酒類產(chǎn)品商業(yè)計(jì)劃書-資料下載頁
2025-08-02 22:27本頁面
【正文】 000萬元。市外開拓目標(biāo)市場：汕頭、韶關(guān)二、銷售預(yù)算 金額單位：萬元 三、成本預(yù)算 金額單位：萬元年度2003年度2004年度2005年商品采購成本350210028005250合 計(jì)350210028005250四、營業(yè)費(fèi)用及管理費(fèi)用預(yù)算 2003年度2004年2005年合計(jì)一、銷售費(fèi)用銷售人員工資20120160300廣告費(fèi)105060120運(yùn)輸費(fèi)2152037保管費(fèi)1151531小計(jì)33200255488二、管理費(fèi)用管理人員工資8303068福利費(fèi)1449辦公費(fèi)65060116其他58090175小計(jì)20164184368合計(jì)53364439856 金額單位：萬元說明：銷售人員工資包括基本工資與按回款額的2%提成核算；廣告費(fèi)用：根據(jù)預(yù)算投入數(shù)填列,包括:電視、報紙、戶外媒體等廣告費(fèi)用。五、利潤預(yù)算(按以上收入指標(biāo)預(yù)算) 金額單位：萬元項(xiàng)目2003年2004年2005年合計(jì)一、主營業(yè)務(wù)收入500300040007500減:主營業(yè)務(wù)成本350210028005250商品采購成本主營業(yè)務(wù)稅金及附加26153204383%計(jì)算二、主營業(yè)務(wù)利潤1247479961867減: 營業(yè)費(fèi)用33200255488業(yè)務(wù)員工資及提成、差旅費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、促銷費(fèi)用等管理費(fèi)用20164184368管理人員工資及日常費(fèi)用三、利潤總額713835571011減: 所得稅115784152按15%計(jì)算四、凈利潤60326473859第九章 融資計(jì)劃一、 現(xiàn)金預(yù)算 金額單位：萬元2003年第4季度2004年2005年期初現(xiàn)金余額加：銷貨現(xiàn)金收入可供使用資金12030042092290029922523900415212071007220減各項(xiàng)支出采購商品營業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用所得稅主營業(yè)務(wù)稅金及附加倉儲及配送中心網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置支出合計(jì)43833201126200100828175020016457153100242426602551848420450343748484883681523832002506689現(xiàn)金多余與不足408568715531融資歸還借款借款利息(‰)合 計(jì)期末現(xiàn)金余額5005009230016316252200102105055005002626505注：商品采購的貨款按80%在本期付清，另外20%在下期付清。說明：從以上現(xiàn)金預(yù)算來看, 2003年第4季度屬商品的最初購買期、推廣期以及倉儲及配送中心、網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置期，資金的投入量比較大，故第四季度資金缺口為500萬元，主要是庫存商品、倉儲及配送中心的建設(shè)、網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置及市場推廣，需融資500萬元。具體融資方案有：①向金融機(jī)構(gòu)融資 300萬②向非金融機(jī)構(gòu)融資 200萬現(xiàn)金收入保障：根據(jù)本公司的實(shí)際經(jīng)營情況以及目前的現(xiàn)金預(yù)算情況來分析，本公司的現(xiàn)金收入保障有以下幾個方面：①當(dāng)正常營業(yè)開展之后，到2004年度末，現(xiàn)金余額能達(dá)到568萬元償還銀行借款本息316萬后仍余252萬元。②到2005年度末，現(xiàn)金余額能達(dá)到715萬元償還非金融借款本息210萬后仍余505萬元。第15頁 共15頁
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