【正文】 噪音。安全事故防范（1）防爆破傷害。爆破工作應(yīng)嚴格按爆破規(guī)則GB672286執(zhí)行，確定危險區(qū)邊界，并設(shè)置明顯標志、崗哨，爆破前發(fā)生信號，以防爆破沖擊波和飛石傷害。（2）防機械傷害。嚴格按規(guī)程操作可有效避免機械傷害。（3）防電氣傷害。在電器設(shè)備可能為人觸及的裸露帶電部位設(shè)置防護罩，遮擋和標志牌。（4）項目單位設(shè)置安全管理部門和專職安全員，加強安全管理。（5）防塌陷。采空區(qū)塌陷處設(shè)置標牌。（6）工作上崗前培訓(xùn)，持證上崗，并建立完整的操作規(guī)程。加強安全監(jiān)測、檢驗監(jiān)測及檢驗項目有粉塵、噪聲、振動、溫度、濕度等物理方面的項目及礦石、空氣、水體中的有害物質(zhì)等化學(xué)方面的項目。企業(yè)在生產(chǎn)中應(yīng)配備專職人員及監(jiān)測設(shè)施以滿足本項目的安全、衛(wèi)生監(jiān)督的要求。加強安全制度建設(shè)，建立崗位安全責任制。企業(yè)全體員工都應(yīng)認識學(xué)習(xí)貫徹《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》和其它有關(guān)安全生產(chǎn)的法律、法規(guī)和相關(guān)知識，并建立健全安全生產(chǎn)責任制和學(xué)習(xí)制度。加強日常安全生產(chǎn)管理（1）現(xiàn)場管理人員、直接生產(chǎn)人員應(yīng)熟悉生產(chǎn)場所的環(huán)境、地質(zhì)條件、作業(yè)的技術(shù)要求等。（2）直接生產(chǎn)人員應(yīng)熟知相應(yīng)的生產(chǎn)技能和安全隱患的防范措施。（3）現(xiàn)場應(yīng)備齊處理安全隱患工器具，發(fā)現(xiàn)隱患及時處理。（4）礦山應(yīng)建立現(xiàn)場的定點、定時、定人巡回檢查制度，把事故隱患消滅的萌芽狀態(tài)之中。認真貫徹“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的方針，嚴格遵循有關(guān)防火規(guī)定，采取完善有效的防火措施，防止和減少火災(zāi)危害。在滿足生產(chǎn)的條件下，根據(jù)衛(wèi)生防火要求合理布置生產(chǎn)設(shè)施，建筑物防火間距不少于10m.建筑物應(yīng)滿足耐火等級要求，采取磚混結(jié)構(gòu)以利防火。地面炸藥庫要注意通風，照明按規(guī)定進行電氣安裝，并配置消防器材和消防水源。第十章 組織機構(gòu)及人力資源配置該項目承辦單位為私營企業(yè)，業(yè)主******為該項目的發(fā)起人。企業(yè)將在各級政府的引導(dǎo)和支持下，積極推行行業(yè)標準化，從勞動人事、生產(chǎn)工藝、質(zhì)量檢驗、財務(wù)管理、銷售服務(wù)等方面制定一系列的管理制度，加強安全投入和安全生產(chǎn)管理力度，帶動地方經(jīng)濟的發(fā)展。礦山共******，其中生產(chǎn)工人******，輔助生產(chǎn)工人2人，管理人員3人，生產(chǎn)工人上崗前應(yīng)嚴格依照國家有關(guān)安全法律、法規(guī)政策規(guī)定進行崗前培訓(xùn)，實行持證上崗。詳情見下表。表101勞動定員表序號工種名稱數(shù)量（人）備注一管理人員1礦長2礦長助理兼安全員、技術(shù)員3財務(wù)、供銷二采裝運1破碎工2裝碴工3短途運輸三輔助工1電、鉗修理工合計工作制度考慮到氣候?qū)β短扉_采影響較大以及節(jié)假日放假，農(nóng)忙等因素，礦山年工作天數(shù)定為180天，每天工作一班（白班）。每班工作8小時。職工工資福利輔助生產(chǎn)工人工資15000元/人年（含養(yǎng)老保險金），管理人員工資18000元/人年（含養(yǎng)老保險金）。第十一章 項目實施進度根據(jù)工程進度需要，本項目建設(shè)工期為6個月。該項目建設(shè)工期為6個月。其中第13個月為項目前期工作；第3個至第6個月進入項目施工竣工驗收階段，項目建設(shè)當年完工，第6個月投產(chǎn)試運營。表111項目實施計劃表項目階段123456項目前期準備項目可行性研究項目施工項目驗收第十二章 投資估算及資金籌措方案（1）設(shè)備購置費按設(shè)計人員提供的規(guī)格型號、設(shè)備生產(chǎn)廠家詢價計列；（2）安裝工程費參照類似工程安裝估算指標估算；（3）建筑工程費根據(jù)建筑結(jié)構(gòu)形式、生產(chǎn)工藝要求，參考類似工程造價指標和當?shù)啬壳笆袌鰞r格水平估算；本投資估算的范圍包括辦公室建設(shè)及設(shè)備采購，本項目總投資為138萬元。建設(shè)投資中包括設(shè)備購置費用、安裝工程費用、其他費用。其中辦公室建設(shè)費用為8萬元，設(shè)備采購和安裝費用為116萬元，（其中安全投入6萬元）。 、資金籌措方案項目總投資138萬元，企業(yè)自籌。第十三章 財務(wù)分析 財務(wù)評價的依據(jù)及主要數(shù)據(jù)和參數(shù) 編制依據(jù)1）《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》發(fā)改投資[2006]1325號2）國家財政部頒布的企業(yè)會計準則及相關(guān)規(guī)定。3）國家頒布的相關(guān)稅收法規(guī)。 主要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1）生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案生產(chǎn)規(guī)模：。具體產(chǎn)品年產(chǎn)量如下：表131 產(chǎn)品年產(chǎn)量表序號項 目單位數(shù)量備注1玄武巖礦石立方米310002) 建設(shè)期6個月，生產(chǎn)期按照15年計算。3) 生產(chǎn)負荷投產(chǎn)第1年生產(chǎn)負荷可達到100%。 成本費用估算及分析 生產(chǎn)成本估算1）主要原材料年消耗量表132燃料與動力消耗量序號項目單位數(shù)量單價（元/噸）成本（萬元/年）1新鮮水2電3柴油4爆破費用合計 2） 定員和工資、附加和福利表133 定員和工資、附加和福利序號項 目單位數(shù)量備注1定員人2工人平均工資萬元/3管理人員萬元/合計3) 制造費用制造費用是為組織和管理生產(chǎn)所發(fā)生的各項費用。包括折舊費、維修費和其他制造費用。本項目固定資產(chǎn)綜合折舊年限按15年估算。維修費按計提折舊固定資產(chǎn)原值的2％估算。4) 攤銷費用攤銷費用包括無形資產(chǎn)攤銷和其他資產(chǎn)攤銷。無形資產(chǎn)攤銷年限為10年，其他資產(chǎn)攤銷年限為5年4) 管理費用管理費用包括銷售管理費用和其他管理費用。%估算。 總成本及各生產(chǎn)要素表133 項目總成本序號項 目萬元/年備 注1直接燃料及動力2直接工資及福利費3修理費4其他費用5經(jīng)營成本6折舊費7無形資產(chǎn)遞延費8財務(wù)費用(經(jīng)營期平均)9總成本費用 銷售收入估算 銷售價格和銷售收入，噸； 萬元。 增值稅及附加估算新鮮水、柴油、電力的增值稅稅率為13%，其余產(chǎn)品和原料增值稅稅率為17%，城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅和教育費附加分別按增值稅和消費稅的7%和3%估算。外購固定資產(chǎn)增值稅按生產(chǎn)期均攤抵扣估算。每年繳納增值稅為萬元，城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅和教育費附加萬元。 利潤本項目所得稅按利潤總額的25%估算。年平均利潤總額、所得稅、稅后利潤如下：表134 年平均利潤總額、所得稅、稅后利潤序號項目單位數(shù)量備注1年均利潤總額萬元2年均所得稅萬元3年均稅后利潤萬元 財務(wù)盈利能力分析 財務(wù)盈利能力分析財務(wù)盈利能力分析主要計算財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期和投資利稅率等指標。財務(wù)折現(xiàn)率是企業(yè)的目標收益率或投資者期望折現(xiàn)率，是項目盈利能力的動態(tài)指標。財務(wù)內(nèi)部收益率大于或等于項目基準折現(xiàn)率時項目可以考慮接受。本項目暫取12%（融資前和融資后）。財務(wù)凈現(xiàn)值是評價項目盈利能力的絕對指標。它反映了項目在滿足設(shè)定的折現(xiàn)率要求盈利之外所獲得的超額盈利的現(xiàn)值。財務(wù)凈現(xiàn)值大于或等于零時可以考慮接受。投資回收期是以項目的凈收益抵償全部投資所需的時間。資本金收益率是以項目資本金為計算基礎(chǔ)，考察所得稅后資本金可能的收益水平?？偼顿Y收益率是考察總投資的盈利能力和水平的靜態(tài)指標。資本金凈收益率表示資本金的盈利水平的靜態(tài)指標。上述指標如下：表135 財務(wù)盈利能力分析指標序號項 目單位數(shù)量備注1項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率%所得稅前2項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率%所得稅后3項目投資回收期年所得稅前含建設(shè)期4項目投資回收期年所得稅后含建設(shè)期5資本金財務(wù)凈現(xiàn)值萬元所得稅后Ic=12%由于項目評價所采用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，多數(shù)來自估算和預(yù)測，有一定程度的不確定性。根據(jù)本項目的特點，主要進行敏感性分析和盈虧平衡分析。 敏感性分析考慮項目實施過程中的一些不確定因素的變化，對項目的價格因素作敏感性分析。找出敏感因素，預(yù)測項目可能承擔的風險。表136 敏感性分析表不確定因素不確定因素變化率(%)指數(shù)內(nèi)部收益率(%)敏感系數(shù)臨界點(%)產(chǎn)品價格由上表可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中銷售收入的變化最為敏感。經(jīng)營者應(yīng)注意產(chǎn)品市場行情變化，適時調(diào)整營銷策略。 財務(wù)評價結(jié)論%（所得稅前）%（所得稅后），財務(wù)凈現(xiàn)值(當Ic=12%)大于零，投資回收期(含建設(shè)期)（所得稅前）（所得稅后）。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(BEP)%。從上述分析和經(jīng)濟指標，說明本項目有一定的盈利能力，具有較強的抗風險能力，項目在財務(wù)上是可行的。第十四章 結(jié)論及建議市場情況評價隨著國家中西部開發(fā)戰(zhàn)略的實施，以及國家擴大內(nèi)需，拉動經(jīng)濟增長政策的實行，國家、省、地方加大了基礎(chǔ)設(shè)施工程建設(shè)投資，各地的大中型基礎(chǔ)設(shè)施工程建設(shè)相繼展開，需要消耗大量的建筑裝飾材料，加之礦山資源可靠、礦石質(zhì)量較好、交通運輸方便，因此該廠產(chǎn)品銷路情況良好。該企業(yè)定能以優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品服務(wù)用戶，取得良好的經(jīng)濟效益。綜合評價該項目開采的礦石符合建筑用石料和修筑公路質(zhì)量要求，根據(jù)礦山的實際條件和礦體賦存條件確定為山坡露天開采，采用側(cè)翼式公路汽車運輸開拓方式和中深孔爆破采礦方法，符合小規(guī)模礦山企業(yè)實際。隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展，國家加大了對基礎(chǔ)原材料的需求，該項目產(chǎn)品憑著便利的區(qū)位優(yōu)勢獲得較好的市場，且產(chǎn)品用戶可靠，測算的投資效益較好，對帶動地方經(jīng)濟的發(fā)展有著積極的推動作用。應(yīng)參照同類礦山組織生產(chǎn)，加強對礦山地質(zhì)的研究，根據(jù)實際的地質(zhì)結(jié)構(gòu)、礦石特性，采用最合理的爆破參數(shù)，降低成本，提高生產(chǎn)率，增加效益。建立單位要切實做好生態(tài)植被的及時恢復(fù)、除塵和固體廢棄物的綜合利用工作，嚴格執(zhí)行環(huán)?！叭瑫r”制度，落實各項污染治理措施，合理開采利用資源。積極搞好安全生產(chǎn)，加強安全投入和安全生產(chǎn)管理力度，嚴格按照安全操作規(guī)程和設(shè)計施工，牢固樹立安全第一的指導(dǎo)思想，最大限度地挖潛創(chuàng)效，提高機械化程度，力爭取得最好的社會效益和經(jīng)濟效益。57