出納崗位作業(yè)指導(dǎo)書(編輯修改稿)
2024-08-30 01:00 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 繳納稅款作業(yè)指導(dǎo)書階段節(jié)點工作執(zhí)行標準執(zhí)行工具前期準備1☆ 確定報稅時間：每月15日之前，如遇國家節(jié)假日依次順延2☆ 與主管會計溝通每月所需申報稅種及數(shù)據(jù)3☆ 審核要點：確定所需申報稅種及數(shù)據(jù)明細的準確性。申報4☆ 申報數(shù)據(jù)需要主管會計在打印申報表上，審核簽字以及請示領(lǐng)導(dǎo)同意，加蓋公章☆ 向?qū)９軉T確認是否進稅務(wù)專項帳戶申報表，用印程序劃款5☆ 申報劃款時確保簽約銀行賬戶資金充足◇ 稅務(wù)UKEY6☆ 歸檔付款前期準備開具往來單董事會分管領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)管理部各職能部門主辦部門財務(wù)管理部流程名稱往來款劃轉(zhuǎn)編修部門簽 發(fā) 人簽發(fā)日期（一式兩聯(lián)，一聯(lián)給對方單位，一聯(lián)留存做賬）開 始結(jié)束確認轉(zhuǎn)款金額、時間、途徑總經(jīng)理確認是否走大額支付往來款劃轉(zhuǎn)作業(yè)指導(dǎo)書階段節(jié)點工作執(zhí)行標準執(zhí)行工具前期準備1☆ 收到往來款通知◇ 往來通知、預(yù)約銀行2☆ 向銀行預(yù)約途程3☆ 審核要點：區(qū)分轉(zhuǎn)款單位、金額、時間、途徑付款4☆ 次日網(wǎng)銀或支票付款◇ 網(wǎng)銀UKEY、支票開具往來單5☆ 開具往來單并加蓋財務(wù)專用章（一式兩聯(lián)，一聯(lián)給對方單位，一聯(lián)留存做賬）◇往來單、財務(wù)章、網(wǎng)銀6☆ 及時查看是否到賬薪酬發(fā)放前期準備復(fù)核董事會分管領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)管理部各職能部門主辦部門財務(wù)管理部流程名稱工資薪金發(fā)放編修部門簽 發(fā) 人簽發(fā)日期在網(wǎng)銀代發(fā)系統(tǒng)經(jīng)辦后，工資表上加蓋網(wǎng)銀付訖章交主管會計復(fù)核 人力資源部門人員持已審批的工資表送交財務(wù)并在報銷簿上登記（包括紙質(zhì)版和電子版） 開 始結(jié)束區(qū)別不同項目公司登記工資薪金插入招商銀行網(wǎng)銀UKEY付薪金總經(jīng)理發(fā)放后及時查看到賬情況登陸網(wǎng)銀系統(tǒng)發(fā)放員工薪金并核對紙質(zhì)版和電子版是否一致首先導(dǎo)入網(wǎng)銀工資表電子版然后選擇代發(fā)按鈕核對開戶行及銀行卡號 工資薪金發(fā)放作業(yè)指導(dǎo)書階段節(jié)點工作執(zhí)行標準執(zhí)行工具前期準備1☆ 人力資源部人員持已審批的工資表送交財務(wù)并在報銷簿上進行登記（需紙質(zhì)版與電子版）◇ 工資表2☆ 查看OA審批程序是否齊全☆ 查看工資表明細是否有主管會計審核簽字3☆ 審核要點：區(qū)分不同項目工資薪金☆ 確認工資卡號都是招行卡付款4☆ 次日招商銀行網(wǎng)上銀行發(fā)放◇ 招商銀行UKEY 復(fù)核5☆ 在工資表上加蓋網(wǎng)銀付訖章◇網(wǎng)銀付訖章、網(wǎng)銀6☆ 發(fā)放后還需及時查看網(wǎng)銀到賬情況付款前期準備催收分管領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)管理部各職能部門主辦部門財務(wù)管理部流程名稱繳納五險編修部門簽 發(fā) 人簽發(fā)日期1人力資源部門人員持已審批的五險單據(jù)送交財務(wù)
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