【正文】 款流動資產合計固定資產固定資產原價減：累計折舊固定資產凈值固定資產合計無形資產及其他資產無形資產長期待攤費用無形資產及其他資產合計資產合計流動負債短期借款應付賬款應付工資應付福利應付股利應交稅金其他應付款流動負債合計長期負債長期借款長期負債合計負債合計所有者權益實收資本資本公積盈余公積未分配利潤所有者權益合計負債及所有者權益合計預測利潤表預測利潤表 （單位：萬元）項目第一年第二年第三年第四年第五年一 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)稅金及附加 二、營業(yè)利潤 營業(yè)費用 管理費用 財務費用 三、利潤總額 減：所得稅 四、凈利潤 可供分配的利潤 提取盈余公積 提取任意盈余公積 利潤分配 未分配利潤 從利潤表可以看出，都市農夫網絡有限公司前兩年雖有營業(yè)收入，但由于處于初期階段各方面開銷都比較大，使得處于虧損狀態(tài)。但從第三年開始由于收入的大幅度提高，使得利潤增長較快，到了第五年基本進入了穩(wěn)定發(fā)展時期。經營盈利能力分析進行商品經營能力因素分析，就是要分析各因素變動對收入利潤率和成本利潤率的影響程序。由于影響收入利潤率的因素與影響成本利潤率的因素相同，而二者在評價商品經營盈利能力方面有著相同或相似的作用。這里以銷售毛利率與銷售凈利率來分析說明商品經營盈利能力。盈利能力表項目第一年第二年第三年第四年第五年銷售毛利率%%%%%從銷售毛利率角度分析，毛利率越大，說明在銷售收入凈額中銷售成本所占的比重越小，企業(yè)通過銷售獲取利潤的能力越強。由此可見本公司前三年一直以較大幅度增長，后兩年進入平穩(wěn)狀態(tài)，由此可見本項目持續(xù)保持較高的獲利能力?，F(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表 （單位：萬元）項目第一年第二年第三年第四年第五年提供勞務收到的現(xiàn)金 收到其他與經營有關的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項稅費 支付的其他與經營活動有關的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額 二、投資活動產生的現(xiàn)金流量 購建固定資產所支付的現(xiàn)金 對外投資產生的現(xiàn)金流出量 投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 三、籌資活動產生的現(xiàn)金流量 吸收投資所收到的現(xiàn)金 借款所收到的現(xiàn)金 收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 償還債務所支付的現(xiàn)金 支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 籌資活動產生現(xiàn)金流量凈額 四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 經濟效果分析與預測對前五年的收入、費用進行平均，并將每年的費用初步分為固定費用和變動費用。盈虧平衡點分析表 （單位：萬元）前五年平均銷售收入前五年平均變動成本前五年平均固定成本邊際貢獻率93%盈虧平衡點銷售額我們對前五年的經營銷售情況進行了估算，雖然前兩年處于虧損狀態(tài)，但經過內部技術改造，加之開拓市場，我公司的銷售收入自第三年進入大幅度增長狀態(tài)。凈現(xiàn)值第三年NPV= (基準折現(xiàn)率I=12%)，遠遠大于0，經濟效果良好。從盈虧平衡點分析表中也不難看出，我公司的銷售收入明顯高出保本點的銷售額，可以說本項目是投資回收快，效益好的項目。五、 結論通過以上分析，可以看出，本項目具有一定的抗風險能力和較高的盈利能力?？傊鶕a品的優(yōu)勢及市場調查分析，“都市農夫網”平臺將有很大的市場，而且退出的壁壘低。相信，在我們的努力下，公司及產品將擁有一個美好的前景。第八章 融資方式一、 融資計劃通過保本點分析和財務預測，公司擬定出了具體的資金需求，公司需要120萬元作為啟動資金。第一種融資方式將直接參加投資洽談會吸收投資和爭取寧波市創(chuàng)業(yè)中心的創(chuàng)業(yè)基金，主要用于實體農莊的包租、擴建公司、軟件和硬件設備的購置、系統(tǒng)維護與升級以及初期市場推廣。第二種融資方式：將通過銀行長期貸款的方式解決資金問題。項目組將向銀行申請長期貸款，并且按期還本付息。二、 退出方式外部投資退出的成功與否關鍵取決于公司的業(yè)績和發(fā)展前景。第一，國內創(chuàng)業(yè)板上市：本公司屬于具有發(fā)展前景和增長潛力的中小型科技企業(yè)，可考慮在后期上市第二，剩余利潤分配：預計公司從第二年開始盈利，根據每年利潤差異進行利潤分配，股東可以按照實繳的出資比例分取紅利。第三，重組出售公司：潛在的投資人應以行業(yè)投資者為主，包括農村合作社，并以在持續(xù)經營過程中與投資者的產品互補、分紅作為投資人獲得的主要利益。此外，經營達到穩(wěn)定時的股權轉讓是投資人退出的主要方式，退出的定價可采用簡單的市盈率法進行計算，即以退出時的年度凈利潤乘以市盈率（私募市場一般為56倍）計算出企業(yè)價值并作為轉讓基價。附件：寧波都市居民休閑方式調查問卷親愛的朋友： 平日繁忙的工作一定會讓您在閑暇時產生好好放松一下的沖動與渴望，那么您對現(xiàn)在的休閑方式滿意嗎？您是否想過在假日里，帶著家人、朋友來到鄉(xiāng)村田頭，親手種下一棵大白菜，或是一棵西紅柿，等到豐收季節(jié)，來親口品嘗自己辛勤勞動獲得的果實。本調查問卷旨在了解您當前的休閑方式，以及對未來期待的休閑方式的想法。謝謝您的合作！您的性別：（ ）A、男 B、女您的年齡：（ ）A、20歲以下 B、20—29歲 C、30—39歲 D、40—59歲 E、60歲以上您的婚姻狀況：（ ）A、已婚 B、未婚 C、其他您的文化程度：（ ）A、高中及以下 B、專科 C、本科 D、碩士及以上您認為自己的休閑時間：（ ）A、很充裕 B、比較充裕 C、不充裕您會有計劃地安排自己的休閑時間嗎？（ ）A、會 B、偶爾 C、不會您在節(jié)假日里休閑活動通常會選擇什么方式？（ ）A、逛商場，購物 B、逛公園或者其他綠化地帶 C、在家里休息 D、上網E、進行戶外活動，鍛煉，爬山，打球等 F、旅行 G、在娛樂場所，比如卡拉ok，洗浴，按摩場所 H、閱讀。讀書看報 I、麻將撲克 J、體驗農家樂，參與田間種地活動 K、其它_________________您每個月的休閑費用支出有多少？（ ） A、200元以下 B、200元—500元 C、500元—1000元 D、1000元以上影響您選擇休閑活動的因素有哪些？（多選）（ ） A、金錢 B、時間 C、個人興趣 D、同伴 E、它所帶來的益處 F、其他_____________您一般同誰一起進行休閑活動？（ ） A、家人 B、朋友 C、工作伙伴 D、其他________1您對休閑活動的熱情度是：（ ） A、很熱愛 B、喜歡 C、一般 D、不喜歡1您對于您目前的休閑生活的狀況是否滿意？（ ） A、滿意 B、比較滿意 C、不滿意1若東錢湖高錢農莊邀請您體驗“去田間種地，健康綠色行”活動，您會把此納入您的休閑活動選擇里嗎？（ ） A、會，我喜歡與大自然親密接觸 B、不會，原因是_________________43 /