【正文】 材料一年。先后在北京麥卡力（香港）電池公司（經(jīng)理），廣州浪進(jìn)電池公司任職（廠長(zhǎng)）。1999年加入邁科科技。史世巧 董事1998年畢業(yè)于平原大學(xué),1999年至今，任職于邁科科技有限公司，曾任客服部高級(jí)經(jīng)理，兼總經(jīng)理助理。目前擔(dān)任公司副總,負(fù)責(zé)人力資源部及客戶服務(wù)部的管理工作。張繼民董事畢業(yè)于武漢大學(xué)無(wú)機(jī)化學(xué)專(zhuān)業(yè)，曾任職于國(guó)營(yíng)七五五廠（助理工程師），邁科科技有限公司（生產(chǎn)部經(jīng)理），2004年8月起任市場(chǎng)部副總雷春紅 監(jiān)事采購(gòu)總監(jiān)畢業(yè)于零陵師范高等專(zhuān)業(yè)學(xué)校，19961999年任深圳浪進(jìn)電池有限公司采購(gòu)總監(jiān)及廠長(zhǎng),.五、投資情況 根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和籌資方案，編制項(xiàng)目資金支出預(yù)算。包括廠房建設(shè)支出、生產(chǎn)裝備、儀器設(shè)備、原材料消耗等，并列出分年度資金支出計(jì)劃。單位：萬(wàn)元序號(hào)科目投資支出預(yù)算自籌資金銀行借款1流動(dòng)資金1,5001,5002生產(chǎn)設(shè)備1,7501,7503廠房建設(shè)1,2501,250合 計(jì)4,5001,5003,000表51 固定資產(chǎn)投資估算表工序段設(shè)備預(yù)算序號(hào)名稱性能/用途數(shù)量（臺(tái)）價(jià)值（萬(wàn)元）制片1真空攪拌機(jī)原料混和，漿料攪拌5502全自動(dòng)拉漿機(jī)將漿料涂布于金屬帶52703自動(dòng)分切機(jī)將大片分切為小片5104極片輥壓機(jī)將正負(fù)極片輥壓51255全自動(dòng)裁切機(jī)將帶料切成極耳3186超聲波焊接機(jī)焊接正負(fù)極極耳5157真空烤箱烘烤極片，去除水份5158不銹鋼流水線流水作業(yè)24裝配9超聲波點(diǎn)焊機(jī)點(diǎn)焊底殼2610半自動(dòng)卷繞機(jī)將正負(fù)極片隔離膜卷繞成電芯59011半自動(dòng)熱壓機(jī)壓平電芯2812自動(dòng)入殼機(jī)將電芯入殼22013超聲波點(diǎn)焊機(jī)點(diǎn)焊蓋帽2614真空烤箱烘烤電芯，去除水份82415不銹鋼流水線流水作業(yè)24焊接注液16激光焊接機(jī)將蓋帽與底殼封口812017真空烤箱烘烤電池去除水份82418注液機(jī)灌注堿液42419干燥房提供干燥環(huán)境作業(yè)18020手套箱提供干燥環(huán)境作業(yè)55321機(jī)械封口線給其他類(lèi)型電池封口12522不銹鋼流水線流水作業(yè)48檢測(cè)23化成柜電池充電5010924分容柜電池分容5014025自動(dòng)封口機(jī)自動(dòng)將鋼珠封入外殼2626拋光機(jī)電池外觀拋光26包裝27超聲波點(diǎn)焊機(jī)焊接連接片61828自動(dòng)熱縮爐套膜，收縮11029循環(huán)充放電機(jī)測(cè)試電池綜合性能41630噴碼機(jī)給電池噴識(shí)別信息1531不銹鋼流水線流水作業(yè)1019空調(diào)設(shè)備及其它32空調(diào)設(shè)備及其它用于現(xiàn)代化廠房?jī)?nèi)的基礎(chǔ)設(shè)施。422合 計(jì)1750本公司于2009年01月開(kāi)始投資興建邁科電池廠房及相配套設(shè)施，相關(guān)投資支出數(shù)據(jù)如下（表52）：表52 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目計(jì)劃支出實(shí)際支出后續(xù)支出總投資4500125032501自有資金15001500流動(dòng)資金設(shè)備投資廠房投資2借款3000設(shè)備借款12501250工程借款廠房借款17501750表52投資計(jì)劃 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目投資計(jì)劃 資金來(lái)源 銀行借款 自籌資金 合計(jì) 流動(dòng)資金 15001500 設(shè)備投資 17501750 廠房投資 12501250 合計(jì) 300015004500根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃，預(yù)計(jì)在2010年12月份竣工，建設(shè)期2年。本項(xiàng)目所需資金由企業(yè)自籌和銀行貸款解決，其中：銀行貸款3000萬(wàn)元，(借款期限5年，%)，企業(yè)自籌1500萬(wàn)元，其中申請(qǐng)國(guó)家貸款貼息補(bǔ)貼：300萬(wàn)元。根據(jù)《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》，本項(xiàng)目的實(shí)施符合《國(guó)家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》規(guī)定之要求，屬于國(guó)家重點(diǎn)支持發(fā)展的十大能源源工程之一的產(chǎn)業(yè)。本項(xiàng)目實(shí)施目的在于提升公司發(fā)展能力、增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，不斷提升自主創(chuàng)新能力、創(chuàng)造自有品牌，同時(shí)該項(xiàng)目的實(shí)施也契合了進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的政策要求。為了促進(jìn)二次電池行業(yè)的發(fā)展，我國(guó)各級(jí)政府通過(guò)各種政府通過(guò)各種政策對(duì)二次電池產(chǎn)業(yè)給予了大力扶持。國(guó)家科技部在“九五”計(jì)劃中將“先進(jìn)電池及其材料產(chǎn)業(yè)”列入重大科技專(zhuān)項(xiàng)；在“十五”計(jì)劃中又將“電動(dòng)汽車(chē)研究”列入重大科技專(zhuān)項(xiàng)（電池作為該項(xiàng)研究的核心），并撥巨資予以支撐；在《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》、《國(guó)家中長(zhǎng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要》中將發(fā)展移動(dòng)通信技術(shù)和高效二次電池材料及關(guān)鍵技術(shù)作為重點(diǎn)支持的產(chǎn)業(yè)。與新型二次電池相關(guān)的優(yōu)惠政策主要有：國(guó)家發(fā)改委的《國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展重大專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃》、《國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化示范工程》、《國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新計(jì)劃》和《國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)新材料專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃》等；國(guó)家科技部的《高技術(shù)研究發(fā)展計(jì)劃（863計(jì)劃）》、《973 計(jì)劃》、《火炬計(jì)劃》、《星火計(jì)劃》、《國(guó)家重點(diǎn)新產(chǎn)品計(jì)劃》和《中小型企業(yè)創(chuàng)新基金》等；信息產(chǎn)業(yè)部的《電子發(fā)展基金》；以及原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委的《國(guó)家重大技改工程》等。由于國(guó)家將新型二次電池產(chǎn)業(yè)一以貫之地列為高科技領(lǐng)域，相關(guān)企業(yè)均能通過(guò)從國(guó)家到地方政府的各種渠道享受到國(guó)家和地方的各項(xiàng)優(yōu)惠政策，為電池產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了良好的政策環(huán)境，促進(jìn)了電池產(chǎn)業(yè)及電池企業(yè)的告訴發(fā)展。二次電池產(chǎn)業(yè)作為信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要配套產(chǎn)業(yè)，不遺余力的促進(jìn)、扶持電池生產(chǎn)企業(yè)的發(fā)展有利于帶動(dòng)信息產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，可以有效增加投資、刺激消費(fèi)，從而拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。我公司作為國(guó)內(nèi)有影響的大型電池生產(chǎn)企業(yè)，已經(jīng)形成了完善的產(chǎn)業(yè)規(guī)模、具有穩(wěn)定的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)、擁有大批的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才和管理團(tuán)隊(duì)，同時(shí)我公司在促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新上具有同類(lèi)企業(yè)難以企及的優(yōu)勢(shì)。獲得國(guó)家專(zhuān)項(xiàng)資金補(bǔ)貼將會(huì)更加促進(jìn)我公司的發(fā)展，國(guó)家專(zhuān)項(xiàng)資金的注入增加公司的資金流量，使公司能夠有更多的資金致力于謀求公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，信息產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供更加高端的產(chǎn)品配套，為國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出更多更大的貢獻(xiàn)，創(chuàng)造電池企業(yè)的中國(guó)世界名牌。六、項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)分析及主要指標(biāo)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法輕工行業(yè)實(shí)施細(xì)則》以及行為現(xiàn)行的財(cái)稅制度編制。表62 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)產(chǎn)品名稱建設(shè)規(guī)模二次可充電池600萬(wàn)只/月表63 銷(xiāo)售量及銷(xiāo)售收入表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目投產(chǎn)第一年度投產(chǎn)第510年度1達(dá)到生產(chǎn)50%100%2銷(xiāo)售產(chǎn)量（萬(wàn)只）300072003銷(xiāo)售收入（萬(wàn)元）28000以15%/年遞增。（1）固定資產(chǎn)折舊：廠房折舊年限20年，年折舊率5%，生產(chǎn)設(shè)備10年，年折舊率10%，殘值率為零；（2）%計(jì)年息，其它貿(mào)易融資利息按收入的千分三的計(jì)算利息；（3）維修費(fèi)用：按固定資產(chǎn)折舊的10%計(jì)算；（4）銷(xiāo)售費(fèi)用：銷(xiāo)售費(fèi)用主要用于產(chǎn)品的廣告宣傳及運(yùn)輸?shù)荣M(fèi)用，按銷(xiāo)售收入的2%測(cè)算；（5）管理費(fèi)用：主要包括差旅費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)用、管理人員工資(3000元/月) 、折舊費(fèi)用以及職工養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)等，按銷(xiāo)售收入的2%估算。（6）工資與福利費(fèi)：工人工資1800 元/月，生產(chǎn)工人按生產(chǎn)成本的8%計(jì)算，按總成本的10%計(jì)算；（7）研發(fā)費(fèi)用：主要用于產(chǎn)品的研究與開(kāi)發(fā)等費(fèi)用，按銷(xiāo)售收入的5%測(cè)算。（8）原輔料計(jì)算原則主要為根據(jù)現(xiàn)有生產(chǎn)BOM 表計(jì)算電池的材料成本，在約占總生產(chǎn)成本的78%左右。（9）制造費(fèi)用主要包括車(chē)間管理人員工資，燃料和動(dòng)力以及機(jī)物料等間接生產(chǎn)費(fèi)用，按總成本的12%計(jì)算（10）假設(shè)本項(xiàng)目壽命周期為10年，即20112019年,20162019年為飽和達(dá)產(chǎn)期。由預(yù)測(cè)損益表64，可變成本占總成本的88%，其中原材料成本占生產(chǎn)成本的78%，是對(duì)生產(chǎn)成本產(chǎn)生負(fù)面影響的最大因素。因此，穩(wěn)定原材料成本，防止原材料大起大落是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程必須解決的問(wèn)題。表64 預(yù)測(cè)損益表項(xiàng)目名稱 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 銷(xiāo)售收入 28,00032,20037,03042,58548,972122,72026,12830,04734,55439,738 98,089 17,67120,32123,36926,87530,906 76,591 1,7572,0202,3232,6723,073 7,824 2,8003,2203,7034,2584,897 12,470 4485155926817831095455259687911022,8473,2743,7654,3294,788 11,902 2,0822,3952,7543,1673,642 9,028 560644741852979 2,494 204235270311357 380 成本及費(fèi)用合計(jì) 25,56729,40233,81238,88444,526 稅前利潤(rùn) 2,4332,7983,2183,7014,446 所得稅(15%) 3654204835555667 稅后利潤(rùn) 2,0682,3792,7353,1463,779鑒于正負(fù)極材料占總材料成本的80%，所以控制好正負(fù)極材料價(jià)格是關(guān)鍵之處，由正極材料的價(jià)格原料金屬銅和鈷的價(jià)格已經(jīng)國(guó)際化，屬于倫敦金屬交易所的公開(kāi)掛牌金屬，因此，可以提前鎖定材料價(jià)格，以防止原材料價(jià)格大起大落。根據(jù)東莞市政府的稅收政策，本公司需繳納的稅收為：1)增值稅：按增值的17%上繳。2)所得稅：按15%征收（高新技術(shù)企業(yè)）。盈虧平衡分析主要是測(cè)算項(xiàng)目建成后正常運(yùn)行年份的財(cái)務(wù)盈虧平衡點(diǎn)，用以衡量項(xiàng)目適應(yīng)銷(xiāo)售形成變化的能力，考察項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本報(bào)告中財(cái)務(wù)盈虧平衡點(diǎn)以銷(xiāo)售產(chǎn)量來(lái)表示。經(jīng)計(jì)算，盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率為17%.即當(dāng)月產(chǎn)量為：60017%＝102 萬(wàn)只時(shí)，企業(yè)維持盈虧平衡。由于本項(xiàng)目是在訂單的前提下進(jìn)行測(cè)評(píng)，所以相關(guān)的產(chǎn)量\價(jià)格變動(dòng)對(duì)相關(guān)利潤(rùn)指標(biāo)\現(xiàn)金流量\報(bào)酬率都不敏感，所以暫略敏感性分析。、增加就業(yè)機(jī)會(huì)。該項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)化實(shí)施后會(huì)極大地促進(jìn)企業(yè)的做大、做強(qiáng)，將會(huì)帶來(lái)豐厚的經(jīng)濟(jì)效益和大量的就業(yè)機(jī)會(huì)。這必將增加地方的稅收收入，促進(jìn)地方財(cái)政力量的增強(qiáng)。對(duì)安置社會(huì)剩余勞動(dòng)力就業(yè)、增加工人收入、構(gòu)建和諧社會(huì)同樣具有很大意義；，有利于調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)并帶動(dòng)廢物回收利用，環(huán)保、資源再生相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。，有利于增加?xùn)|莞市科技含量，帶動(dòng)本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。，符合環(huán)境要求。企業(yè)所生產(chǎn)的二次可充電池都屬于綠色能源，廢電池回收業(yè)是該公司的上游產(chǎn)業(yè)，在一定程度上為國(guó)家和社會(huì)解決了部份能源問(wèn)題和環(huán)境問(wèn)題。，提升出口產(chǎn)品的技術(shù)附加值。我國(guó)是電池生產(chǎn)大國(guó)，但是卻不是電池強(qiáng)國(guó)，目前我國(guó)電池出口中高端產(chǎn)品所占比重仍低于中低端產(chǎn)品比重。國(guó)際高端產(chǎn)品市場(chǎng)仍為日本等國(guó)外公司占據(jù)。該項(xiàng)目實(shí)施完成后將會(huì)極大地促進(jìn)電池出口的技術(shù)含量，改變目前出口中以中低端產(chǎn)品為主的態(tài)勢(shì)，將會(huì)在動(dòng)力電池市場(chǎng)占據(jù)高端，贏得國(guó)際動(dòng)力電池市場(chǎng)的主動(dòng)權(quán)。這將為國(guó)家增加更多的外匯收入，引導(dǎo)我國(guó)企業(yè)在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中走以技術(shù)領(lǐng)先取勝的道路。綜上所述，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率較高，投資回收期較短，現(xiàn)金流量充足，能夠保證按期歸還銀行貨款本息，另外如果該項(xiàng)目投產(chǎn)后，對(duì)地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加稅源將會(huì)做出一定的項(xiàng)獻(xiàn)，所以本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行。七、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析. 決策風(fēng)險(xiǎn)： 項(xiàng)目決策失誤往往會(huì)帶來(lái)災(zāi)難性的后果，在項(xiàng)目投資中決策風(fēng)險(xiǎn)往往處于最大狀態(tài)，一旦出現(xiàn)決策失誤所帶來(lái)的損失將難以挽回。本項(xiàng)目的實(shí)施在項(xiàng)目決策上風(fēng)險(xiǎn)控制上采取了嚴(yán)格的管理流程，從項(xiàng)目決策的每一個(gè)環(huán)節(jié)杜絕風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素。該項(xiàng)目上馬實(shí)施經(jīng)歷了公司董事會(huì)決議，咨詢公司可行性論證等過(guò)程。由于本項(xiàng)目的實(shí)施是提升公司固有產(chǎn)業(yè)的發(fā)展基礎(chǔ)，公司具有良好的技術(shù)力量、市場(chǎng)份額、專(zhuān)業(yè)的管理團(tuán)隊(duì)，新項(xiàng)目的實(shí)施不會(huì)對(duì)現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生沖擊，同時(shí)新項(xiàng)目的實(shí)施將從根本上實(shí)現(xiàn)公司產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)，將會(huì)大大提升公司產(chǎn)品品質(zhì)，可以為公司發(fā)展帶來(lái)更大機(jī)遇，為公司發(fā)展提供強(qiáng)有力的支撐，由此可見(jiàn)項(xiàng)目的實(shí)施決策性風(fēng)險(xiǎn)極低。. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：信息產(chǎn)業(yè)的發(fā)展已極大的改變了人們的生活，并將繼續(xù)改變著人們的生活，為人民生活提供更多的便利，正是在此意義上作為信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展配套產(chǎn)業(yè)的電池產(chǎn)業(yè)面臨著極大的市場(chǎng)機(jī)遇，可以預(yù)期該項(xiàng)目不存在來(lái)自于市場(chǎng)變化的風(fēng)險(xiǎn)。. 政策風(fēng)險(xiǎn)：我國(guó)各級(jí)政府通過(guò)各種政府研究基金、研究計(jì)劃、宏觀產(chǎn)業(yè)政策和貿(mào)易政策，對(duì)二次電池產(chǎn)業(yè)給予了大力扶持。國(guó)家科技部在“九五”計(jì)劃中將“先進(jìn)電池及其材料產(chǎn)業(yè)”列入重大科技專(zhuān)項(xiàng)