【正文】 務收入(a) 按險種劃分 2012年 2011年機動車輛及第三者責任險 17,349,516 15,505,655 農(nóng)業(yè)保險 3,804,852 2,711,252 短期人身險 1,541,983 1,137,009 企業(yè)財產(chǎn)險 854,978 733,129 責任保險 608,578 451,015 船舶保險 104,498 112,107 貨物運輸險 116,968 114,633 家庭財產(chǎn)險 87,823 102,631 其他 86,611 87,176 合計 24,555,807 20,954,607 本公司保費收入的屬地來源均為中國境內(nèi)。(b) 按銷售方式劃分 2012年 2011年保險中介代理 13,963,800 13,467,428 員工直銷 10,276,888 7,246,877 保險經(jīng)紀 315,119 240,302 合計 24,555,807 20,954,607 (4) 提取/(轉(zhuǎn)回)未到期責任準備金 2012年 2011年提取未到期責任準備金 605,508 104,346 減：攤回未到期責任準備金 107,030 (901,803) 合計 712,538 (797,457) (5) 投資收益 2012年 2011年定期存款利息收入 497,620 166,847 債券利息收入 221,685 26,983 理財產(chǎn)品投資收益 35,974 107,517基金分紅 27,507 買入返售金融資產(chǎn)利息收入 26,842 12,761 合計 809,628 314,108 (6) 賠付支出 2012年 2011年機動車輛及第三者責任險 10,654,954 9,308,893 農(nóng)業(yè)保險 2,636,161 1,379,978 短期人身險 709,734 506,705 企業(yè)財產(chǎn)保險 444,676 271,455 責任保險 236,316 185,449 船舶保險 72,162 97,489 貨物運輸保險 43,282 40,399 家庭財產(chǎn)保險 27,369 15,154 其他 46,973 45,973 合計 14,871,627 11,851,495 （六）審計報告的主要意見本公司聘請畢馬威華振會計師事務所為本公司出具了財務報表審計報告。審計師認為，本公司財務報表在所有重大方面按照中華人民共和國財政部頒布的企業(yè)會計準則的規(guī)定編制，公允反映了本公司2012年12月31日的財務狀況以及2012年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。三、風險管理狀況信息（一）風險管理組織體系及總體策略公司建立了由董事會決策并負最終責任，風險管理委員會為董事會決策提供支持，管理層直接管理和執(zhí)行，風險管理部門牽頭組織，各職能部門各司其責，全體員工共同參與，審計委員會和內(nèi)部審計部門負責監(jiān)督的風險管理組織體系。本公司緊緊圍繞《中華保險全面風險管理“十二五”規(guī)劃》，牢固樹立“內(nèi)控保障生存、合規(guī)創(chuàng)造價值”的經(jīng)營理念，始終堅持“控風險、促合規(guī)、抓管理、謀發(fā)展”的工作方針，切實將風險管理貫穿于經(jīng)營管理的各個方面，著力構建公司全面風險管理體系。2012年，本公司著力推進全面風險管理體系建設，進一步完善風險合規(guī)管理制度，全面加強全系統(tǒng)風險合規(guī)文化的教育和培訓，不斷健全各級機構風險管理組織建設，《全面風險管理“十二五”規(guī)劃》確立的各項中心工作有序推進：一是繼續(xù)加強風險管理組織建設，23家分公司全部設立了獨立的風險管理部門，各分公司在三級機構也逐步建立風險管理崗位，基本建立了總、分、中支三級風險管理組織體系，同時進一步充實了風險合規(guī)管理人才，為構建全面風險管理體系提供了組織保障。二是制定下發(fā)了《全面風險管理指引（試行）》、《風險合規(guī)管理工作考核評價辦法》、《突發(fā)事件總體應急預案》、《反洗錢管理辦法》等管理制度，健全了風險管理流程，完善了全面風險管理制度體系。三是組織全系統(tǒng)扎實開展全面風險排查，基本摸清影響公司發(fā)展的各類風險隱患，在此基礎上研究編發(fā)《公司理賠全面風險管理手冊》，為今后不斷加強內(nèi)控建設，逐步形成各條線的全面風險管理手冊，提升公司防范風險的能力和水平，促進公司持續(xù)健康發(fā)展奠定了基礎。四是不斷健全和完善風險合規(guī)預警機制，積極推行風險預警和關鍵環(huán)節(jié)風險合規(guī)提示制度，采取風險合規(guī)提示函的方式，對最新的法律法規(guī)、監(jiān)管政策予以分析解讀，督促相關部門和機構有針對性地調(diào)整制度和流程，及時做到依法合規(guī)經(jīng)營。五是積極建立并完善由董事會對公司整體風險管理狀況進行評價、總公司對分公司風險管理狀況進行評價、各分公司對轄內(nèi)分支機構風險管理狀況進行評價的三級風險管理評估機制。六是制定《內(nèi)控風險等級審計評價實施辦法》，充分發(fā)揮內(nèi)審職能，對被審計單位的經(jīng)營指標、合規(guī)指標、財務管理、業(yè)務管理、理賠管理、綜合管理等情況進行評價，探索建立風險管理效果評價體系。（二）主要風險情況2012年，本公司主動實施全面風險管理，積極開展全面風險排查，有效識別、評估和控制各類風險，各項風險管控措施穩(wěn)步推進，整體風險可控。本公司經(jīng)營中面臨的主要風險包括保險風險、市場風險、信用風險和操作風險等。保險風險是指由于對死亡率、疾病率、賠付率、退保率等判斷不正確導致產(chǎn)品定價錯誤或者準備金提取不足、再保險安排不當、非預期重大理賠等造成損失的可能性。（1）定價和準備金提取方面的風險公司經(jīng)營的保險產(chǎn)品涉及車險（包括交強險）、農(nóng)業(yè)保險、非車財險、意外險和健康險。2012年，公司車險業(yè)務依據(jù)行業(yè)頒布的車險條款和費率開展。同時,公司分車型、分險別建立了測算模型，提升了車險風險成本的控制能力,車險產(chǎn)品定價風險較小。隨著公司管理的提升，業(yè)務、財務數(shù)據(jù)以及抽取數(shù)據(jù)的質(zhì)量較好，提升了公司車險定價能力。農(nóng)業(yè)保險基本上為政策性保險，保費、賠款標準均嚴格按照當?shù)卣臉藴蕡?zhí)行。對于非車財險、意外險和健康險產(chǎn)品，隨著公司承保、理賠集中管理的深入推進，保費充足率持續(xù)穩(wěn)定，定價和準備金提取風險也逐步降低。（2）再保險安排不當?shù)娘L險2012年，公司繼續(xù)堅持以“效益優(yōu)先、算賬經(jīng)營”為原則，以穩(wěn)定公司經(jīng)營業(yè)績?yōu)槟繕耍谶m度擴大現(xiàn)有承保能力、分散累積風險和可能的巨災損失以及化解業(yè)務波動性基礎上，以盡可能增加公司自留利潤為原則進行分保安排。通過安排各類再保險合同，公司各大類主要險種均依據(jù)其風險特點安排了相應的再保險支持，再保險保障較為充分。（3） 非預期重大理賠風險對于重大賠付案件，公司制定了完善的上報、處理和追蹤流程，并建立了重大賠案審核工作機制，凡超過500萬元的賠案均需總公司案審委員會審核。同時，公司還定期對重大賠案進行業(yè)務分析，查找出險原因，對重大案件承保機構、承保情況、損失涉及險種以及后續(xù)理賠工作進行有針對性的風險管控。因此，公司目前不存在非預期重大理賠風險。市場風險是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格等市場價格的不利變動而造成損失，以及由于重大危機造成業(yè)務收入無法彌補費用的可能性。由于財產(chǎn)保險的特性，2012年總體上看,市場風險對公司承保業(yè)務影響不大。2012年，國際國內(nèi)經(jīng)濟形勢異常復雜，歐債危機反復惡化，全球經(jīng)濟增長明顯放緩，國內(nèi)經(jīng)濟增長下行壓力加大。公司在認真研判資本市場形勢后制定了正確的投資策略，較好地把握住了市場有限的投資機會，實現(xiàn)了較好的投資收益，投資能力也有所增強。信用風險是指由于債務人或者交易對手不能履行合同義務，或者信用狀況的不利變動而造成損失的可能性。（1）投資方面的信用風險2012年，公司資金的投資范圍為國債、銀行存款以及AAA級以上有擔保的高等級信用債、保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品、銀行擔保的基礎設施債權計劃、流動性較強貨幣基金、穩(wěn)定性較高的債券基金，沒有嚴重信用風險。（2）再保方面的信用風險公司嚴格按照保監(jiān)會和公司的相關規(guī)定要求選擇再保人和再保險經(jīng)紀公司，目前各再保人信用狀況正常，基本沒有可能出現(xiàn)重大信用風險。操作風險是指由于操作流程不完善、人為過錯和信息系統(tǒng)故障等原因?qū)е聯(lián)p失的可能性。2012年，公司以加強內(nèi)控為基礎，以集中管理為重要抓手，切實轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，通過調(diào)結構、防風險、增效益、促發(fā)展等各項措施，使公司經(jīng)營管理水平顯著提升，違法違規(guī)行為和各類風險得到有效控制，業(yè)務發(fā)展穩(wěn)中有進，盈利能力持續(xù)增強。同時，公司先后開展了中介業(yè)務自查自糾、全面風險排查暨第三次數(shù)據(jù)真實性檢查和農(nóng)業(yè)保險專項審計等全面或?qū)ｍ棛z查工作，有效促進了各項內(nèi)控制度的貫徹執(zhí)行?？傮w上看，各類操作風險得到了有效控制，全年未發(fā)生重大操作風險。四、保險產(chǎn)品經(jīng)營信息 本公司2012年度保費收入居前5位的商業(yè)保險險種是機動車輛險（含交強險）、意外傷害及健康險、企業(yè)財產(chǎn)險、責任險、貨運險，這些險種2012年度的經(jīng)營情況如下： 前五大商業(yè)保險 單位:人民幣千元險種名稱保險金額保費收入賠款支出提存準備金營業(yè)利潤機動車輛險（含交強險）2,193,602,672 17,349,516 10,654,954 1,296,837 2,176,042 意外傷害及健康險3,056,696,768 1,541,983 709,734 109,712 111,277 企業(yè)財產(chǎn)險847,827,306 854,978 444,676 50,387 9,350 責任險 765,742,614 608,578 236,316 137,724 67,614 貨運險97,343,779 116,968 43,282 563 5,436 注：提存準備金為提存未決賠款準備金凈額和未到期準備金凈額之和五、償付能力信息 單位:人民幣萬元日期實際資本最低資本資本溢額償付能力充足率2012年12月31日563,042337,087225,955167%2011年12月31日996,229287,9211,284,150346%償付能力充足率變動原因：因本公司2012年度注資重組工作取得重大進展，股東增資130億元，經(jīng)營形勢也發(fā)生了根本性好轉(zhuǎn)，償付能力充足率由2011年的346%升至167%，達到充足Ⅱ類水平。 中華聯(lián)合財產(chǎn)保險股份有限公司董事會 二○一三年四月二十三