出納崗位作業(yè)指導(dǎo)書(shū)-資料下載頁(yè)
2025-08-03 01:00本頁(yè)面
【正文】 調(diào)節(jié)董事會(huì)分管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)管理部各職能部門(mén)主辦部門(mén)財(cái)務(wù)管理部流程名稱(chēng)銀行賬戶(hù)核對(duì)編修部門(mén)簽 發(fā) 人簽發(fā)日期開(kāi) 始結(jié)束 區(qū)分各家銀行賬戶(hù)以及時(shí)間段3. 核對(duì)各個(gè)銀行賬戶(hù)每筆發(fā)生額總經(jīng)理，再進(jìn)行銀企對(duì)賬，仍有不平衡編制調(diào)節(jié)表4. 若賬戶(hù)銀企不平衡通知會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理 可能由于未達(dá)賬項(xiàng)導(dǎo)致銀企不平衡銀行賬戶(hù)核對(duì)作業(yè)指導(dǎo)書(shū)階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具前期準(zhǔn)備1☆會(huì)計(jì)收取銀行紙質(zhì)對(duì)賬單◇ 銀行對(duì)賬單2☆ 從網(wǎng)銀下載電子對(duì)賬單3☆審核要點(diǎn)：分不同銀行賬戶(hù)、時(shí)間段核對(duì)4☆會(huì)計(jì)指導(dǎo)出納核對(duì)各家銀行賬戶(hù)每筆發(fā)生額☆若賬戶(hù)銀企不平衡通知會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理調(diào)節(jié)5☆會(huì)計(jì)處理后再進(jìn)行核對(duì)，若銀企不平衡編制余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行調(diào)節(jié)◇ 余額調(diào)節(jié)表6☆有可能由于未達(dá)賬項(xiàng)而導(dǎo)致銀企不平衡，也應(yīng)編制余額調(diào)節(jié)表使用支票購(gòu)買(mǎi)支票管理支票董事會(huì)分管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)管理部各職能部門(mén)主辦部門(mén)財(cái)務(wù)管理部流程名稱(chēng)支票管理編修部門(mén)簽 發(fā) 人簽發(fā)日期、法人章開(kāi) 始結(jié)束確認(rèn)不同銀行賬戶(hù)、支票類(lèi)型（轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票4. 開(kāi)具支票并在登記簿上登記支票使用明細(xì)總經(jīng)理確認(rèn)支票號(hào)碼、時(shí)間、收款方、領(lǐng)用人、金額在登記簿上進(jìn)行注明作廢支票管理作業(yè)指導(dǎo)書(shū)階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具購(gòu)買(mǎi)支票1☆去開(kāi)戶(hù)銀行購(gòu)買(mǎi)支票、填寫(xiě)購(gòu)買(mǎi)單據(jù)◇ 財(cái)務(wù)章、法人章2☆ 準(zhǔn)備財(cái)務(wù)章、法人章3☆審核要點(diǎn)：確認(rèn)銀行賬戶(hù)、支票類(lèi)型使用支票4☆開(kāi)具支票并在登記簿上登記支票使用明細(xì)☆確認(rèn)支票號(hào)碼、時(shí)間、收款方、領(lǐng)用人、金額管理支票5☆若開(kāi)具正確支票便可以去銀行柜臺(tái)進(jìn)行劃轉(zhuǎn)或支取款項(xiàng)◇支票6☆若開(kāi)具錯(cuò)誤支票便進(jìn)行作廢處理并在登記簿上進(jìn)行注明作廢☆每一段時(shí)間分銀行進(jìn)行支票盤(pán)點(diǎn)編制前期準(zhǔn)備發(fā)送董事會(huì)分管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)管理部各職能部門(mén)主辦部門(mén)財(cái)務(wù)管理部流程名稱(chēng)編制資金周報(bào)編修部門(mén)簽 發(fā) 人簽發(fā)日期開(kāi) 始結(jié)束3. 分明細(xì)編制收支表和公司資金余額表（房款收入類(lèi)、費(fèi)用支出類(lèi)、工程成本類(lèi)）總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總會(huì)計(jì)師等人編制資金周報(bào)作業(yè)指導(dǎo)書(shū)階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具前期準(zhǔn)備1☆ 登陸各家公司各家網(wǎng)銀◇ 網(wǎng)銀2☆審核要點(diǎn)：分公司記錄上周五至本周四每一筆資金收入與支出編制3☆分明細(xì)編制收支表和公司資金余額表（房款收入類(lèi)、費(fèi)用支出類(lèi)、工程成本類(lèi)）發(fā)送4☆.統(tǒng)計(jì)一周資金各個(gè)方面收入與支出直至平衡◇ EXCEL 5☆發(fā)送匯報(bào)給資金計(jì)劃負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總會(huì)計(jì)師等人30 / 30
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