格力電器財(cái)務(wù)報(bào)表比較分析報(bào)告-資料下載頁(yè)
2025-08-03 05:11本頁(yè)面
【正文】 產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金288,177,246,投資支付的現(xiàn)金283,233,70,取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金17,12,2,投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)589,423,319,投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~471,286,218,三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金1,009,1,037,498,收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金125,23,199,發(fā)行債券收到的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)1,135,1,061,698,償還債務(wù)支付的現(xiàn)金951,780,623,分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金952,467,317,子公司支付給少數(shù)股東的股利支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0萬(wàn)籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)1,903,1,247,940,籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~768,186,242,四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響187,3,47,現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額3,385,1,424,788,期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額4,350,2,925,2,137,期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額7,736,4,350,2,925,補(bǔ)充資料：將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量：凈利潤(rùn)1,262,1,425,1,093,加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備8,39,19,固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊124,127,114,無(wú)形資產(chǎn)攤銷5,5,4,長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷1,2,3,待攤費(fèi)用減少預(yù)提費(fèi)用增加處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失1,固定資產(chǎn)報(bào)廢損失公允價(jià)值變動(dòng)損失101,138,99,財(cái)務(wù)費(fèi)用72,28,62,投資損失9,72,71,遞延所得稅資產(chǎn)減少52,251,276,遞延所得稅負(fù)債增加1,7,16,存貨的減少90,457,404,經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少3,438,597,1,518,經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加111,796,1,912,未確認(rèn)的投資損失其他167,199,370,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~4,437,1,893,1,296,債務(wù)轉(zhuǎn)為資本一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券融資租入固定資產(chǎn)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況：現(xiàn)金的期末余額7,736,4,350,2,925,減：現(xiàn)金的期初余額4,350,2,925,2,137,現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額3,385,1,424,788, 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量大于零，表明企業(yè)所生產(chǎn)的產(chǎn)品適銷對(duì)路，市場(chǎng)占有率高、銷售回款能力較強(qiáng)，同時(shí)企業(yè)的付現(xiàn)成本、費(fèi)用控制在較適宜的水平上。在這種狀態(tài)下，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量處于良好的運(yùn)轉(zhuǎn)狀態(tài)。投資活動(dòng)現(xiàn)金流量2013年至2015年均小于零，且2015年入不敷出狀態(tài)尤為明顯，說(shuō)明投資所需資金缺口比較大。但從企業(yè)長(zhǎng)期規(guī)劃和短期計(jì)劃來(lái)看，企業(yè)的投資活動(dòng)還是處于安全合理范圍內(nèi)。同時(shí)，籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量也均小于零，2014年至2015年下降尤為明顯，正好與格力電器在會(huì)計(jì)期間經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和投資活動(dòng)在現(xiàn)金流量方面運(yùn)轉(zhuǎn)較好，有能力完成償還債務(wù)、支付籌資費(fèi)用等各項(xiàng)支付。 意見(jiàn)與建議第一，適當(dāng)降低資產(chǎn)負(fù)債率。通過(guò)上述分析，可以看到格力電器資產(chǎn)負(fù)債率居高不下，說(shuō)明公司面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)比較高，因此建議適當(dāng)降低負(fù)債水平，完善籌資結(jié)構(gòu)。第二，提高銷售水平，繼續(xù)提升成本利潤(rùn)率近三年格力電器成本利潤(rùn)率不斷提高，公司可以繼續(xù)減少不必要的銷售及管理費(fèi)用，減少不必要的浪費(fèi)，提升盈利水平。第三，加快轉(zhuǎn)型升級(jí)。2015年家電市場(chǎng)持續(xù)低迷，價(jià)格戰(zhàn)烽煙再起。但在這低迷的市場(chǎng)上，互聯(lián)網(wǎng)+、智能化、高端產(chǎn)品仍然閃耀著耀眼的光芒，線上市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大，格力電器要抓住機(jī)遇與挑戰(zhàn)，不斷創(chuàng)新研發(fā)，才能穩(wěn)住市場(chǎng)位置。歡迎您的光臨，！希望您提出您寶貴的意見(jiàn)，你的意見(jiàn)是我進(jìn)步的動(dòng)力。贈(zèng)語(yǔ)； 如果我們做與不做都會(huì)有人笑，如果做不好與做得好還會(huì)有人笑，那么我們索性就做得更好，來(lái)給人笑吧！ 現(xiàn)在你不玩命的學(xué)，以后命玩你。我不知道年少輕狂，我只知道勝者為王。不要做金錢(qián)、權(quán)利的奴隸；應(yīng)學(xué)會(huì)做“金錢(qián)、權(quán)利”的主人。什么時(shí)候離光明最近？那就是你覺(jué)得黑暗太黑的時(shí)候。最值得欣賞的風(fēng)景，是自己奮斗的足跡。壓力不是有人比你努力，而是那些比你牛幾倍的人依然比你努力。
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