【正文】 材料一年。先后在北京麥卡力（香港）電池公司（經(jīng)理），廣州浪進電池公司任職（廠長）。1999年加入邁科科技。史世巧 董事1998年畢業(yè)于平原大學(xué),1999年至今，任職于邁科科技有限公司，曾任客服部高級經(jīng)理，兼總經(jīng)理助理。目前擔(dān)任公司副總,負責(zé)人力資源部及客戶服務(wù)部的管理工作。張繼民董事畢業(yè)于武漢大學(xué)無機化學(xué)專業(yè)，曾任職于國營七五五廠（助理工程師），邁科科技有限公司（生產(chǎn)部經(jīng)理），2004年8月起任市場部副總雷春紅 監(jiān)事采購總監(jiān)畢業(yè)于零陵師范高等專業(yè)學(xué)校，19961999年任深圳浪進電池有限公司采購總監(jiān)及廠長,.五、投資情況 根據(jù)項目實施進度和籌資方案，編制項目資金支出預(yù)算。包括廠房建設(shè)支出、生產(chǎn)裝備、儀器設(shè)備、原材料消耗等，并列出分年度資金支出計劃。單位：萬元序號科目投資支出預(yù)算自籌資金銀行借款1流動資金1,5001,5002生產(chǎn)設(shè)備1,7501,7503廠房建設(shè)1,2501,250合 計4,5001,5003,000表51 固定資產(chǎn)投資估算表工序段設(shè)備預(yù)算序號名稱性能/用途數(shù)量（臺）價值（萬元）制片1真空攪拌機原料混和，漿料攪拌5502全自動拉漿機將漿料涂布于金屬帶52703自動分切機將大片分切為小片5104極片輥壓機將正負極片輥壓51255全自動裁切機將帶料切成極耳3186超聲波焊接機焊接正負極極耳5157真空烤箱烘烤極片，去除水份5158不銹鋼流水線流水作業(yè)24裝配9超聲波點焊機點焊底殼2610半自動卷繞機將正負極片隔離膜卷繞成電芯59011半自動熱壓機壓平電芯2812自動入殼機將電芯入殼22013超聲波點焊機點焊蓋帽2614真空烤箱烘烤電芯，去除水份82415不銹鋼流水線流水作業(yè)24焊接注液16激光焊接機將蓋帽與底殼封口812017真空烤箱烘烤電池去除水份82418注液機灌注堿液42419干燥房提供干燥環(huán)境作業(yè)18020手套箱提供干燥環(huán)境作業(yè)55321機械封口線給其他類型電池封口12522不銹鋼流水線流水作業(yè)48檢測23化成柜電池充電5010924分容柜電池分容5014025自動封口機自動將鋼珠封入外殼2626拋光機電池外觀拋光26包裝27超聲波點焊機焊接連接片61828自動熱縮爐套膜，收縮11029循環(huán)充放電機測試電池綜合性能41630噴碼機給電池噴識別信息1531不銹鋼流水線流水作業(yè)1019空調(diào)設(shè)備及其它32空調(diào)設(shè)備及其它用于現(xiàn)代化廠房內(nèi)的基礎(chǔ)設(shè)施。422合 計1750本公司于2009年01月開始投資興建邁科電池廠房及相配套設(shè)施，相關(guān)投資支出數(shù)據(jù)如下（表52）：表52 單位：萬元序號項目計劃支出實際支出后續(xù)支出總投資4500125032501自有資金15001500流動資金設(shè)備投資廠房投資2借款3000設(shè)備借款12501250工程借款廠房借款17501750表52投資計劃 單位：萬元項目投資計劃 資金來源 銀行借款 自籌資金 合計 流動資金 15001500 設(shè)備投資 17501750 廠房投資 12501250 合計 300015004500根據(jù)項目的實施計劃，預(yù)計在2010年12月份竣工，建設(shè)期2年。本項目所需資金由企業(yè)自籌和銀行貸款解決，其中：銀行貸款3000萬元，(借款期限5年，%)，企業(yè)自籌1500萬元，其中申請國家貸款貼息補貼：300萬元。根據(jù)《高新技術(shù)企業(yè)認定管理辦法》，本項目的實施符合《國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》規(guī)定之要求，屬于國家重點支持發(fā)展的十大能源源工程之一的產(chǎn)業(yè)。本項目實施目的在于提升公司發(fā)展能力、增強市場競爭力，不斷提升自主創(chuàng)新能力、創(chuàng)造自有品牌，同時該項目的實施也契合了進行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的政策要求。為了促進二次電池行業(yè)的發(fā)展，我國各級政府通過各種政府通過各種政策對二次電池產(chǎn)業(yè)給予了大力扶持。國家科技部在“九五”計劃中將“先進電池及其材料產(chǎn)業(yè)”列入重大科技專項；在“十五”計劃中又將“電動汽車研究”列入重大科技專項（電池作為該項研究的核心），并撥巨資予以支撐；在《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》、《國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要》中將發(fā)展移動通信技術(shù)和高效二次電池材料及關(guān)鍵技術(shù)作為重點支持的產(chǎn)業(yè)。與新型二次電池相關(guān)的優(yōu)惠政策主要有：國家發(fā)改委的《國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展重大專項計劃》、《國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化示范工程》、《國家技術(shù)創(chuàng)新計劃》和《國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)新材料專項計劃》等；國家科技部的《高技術(shù)研究發(fā)展計劃（863計劃）》、《973 計劃》、《火炬計劃》、《星火計劃》、《國家重點新產(chǎn)品計劃》和《中小型企業(yè)創(chuàng)新基金》等；信息產(chǎn)業(yè)部的《電子發(fā)展基金》；以及原國家經(jīng)貿(mào)委的《國家重大技改工程》等。由于國家將新型二次電池產(chǎn)業(yè)一以貫之地列為高科技領(lǐng)域，相關(guān)企業(yè)均能通過從國家到地方政府的各種渠道享受到國家和地方的各項優(yōu)惠政策，為電池產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了良好的政策環(huán)境，促進了電池產(chǎn)業(yè)及電池企業(yè)的告訴發(fā)展。二次電池產(chǎn)業(yè)作為信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要配套產(chǎn)業(yè)，不遺余力的促進、扶持電池生產(chǎn)企業(yè)的發(fā)展有利于帶動信息產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，可以有效增加投資、刺激消費，從而拉動經(jīng)濟增長。我公司作為國內(nèi)有影響的大型電池生產(chǎn)企業(yè)，已經(jīng)形成了完善的產(chǎn)業(yè)規(guī)模、具有穩(wěn)定的國內(nèi)外市場、擁有大批的專業(yè)技術(shù)人才和管理團隊，同時我公司在促進技術(shù)創(chuàng)新上具有同類企業(yè)難以企及的優(yōu)勢。獲得國家專項資金補貼將會更加促進我公司的發(fā)展，國家專項資金的注入增加公司的資金流量，使公司能夠有更多的資金致力于謀求公司長遠發(fā)展，信息產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供更加高端的產(chǎn)品配套，為國家經(jīng)濟的發(fā)展做出更多更大的貢獻，創(chuàng)造電池企業(yè)的中國世界名牌。六、項目財務(wù)分析、經(jīng)濟分析及主要指標(biāo)本項目財務(wù)評價根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》、《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法輕工行業(yè)實施細則》以及行為現(xiàn)行的財稅制度編制。表62 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)產(chǎn)品名稱建設(shè)規(guī)模二次可充電池600萬只/月表63 銷售量及銷售收入表 單位：萬元序號項目投產(chǎn)第一年度投產(chǎn)第510年度1達到生產(chǎn)50%100%2銷售產(chǎn)量（萬只）300072003銷售收入（萬元）28000以15%/年遞增。（1）固定資產(chǎn)折舊：廠房折舊年限20年，年折舊率5%，生產(chǎn)設(shè)備10年，年折舊率10%，殘值率為零；（2）%計年息，其它貿(mào)易融資利息按收入的千分三的計算利息；（3）維修費用：按固定資產(chǎn)折舊的10%計算；（4）銷售費用：銷售費用主要用于產(chǎn)品的廣告宣傳及運輸?shù)荣M用，按銷售收入的2%測算；（5）管理費用：主要包括差旅費、交通費、辦公費用、管理人員工資(3000元/月) 、折舊費用以及職工養(yǎng)老保險費、醫(yī)療保險費等，按銷售收入的2%估算。（6）工資與福利費：工人工資1800 元/月，生產(chǎn)工人按生產(chǎn)成本的8%計算，按總成本的10%計算；（7）研發(fā)費用：主要用于產(chǎn)品的研究與開發(fā)等費用，按銷售收入的5%測算。（8）原輔料計算原則主要為根據(jù)現(xiàn)有生產(chǎn)BOM 表計算電池的材料成本，在約占總生產(chǎn)成本的78%左右。（9）制造費用主要包括車間管理人員工資，燃料和動力以及機物料等間接生產(chǎn)費用，按總成本的12%計算（10）假設(shè)本項目壽命周期為10年，即20112019年,20162019年為飽和達產(chǎn)期。由預(yù)測損益表64，可變成本占總成本的88%，其中原材料成本占生產(chǎn)成本的78%，是對生產(chǎn)成本產(chǎn)生負面影響的最大因素。因此，穩(wěn)定原材料成本，防止原材料大起大落是生產(chǎn)經(jīng)營過程必須解決的問題。表64 預(yù)測損益表項目名稱 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 銷售收入 28,00032,20037,03042,58548,972122,72026,12830,04734,55439,738 98,089 17,67120,32123,36926,87530,906 76,591 1,7572,0202,3232,6723,073 7,824 2,8003,2203,7034,2584,897 12,470 4485155926817831095455259687911022,8473,2743,7654,3294,788 11,902 2,0822,3952,7543,1673,642 9,028 560644741852979 2,494 204235270311357 380 成本及費用合計 25,56729,40233,81238,88444,526 稅前利潤 2,4332,7983,2183,7014,446 所得稅(15%) 3654204835555667 稅后利潤 2,0682,3792,7353,1463,779鑒于正負極材料占總材料成本的80%，所以控制好正負極材料價格是關(guān)鍵之處，由正極材料的價格原料金屬銅和鈷的價格已經(jīng)國際化，屬于倫敦金屬交易所的公開掛牌金屬，因此，可以提前鎖定材料價格，以防止原材料價格大起大落。根據(jù)東莞市政府的稅收政策，本公司需繳納的稅收為：1)增值稅：按增值的17%上繳。2)所得稅：按15%征收（高新技術(shù)企業(yè)）。盈虧平衡分析主要是測算項目建成后正常運行年份的財務(wù)盈虧平衡點，用以衡量項目適應(yīng)銷售形成變化的能力，考察項目的抗風(fēng)險能力。本報告中財務(wù)盈虧平衡點以銷售產(chǎn)量來表示。經(jīng)計算，盈虧平衡點生產(chǎn)能力利用率為17%.即當(dāng)月產(chǎn)量為：60017%＝102 萬只時，企業(yè)維持盈虧平衡。由于本項目是在訂單的前提下進行測評，所以相關(guān)的產(chǎn)量\價格變動對相關(guān)利潤指標(biāo)\現(xiàn)金流量\報酬率都不敏感，所以暫略敏感性分析。、增加就業(yè)機會。該項目產(chǎn)業(yè)化實施后會極大地促進企業(yè)的做大、做強，將會帶來豐厚的經(jīng)濟效益和大量的就業(yè)機會。這必將增加地方的稅收收入，促進地方財政力量的增強。對安置社會剩余勞動力就業(yè)、增加工人收入、構(gòu)建和諧社會同樣具有很大意義；，有利于調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)并帶動廢物回收利用，環(huán)保、資源再生相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。，有利于增加?xùn)|莞市科技含量，帶動本地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展。，符合環(huán)境要求。企業(yè)所生產(chǎn)的二次可充電池都屬于綠色能源，廢電池回收業(yè)是該公司的上游產(chǎn)業(yè)，在一定程度上為國家和社會解決了部份能源問題和環(huán)境問題。，提升出口產(chǎn)品的技術(shù)附加值。我國是電池生產(chǎn)大國，但是卻不是電池強國，目前我國電池出口中高端產(chǎn)品所占比重仍低于中低端產(chǎn)品比重。國際高端產(chǎn)品市場仍為日本等國外公司占據(jù)。該項目實施完成后將會極大地促進電池出口的技術(shù)含量，改變目前出口中以中低端產(chǎn)品為主的態(tài)勢，將會在動力電池市場占據(jù)高端，贏得國際動力電池市場的主動權(quán)。這將為國家增加更多的外匯收入，引導(dǎo)我國企業(yè)在國際競爭中走以技術(shù)領(lǐng)先取勝的道路。綜上所述，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率較高，投資回收期較短，現(xiàn)金流量充足，能夠保證按期歸還銀行貨款本息，另外如果該項目投產(chǎn)后，對地方的經(jīng)濟發(fā)展、增加稅源將會做出一定的項獻，所以本項目在經(jīng)濟上是可行。七、項目風(fēng)險分析. 決策風(fēng)險： 項目決策失誤往往會帶來災(zāi)難性的后果，在項目投資中決策風(fēng)險往往處于最大狀態(tài)，一旦出現(xiàn)決策失誤所帶來的損失將難以挽回。本項目的實施在項目決策上風(fēng)險控制上采取了嚴格的管理流程，從項目決策的每一個環(huán)節(jié)杜絕風(fēng)險產(chǎn)生的因素。該項目上馬實施經(jīng)歷了公司董事會決議，咨詢公司可行性論證等過程。由于本項目的實施是提升公司固有產(chǎn)業(yè)的發(fā)展基礎(chǔ)，公司具有良好的技術(shù)力量、市場份額、專業(yè)的管理團隊，新項目的實施不會對現(xiàn)有的經(jīng)營產(chǎn)生沖擊，同時新項目的實施將從根本上實現(xiàn)公司產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級，將會大大提升公司產(chǎn)品品質(zhì)，可以為公司發(fā)展帶來更大機遇，為公司發(fā)展提供強有力的支撐，由此可見項目的實施決策性風(fēng)險極低。. 市場風(fēng)險：信息產(chǎn)業(yè)的發(fā)展已極大的改變了人們的生活，并將繼續(xù)改變著人們的生活，為人民生活提供更多的便利，正是在此意義上作為信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展配套產(chǎn)業(yè)的電池產(chǎn)業(yè)面臨著極大的市場機遇，可以預(yù)期該項目不存在來自于市場變化的風(fēng)險。. 政策風(fēng)險：我國各級政府通過各種政府研究基金、研究計劃、宏觀產(chǎn)業(yè)政策和貿(mào)易政策，對二次電池產(chǎn)業(yè)給予了大力扶持。國家科技部在“九五”計劃中將“先進電池及其材料產(chǎn)業(yè)”列入重大科技專項