性質(zhì) ●新建 □擴建 □遷建 □改建 □其他 占地面積：1200 畝；其中耕地 15 畝 主要建筑物建筑面積：120 平方米建設(shè)規(guī)模建立現(xiàn)代農(nóng)業(yè)種養(yǎng)殖示范基地一個。占地 1200 畝，其中：高山花卉栽培區(qū)占地 650 畝，畜牧放養(yǎng)區(qū)占地 520 畝，業(yè)務(wù)用房及生活附屬設(shè)施占地 30 畝；建成年栽培高山花卉 30 萬株，養(yǎng)殖特種高山畜禽 2 萬只。新增生產(chǎn)能（或使用功能） 項目建成后年栽培高山花卉 30 萬株，養(yǎng)殖特種高山畜禽 2 萬只。主要建設(shè)內(nèi)容和技術(shù)水平建設(shè)栽培基地節(jié)水灌溉設(shè)施、水電設(shè)施、控溫設(shè)施、進場道路和放養(yǎng)基地畜牧舍棚、控溫設(shè)施、衛(wèi)生防疫、飲水設(shè)施、圍墻、進場道路等?？偨ㄖ锩娣e為 58500m2,其中，業(yè)務(wù)用房及生活附屬設(shè)施以及附屬設(shè)施建設(shè)等面積為 6700m2。項目引進國內(nèi)先進的花卉栽培和畜禽養(yǎng)殖技術(shù)。產(chǎn)品方案高山花卉：高山杜鵑、臺灣蘭花、馬蹄蓮。特種禽畜：高山牦牛、美國山羊、特種山雞。項目總投資（萬元） 其中：土建投資 2339 萬元，設(shè)備投資 633 萬元（進口設(shè)備、技術(shù)用匯 0 萬美元），其它投資 萬元。企業(yè)自有 　 項目資本 金 1000銀行貸款 2800 　 　資金來源（萬元）其他 　 　項目符合的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄項目符合《國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》鼓勵類第一類第一款 3 條規(guī)定。 　 備注 本項目屬國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化投資導(dǎo)向項目