【正文】 務(wù)收入(a) 按險(xiǎn)種劃分 2012年 2011年機(jī)動(dòng)車(chē)輛及第三者責(zé)任險(xiǎn) 17,349,516 15,505,655 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn) 3,804,852 2,711,252 短期人身險(xiǎn) 1,541,983 1,137,009 企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn) 854,978 733,129 責(zé)任保險(xiǎn) 608,578 451,015 船舶保險(xiǎn) 104,498 112,107 貨物運(yùn)輸險(xiǎn) 116,968 114,633 家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn) 87,823 102,631 其他 86,611 87,176 合計(jì) 24,555,807 20,954,607 本公司保費(fèi)收入的屬地來(lái)源均為中國(guó)境內(nèi)。(b) 按銷(xiāo)售方式劃分 2012年 2011年保險(xiǎn)中介代理 13,963,800 13,467,428 員工直銷(xiāo) 10,276,888 7,246,877 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì) 315,119 240,302 合計(jì) 24,555,807 20,954,607 (4) 提取/(轉(zhuǎn)回)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 2012年 2011年提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 605,508 104,346 減：攤回未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 107,030 (901,803) 合計(jì) 712,538 (797,457) (5) 投資收益 2012年 2011年定期存款利息收入 497,620 166,847 債券利息收入 221,685 26,983 理財(cái)產(chǎn)品投資收益 35,974 107,517基金分紅 27,507 買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)利息收入 26,842 12,761 合計(jì) 809,628 314,108 (6) 賠付支出 2012年 2011年機(jī)動(dòng)車(chē)輛及第三者責(zé)任險(xiǎn) 10,654,954 9,308,893 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn) 2,636,161 1,379,978 短期人身險(xiǎn) 709,734 506,705 企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 444,676 271,455 責(zé)任保險(xiǎn) 236,316 185,449 船舶保險(xiǎn) 72,162 97,489 貨物運(yùn)輸保險(xiǎn) 43,282 40,399 家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 27,369 15,154 其他 46,973 45,973 合計(jì) 14,871,627 11,851,495 （六）審計(jì)報(bào)告的主要意見(jiàn)本公司聘請(qǐng)畢馬威華振會(huì)計(jì)師事務(wù)所為本公司出具了財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告。審計(jì)師認(rèn)為，本公司財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照中華人民共和國(guó)財(cái)政部頒布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了本公司2012年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2012年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。三、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況信息（一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系及總體策略公司建立了由董事會(huì)決策并負(fù)最終責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為董事會(huì)決策提供支持，管理層直接管理和執(zhí)行，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)牽頭組織，各職能部門(mén)各司其責(zé)，全體員工共同參與，審計(jì)委員會(huì)和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。本公司緊緊圍繞《中華保險(xiǎn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理“十二五”規(guī)劃》，牢固樹(shù)立“內(nèi)控保障生存、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的經(jīng)營(yíng)理念，始終堅(jiān)持“控風(fēng)險(xiǎn)、促合規(guī)、抓管理、謀發(fā)展”的工作方針，切實(shí)將風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面，著力構(gòu)建公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。2012年，本公司著力推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理制度，全面加強(qiáng)全系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)文化的教育和培訓(xùn)，不斷健全各級(jí)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理組織建設(shè)，《全面風(fēng)險(xiǎn)管理“十二五”規(guī)劃》確立的各項(xiàng)中心工作有序推進(jìn)：一是繼續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織建設(shè)，23家分公司全部設(shè)立了獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，各分公司在三級(jí)機(jī)構(gòu)也逐步建立風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，基本建立了總、分、中支三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，同時(shí)進(jìn)一步充實(shí)了風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理人才，為構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系提供了組織保障。二是制定下發(fā)了《全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）》、《風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理工作考核評(píng)價(jià)辦法》、《突發(fā)事件總體應(yīng)急預(yù)案》、《反洗錢(qián)管理辦法》等管理制度，健全了風(fēng)險(xiǎn)管理流程，完善了全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。三是組織全系統(tǒng)扎實(shí)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)排查，基本摸清影響公司發(fā)展的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)隱患，在此基礎(chǔ)上研究編發(fā)《公司理賠全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)》，為今后不斷加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，逐步形成各條線(xiàn)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)，提升公司防范風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平，促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。四是不斷健全和完善風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)預(yù)警機(jī)制，積極推行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和關(guān)鍵環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)提示制度，采取風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)提示函的方式，對(duì)最新的法律法規(guī)、監(jiān)管政策予以分析解讀，督促相關(guān)部門(mén)和機(jī)構(gòu)有針對(duì)性地調(diào)整制度和流程，及時(shí)做到依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。五是積極建立并完善由董事會(huì)對(duì)公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)、總公司對(duì)分公司風(fēng)險(xiǎn)管理狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)、各分公司對(duì)轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)的三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估機(jī)制。六是制定《內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)審計(jì)評(píng)價(jià)實(shí)施辦法》，充分發(fā)揮內(nèi)審職能，對(duì)被審計(jì)單位的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、合規(guī)指標(biāo)、財(cái)務(wù)管理、業(yè)務(wù)管理、理賠管理、綜合管理等情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，探索建立風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)體系。（二）主要風(fēng)險(xiǎn)情況2012年，本公司主動(dòng)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，積極開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)排查，有效識(shí)別、評(píng)估和控制各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施穩(wěn)步推進(jìn)，整體風(fēng)險(xiǎn)可控。本公司經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指由于對(duì)死亡率、疾病率、賠付率、退保率等判斷不正確導(dǎo)致產(chǎn)品定價(jià)錯(cuò)誤或者準(zhǔn)備金提取不足、再保險(xiǎn)安排不當(dāng)、非預(yù)期重大理賠等造成損失的可能性。（1）定價(jià)和準(zhǔn)備金提取方面的風(fēng)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品涉及車(chē)險(xiǎn)（包括交強(qiáng)險(xiǎn)）、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、非車(chē)財(cái)險(xiǎn)、意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)。2012年，公司車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)依據(jù)行業(yè)頒布的車(chē)險(xiǎn)條款和費(fèi)率開(kāi)展。同時(shí),公司分車(chē)型、分險(xiǎn)別建立了測(cè)算模型，提升了車(chē)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)成本的控制能力,車(chē)險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)較小。隨著公司管理的提升，業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以及抽取數(shù)據(jù)的質(zhì)量較好，提升了公司車(chē)險(xiǎn)定價(jià)能力。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基本上為政策性保險(xiǎn)，保費(fèi)、賠款標(biāo)準(zhǔn)均嚴(yán)格按照當(dāng)?shù)卣臉?biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。對(duì)于非車(chē)財(cái)險(xiǎn)、意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)產(chǎn)品，隨著公司承保、理賠集中管理的深入推進(jìn)，保費(fèi)充足率持續(xù)穩(wěn)定，定價(jià)和準(zhǔn)備金提取風(fēng)險(xiǎn)也逐步降低。（2）再保險(xiǎn)安排不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)2012年，公司繼續(xù)堅(jiān)持以“效益優(yōu)先、算賬經(jīng)營(yíng)”為原則，以穩(wěn)定公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?yōu)槟繕?biāo)，在適度擴(kuò)大現(xiàn)有承保能力、分散累積風(fēng)險(xiǎn)和可能的巨災(zāi)損失以及化解業(yè)務(wù)波動(dòng)性基礎(chǔ)上，以盡可能增加公司自留利潤(rùn)為原則進(jìn)行分保安排。通過(guò)安排各類(lèi)再保險(xiǎn)合同，公司各大類(lèi)主要險(xiǎn)種均依據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)安排了相應(yīng)的再保險(xiǎn)支持，再保險(xiǎn)保障較為充分。（3） 非預(yù)期重大理賠風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于重大賠付案件，公司制定了完善的上報(bào)、處理和追蹤流程，并建立了重大賠案審核工作機(jī)制，凡超過(guò)500萬(wàn)元的賠案均需總公司案審委員會(huì)審核。同時(shí)，公司還定期對(duì)重大賠案進(jìn)行業(yè)務(wù)分析，查找出險(xiǎn)原因，對(duì)重大案件承保機(jī)構(gòu)、承保情況、損失涉及險(xiǎn)種以及后續(xù)理賠工作進(jìn)行有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管控。因此，公司目前不存在非預(yù)期重大理賠風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而造成損失，以及由于重大危機(jī)造成業(yè)務(wù)收入無(wú)法彌補(bǔ)費(fèi)用的可能性。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特性，2012年總體上看,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司承保業(yè)務(wù)影響不大。2012年，國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)異常復(fù)雜，歐債危機(jī)反復(fù)惡化，全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)明顯放緩，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)下行壓力加大。公司在認(rèn)真研判資本市場(chǎng)形勢(shì)后制定了正確的投資策略，較好地把握住了市場(chǎng)有限的投資機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)了較好的投資收益，投資能力也有所增強(qiáng)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于債務(wù)人或者交易對(duì)手不能履行合同義務(wù)，或者信用狀況的不利變動(dòng)而造成損失的可能性。（1）投資方面的信用風(fēng)險(xiǎn)2012年，公司資金的投資范圍為國(guó)債、銀行存款以及AAA級(jí)以上有擔(dān)保的高等級(jí)信用債、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品、銀行擔(dān)保的基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)計(jì)劃、流動(dòng)性較強(qiáng)貨幣基金、穩(wěn)定性較高的債券基金，沒(méi)有嚴(yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)。（2）再保方面的信用風(fēng)險(xiǎn)公司嚴(yán)格按照保監(jiān)會(huì)和公司的相關(guān)規(guī)定要求選擇再保人和再保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司，目前各再保人信用狀況正常，基本沒(méi)有可能出現(xiàn)重大信用風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于操作流程不完善、人為過(guò)錯(cuò)和信息系統(tǒng)故障等原因?qū)е聯(lián)p失的可能性。2012年，公司以加強(qiáng)內(nèi)控為基礎(chǔ)，以集中管理為重要抓手，切實(shí)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，通過(guò)調(diào)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)、增效益、促發(fā)展等各項(xiàng)措施，使公司經(jīng)營(yíng)管理水平顯著提升，違法違規(guī)行為和各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)中有進(jìn)，盈利能力持續(xù)增強(qiáng)。同時(shí)，公司先后開(kāi)展了中介業(yè)務(wù)自查自糾、全面風(fēng)險(xiǎn)排查暨第三次數(shù)據(jù)真實(shí)性檢查和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)等全面或?qū)ｍ?xiàng)檢查工作，有效促進(jìn)了各項(xiàng)內(nèi)控制度的貫徹執(zhí)行?？傮w上看，各類(lèi)操作風(fēng)險(xiǎn)得到了有效控制，全年未發(fā)生重大操作風(fēng)險(xiǎn)。四、保險(xiǎn)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)信息 本公司2012年度保費(fèi)收入居前5位的商業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種是機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)（含交強(qiáng)險(xiǎn)）、意外傷害及健康險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)，這些險(xiǎn)種2012年度的經(jīng)營(yíng)情況如下： 前五大商業(yè)保險(xiǎn) 單位:人民幣千元險(xiǎn)種名稱(chēng)保險(xiǎn)金額保費(fèi)收入賠款支出提存準(zhǔn)備金營(yíng)業(yè)利潤(rùn)機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)（含交強(qiáng)險(xiǎn)）2,193,602,672 17,349,516 10,654,954 1,296,837 2,176,042 意外傷害及健康險(xiǎn)3,056,696,768 1,541,983 709,734 109,712 111,277 企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)847,827,306 854,978 444,676 50,387 9,350 責(zé)任險(xiǎn) 765,742,614 608,578 236,316 137,724 67,614 貨運(yùn)險(xiǎn)97,343,779 116,968 43,282 563 5,436 注：提存準(zhǔn)備金為提存未決賠款準(zhǔn)備金凈額和未到期準(zhǔn)備金凈額之和五、償付能力信息 單位:人民幣萬(wàn)元日期實(shí)際資本最低資本資本溢額償付能力充足率2012年12月31日563,042337,087225,955167%2011年12月31日996,229287,9211,284,150346%償付能力充足率變動(dòng)原因：因本公司2012年度注資重組工作取得重大進(jìn)展，股東增資130億元，經(jīng)營(yíng)形勢(shì)也發(fā)生了根本性好轉(zhuǎn)，償付能力充足率由2011年的346%升至167%，達(dá)到充足Ⅱ類(lèi)水平。 中華聯(lián)合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司董事會(huì) 二○一三年四月二十三