出納崗位作業(yè)指導(dǎo)書-資料下載頁
2025-08-03 01:00本頁面
【正文】 調(diào)節(jié)董事會分管領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)管理部各職能部門主辦部門財務(wù)管理部流程名稱銀行賬戶核對編修部門簽 發(fā) 人簽發(fā)日期開 始結(jié)束 區(qū)分各家銀行賬戶以及時間段3. 核對各個銀行賬戶每筆發(fā)生額總經(jīng)理，再進行銀企對賬，仍有不平衡編制調(diào)節(jié)表4. 若賬戶銀企不平衡通知會計進行賬務(wù)處理 可能由于未達賬項導(dǎo)致銀企不平衡銀行賬戶核對作業(yè)指導(dǎo)書階段節(jié)點工作執(zhí)行標準執(zhí)行工具前期準備1☆會計收取銀行紙質(zhì)對賬單◇ 銀行對賬單2☆ 從網(wǎng)銀下載電子對賬單3☆審核要點：分不同銀行賬戶、時間段核對4☆會計指導(dǎo)出納核對各家銀行賬戶每筆發(fā)生額☆若賬戶銀企不平衡通知會計進行賬務(wù)處理調(diào)節(jié)5☆會計處理后再進行核對，若銀企不平衡編制余額調(diào)節(jié)表進行調(diào)節(jié)◇ 余額調(diào)節(jié)表6☆有可能由于未達賬項而導(dǎo)致銀企不平衡，也應(yīng)編制余額調(diào)節(jié)表使用支票購買支票管理支票董事會分管領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)管理部各職能部門主辦部門財務(wù)管理部流程名稱支票管理編修部門簽 發(fā) 人簽發(fā)日期、法人章開 始結(jié)束確認不同銀行賬戶、支票類型（轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票4. 開具支票并在登記簿上登記支票使用明細總經(jīng)理確認支票號碼、時間、收款方、領(lǐng)用人、金額在登記簿上進行注明作廢支票管理作業(yè)指導(dǎo)書階段節(jié)點工作執(zhí)行標準執(zhí)行工具購買支票1☆去開戶銀行購買支票、填寫購買單據(jù)◇ 財務(wù)章、法人章2☆ 準備財務(wù)章、法人章3☆審核要點：確認銀行賬戶、支票類型使用支票4☆開具支票并在登記簿上登記支票使用明細☆確認支票號碼、時間、收款方、領(lǐng)用人、金額管理支票5☆若開具正確支票便可以去銀行柜臺進行劃轉(zhuǎn)或支取款項◇支票6☆若開具錯誤支票便進行作廢處理并在登記簿上進行注明作廢☆每一段時間分銀行進行支票盤點編制前期準備發(fā)送董事會分管領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)管理部各職能部門主辦部門財務(wù)管理部流程名稱編制資金周報編修部門簽 發(fā) 人簽發(fā)日期開 始結(jié)束3. 分明細編制收支表和公司資金余額表（房款收入類、費用支出類、工程成本類）總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、總會計師等人編制資金周報作業(yè)指導(dǎo)書階段節(jié)點工作執(zhí)行標準執(zhí)行工具前期準備1☆ 登陸各家公司各家網(wǎng)銀◇ 網(wǎng)銀2☆審核要點：分公司記錄上周五至本周四每一筆資金收入與支出編制3☆分明細編制收支表和公司資金余額表（房款收入類、費用支出類、工程成本類）發(fā)送4☆.統(tǒng)計一周資金各個方面收入與支出直至平衡◇ EXCEL 5☆發(fā)送匯報給資金計劃負責(zé)人、財務(wù)總監(jiān)、總會計師等人30 / 30
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