【正文】 原則這一被國際保險業(yè)普遍運用的原則在我國缺乏適用的法律依據及其實踐等。未來的國際競爭要求我們要遵循同一個游戲規(guī)則。對此我們一定要有個清醒的認識。只有及早地融入世界，熟悉國際游戲規(guī)則，才能在日益嚴酷的國際競爭中立于不敗之地。 　　要借鑒國外成熟和發(fā)達的市場經濟的經驗，逐步完善我國保險業(yè)健康發(fā)展所需要的市場環(huán)境。根據我國的現(xiàn)狀，今后應著重解決好保險公司組織形式、保險公司經營狀況的基本評價指標、保險公司的評估機構、競爭原則、稅收政策等幾個方面的問題。 　　1．建立多元化的保險公司組織形式。保險公司的組織形式和所有制結構應當更豐富一些，而不應僅限于《保險法》規(guī)定的國有獨資公司和股份有限公司這兩種形式。國際經驗表明，相互保險公司、保險合作社也有股份公司不可替代的優(yōu)點。例如相互保險公司可以在很大程度上防止道德風險和保險欺詐，可以為投保人提供較低成本的保險，考慮到這些因素，發(fā)展相互保險公司還是很有意義的。雖然國際上出現(xiàn)了非相互化的趨勢，但我們的具體國情不完全一樣，因此不能簡單照搬。同時，應當根據各地不同的經濟發(fā)展水平以及投保人的不同要求，發(fā)展出各種不同所有制類型的保險公司。 　　2．建立保險公司的評估機構。同建立股票、債券以及銀行等金融機構的評級機構一樣，我們也要盡快建立起保險公司的評估機構。它們主要從公司的資產、財務的安全性、償付能力、理賠狀況、投資回報率、服務等方面對保險公司進行評估，以便于監(jiān)督者進行監(jiān)督以及消費者進行選擇。 　　3．保險競爭應當遵循市場經濟的競爭原則。不論是外資公司還是中資公司、不論是國有公司還是股份公司，不論是大公司還是小公司，它們都應當在平等的競爭環(huán)境中進行。從這個角度講，我們沒有必要對外資保險公司給予過多的優(yōu)惠，外資保險公司來中國開業(yè)，它們看中的是中國這塊巨大的潛在市場，而不是有多少優(yōu)惠政策。 　　4．稅收政策通常是一國政府用來鼓勵保險業(yè)發(fā)展的一項重要措施。它一般是通過免稅、遲延納稅等方式來進行的。我國在運用稅收政策來鼓勵保險業(yè)，特別是人壽險、年金保險的發(fā)展方面做得還很不夠，因此，政府應當盡快制定出相應的政策。 　　對保險基金運用限制過多會嚴重削弱資金自行增值能力。發(fā)達國家對保險投資管制較松。以英、美保險基金的運用結構為例，在英國列基金運用前五項的分別公司股票（%）、政府債券(%)、房地產投資(%)、公司(%)和抵押放款(%),在美國列基金運用前五項的分別為政府公債(47%)、公司(%)、抵押放款(%)、公司股票(%)和保險貸款(%)，且允許保險基金投資外國政府債券?；诒槐ｋU人的利益和資本市場建設的現(xiàn)狀，我國《保險法》對資金運用做出了比較嚴格的限制，將基金投向限定于國債、銀行儲蓄和金融債券三種。最近，國家出臺充許保險基金進入證券市場的新政策，具體的細節(jié)將陸續(xù)頒布。此舉極大地增強了國人對中國保險市場的未來的期望值。 　　保險投資是目前我國監(jiān)管者所面臨的一個兩難問題。要使我國保險業(yè)實現(xiàn)長遠的、健康的發(fā)展，必須將保險投資問題提到戰(zhàn)略的高度來認識。具體來說，政府應當發(fā)展和完善資本市場，同時強化保險公司適應市場的能力，實現(xiàn)保險投資的多元化。 　　第一，調整對資本市場的政策。從總體上看，要重點發(fā)展包括壽險基金在內的機構投資者。第二，逐步擴大壽險公司進入資本市場的業(yè)務范圍，放開投資業(yè)務和允許其直接經營證券業(yè)。從長期看基金運用范圍可擴大至公司普通股和公司債、投資基金、抵押放款等到行業(yè)，短期內可暫充許保險基金介入國家基礎設施（如水壩、公路和機場等）融資券、高等級行業(yè)債券（如電力、石化等）、房地產業(yè)務和票據貼現(xiàn)等領域，在保證安全性的前提下提高基金的增值性和流動性。同時對產險公司和壽險公司應區(qū)別對待，逐步放寬壽險公司的投資業(yè)務范圍，當然，考慮到我國壽險公司經營的時間不長，經驗不足以及資本市場本身還不成熟等因素，壽險投資業(yè)務范圍的放寬應有計劃地分步驟進行。在這方面，可以借鑒西方發(fā)達國家的經驗，通過對風險的精確估算，做出對壽險基金各項投資業(yè)務比例的具體規(guī)定。第三，逐步放寬投資政策，允許國內保險公司選擇海外較為成熟的資本市場進行投資。這不僅有利于加強中資保險公司的競爭能力，而且可以進一步擴大其投資組合，降低風險程度。第四，鼓勵保險公司開發(fā)壽險的創(chuàng)新產品，例如分紅保單、利率感應型保單、變額壽險保單、可調整的壽險低單等。由于創(chuàng)新性保單大都在保費、保額、現(xiàn)金價值、保險期限等方面可以根據市場的情況有所變動，它一方面對投保人具有很大的吸引力，另一方面也對保險公司抵御通貨膨脹的風險具有相當顯著的作用。第五，逐步向外國保險公司開放資本市場。這樣做不僅有利于加強交流與競爭，使中資公司直接從外國保險公司那里學習到一些先進的技術和管理經驗，而且有利于吸引外資。 　　一個健全的保險市場對包括代理人、經紀人和公估人在內的市場中介體系的依賴特別強烈，這是由保險產品的特性所決定的。研究資料表明，即使是在保險業(yè)較為發(fā)達的國家和地區(qū)，由于消費者的保險意識相對成熟，對保險產品的認知程度相對較高，保險公司的直接銷售可以起到一定的作用，但代理人、經紀人的作用仍然十分突出，何況在我國這樣一個保險業(yè)剛剛起步，許多消費者對保險還沒有什么認識的國家，保險中介體系的建立和健全更顯得十分重要。 　　我國目前的保險中介市場存在不少問題，表現(xiàn)在：首先，在前幾年一些保險公司一味追求市場份額的經營思想指導下，代理人隊伍膨脹過快，而職業(yè)道德教育和業(yè)務培訓又無法跟上，由此造成許多隱患，引發(fā)了代理人與保險公司、代理人與被保險人之間的矛盾與糾紛。其次，《保險經紀人管理規(guī)定（試行）》雖然已于1998年2月頒布，但至今尚未正式批準一家保險經紀人公司營業(yè)。然而，有關經紀人的地下活動卻十分活躍，這必將造成無序競爭、消費者難以得到有效的法律保護等后果，損害保險市場的健康發(fā)展。再次，獨立、中立和具有權威性的分估組織在我國的保險市場上數量很少，所起的作用也十分有限。 　　在發(fā)展保險中介市場體系的過程中，要依據我國的現(xiàn)有國情，借鑒國際上的有益經驗。就目前來說，重點應放在代理人隊伍的整頓、建設和培育上。經紀人雖然也是中介體系中的一個重要方面，但一方面我國目前的保險公司數量少，另一方面各公司的大部分險種趨同，費率差異很小，經紀人的選擇余地不大，由此造成其生存空間的有限。然而，即使如此，以代表投保人利益為特征的經紀人還是有市場的，否則難以解釋為什么有關部門要出臺有關經紀入的管理規(guī)定，也難以解釋為什么地下經紀人市場的活躍。有關部門應當盡快考慮批準成立一些經紀人公司，讓其在明處活動。但條件要嚴格，數量要限制。公估人也是如此。 　　創(chuàng)新發(fā)展的實質即在發(fā)展過程中，為了獲取潛在的利潤，不斷地進行體制上或手段上的變革。對于我國的保險業(yè)來說，創(chuàng)新發(fā)展存在著客觀必然性。從必要性來看，首先，相對于發(fā)達國家和地區(qū)來說，我國的保險業(yè)已經落后了很多年。如果再墨守成規(guī)，亦步亦趨，我們就無法縮小同發(fā)達市場的差距。其次，為適應計劃經濟體制向市場經濟體制轉軌的要求，我國銀行等金融機構近年來進行了諸多創(chuàng)新活動。例如專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉軌，推行資產負債比例管理，將市場作為調節(jié)利率的基本手段，并推出了一系列新型品種和服務。本來在我國，消費者對銀行的認知程度就大大高于保險公司，不用任何人說服和動員，老百姓就能非常自覺地到銀行存款。在這樣一個基本背景下，作為金融體系中重要一員的保險業(yè)如果不實行創(chuàng)新發(fā)展，特別是如果不能不斷推出為消費者所喜愛的保險產品來，它就無法與銀行等其他金融機構競爭，將消費者的錢吸引到自己的口袋里來。 　　創(chuàng)新發(fā)展應當包括組織機構的創(chuàng)新、險種的創(chuàng)新、展業(yè)方式的創(chuàng)新、承保方式的創(chuàng)新和管理方式的創(chuàng)新等方面。以險種開發(fā)為例，要在堅持有市場、有規(guī)模、在效益、有活力的前提下，緊緊圍繞市場變化和需求，通過改造包裝老險種，研究開發(fā)新險種，借鑒引進好險種，形成以特色險種為拳頭，以骨干險種為主體，以附加險種為補充，全國性險種與地方性險種并存，老險種與新險種并舉，集中性業(yè)務與分散性業(yè)務并重的險種體系，從而實現(xiàn)規(guī)模險種上效益，效益險種上規(guī)模，發(fā)展新險種的后勁。 　　保險業(yè)的特殊經營方式產生了對展業(yè)、精算、承保、投資、理賠等特殊人才的需求，各種專業(yè)人才的培養(yǎng)是一個漸進、累積的過程。而我國停辦國內保險業(yè)務長達20年之久所帶來的一個直接嚴重后果是，導致保險人才培養(yǎng)的斷層。不僅公司方面的培養(yǎng)水平很有限，即使是在改革開放以后逐步建立了保險專業(yè)的幾十所高等院校中，也普遍存在著師資力量、素質不高、教材陳舊、教學手段落后等問題，不能很好地適應保險業(yè)的發(fā)展?，F(xiàn)代市場經濟的競爭說到底是人才的競爭。無論是進行產品的創(chuàng)新，實施各項改革，還是跟蹤世界保險業(yè)的發(fā)展趨勢，參與國際競爭，以求在世界的舞臺上占有一席之地，都需要一批優(yōu)秀的人才。要多渠道地加快各類保險專業(yè)人才的培養(yǎng)，一是要加強各級學校的培養(yǎng)力量，二是加強各級公司對現(xiàn)有員工的培養(yǎng)，三要注意人才的引進，四要建立和完善保險業(yè)的各類資格考試制度，如精算師資格考試制度、承保、理賠專業(yè)人員考試制度、以及目前已有的代理人資格考試制度。 　　目前，我國各類金融機構的業(yè)務活動受到嚴格的分工范圍的限制，保險公司的經營模式非常單一。應當說，這與當前我國整個金融體制不健全，金融市場不成熟，保險業(yè)欠發(fā)達的背景是相符合的，鑒于此，對于國際上出現(xiàn)的金融業(yè)務一體化的趨勢，我們要謹慎地對待，不可盲目追隨。但我們對此要給予密切的關注，認真研究和進行準備。待條件成熟時，我們也要逐步放開各種行業(yè)限制，促進國內金融企業(yè)的一體化發(fā)展。29 /