【正文】 專業(yè)技術(shù)開發(fā)專利產(chǎn)品和技術(shù)：我們以聊城大學(xué)農(nóng)學(xué)院為技術(shù)背景，協(xié)助開發(fā)產(chǎn)品和技術(shù)，并將其申請(qǐng)專利，借此向銀行申請(qǐng)貸款第九部分 　 財(cái)務(wù)計(jì)劃 項(xiàng) 目 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表　 　 　 　 　 　 　 　 單位：元 資 產(chǎn)科目編號(hào)行次 年初數(shù) 期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益科目編號(hào)行次 年初數(shù) 期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn) 　 　 　 　流動(dòng)負(fù)債 　 　 　 　 貨幣資金 2022 1 短期借款 2022 30 2984 短期投資 　 2 　 　 應(yīng)付票據(jù) 　 31 　 　 應(yīng)收票據(jù) 1121 3 　 13549 應(yīng)付帳款 2202 32 WORD 資料 下載可編輯 專業(yè)技術(shù) 應(yīng)收帳款 1122 4 16670 預(yù)收帳款 　 33 　 　 減：壞帳準(zhǔn)備 　 5 　 　 其他應(yīng)付款 2241 34 　 4873 應(yīng)收帳款凈值 　 6 16670 應(yīng)付工資 2211 35 55 預(yù)付帳款 1123 7 790 應(yīng)付福利費(fèi) 2212 36 　 應(yīng)收補(bǔ)貼款 　 8 　 　 應(yīng)交稅金 2221 37 其他應(yīng)收款 1221 9 100 321 應(yīng)付股利 2232 38 1200 　 存貨 5633 10 2482 其他應(yīng)交款 2242 39 待攤費(fèi)用 1801 11 預(yù)提費(fèi)用 　 40 　 　 待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失 　 12 　 　 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 　 41 　 　 一年內(nèi)到期的長期債券投資 　 13 　 　 其他流動(dòng)負(fù)債 　 42 　 　 其他流動(dòng)資 　 14 　 　 　 　 　 　 　WORD 資料 下載可編輯 專業(yè)技術(shù)產(chǎn)　 　 　 　 　流動(dòng)負(fù)債合計(jì) — 43 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) — 15 62646 31913長期負(fù)債： 　 　 　 　長期投資： 　 　 　 　 長期借款 2501 44 13750 長期投資 　 16 　 　 應(yīng)付債券 　 45 　 　固定資產(chǎn) 　 　 　 　 長期應(yīng)付款 　 46 　 　 固定資產(chǎn)原價(jià) 1601 17 其他長期負(fù)債 　 47 　 　 減：累計(jì)折舊 1602 18 　 　 48 　 　 固定資產(chǎn)凈值 　 19 　 　 　 　 　 固定資產(chǎn)清理 　 20 　 　 長期負(fù)債合計(jì) — 49 13750 在建工程 　 21 　 　遞延稅項(xiàng)： 　 　 　 　 待處理固定資產(chǎn)凈損失 　 22 　 　 遞延稅款貸項(xiàng) 　 50 　 　WORD 資料 下載可編輯 專業(yè)技術(shù) 固定資產(chǎn)合計(jì) — 23 　 　 　 　 　無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)：　 　 　 　 負(fù)債合計(jì) — 51 備注：本表反映企業(yè)一定日期全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的情況。 (1)“貨幣資金”項(xiàng)目，反映企業(yè)庫存現(xiàn)金、銀行結(jié)算戶存款、外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款等的合計(jì)數(shù)。(2)“短期投資”項(xiàng)目，反映企業(yè)購入的各種能隨時(shí)變現(xiàn)、并準(zhǔn)備隨時(shí)變現(xiàn)的、持有時(shí)間不超過 1年(含 1年)的股票、債券和基金，以及不超過 1年(含 1年)的其他投資，減去已提跌價(jià)準(zhǔn)備后的。(3)“應(yīng)收票據(jù)”項(xiàng)目，反映企業(yè)收到的未到期收款也未向銀行貼現(xiàn)的應(yīng)收票據(jù)，包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。(4)“應(yīng)收賬款”項(xiàng)目，反映企業(yè)因銷售商品、產(chǎn)品和提供勞務(wù)等前應(yīng)向購買單位收取的各種款項(xiàng)，減去已計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備后的凈額。 (5)“預(yù)付賬款”項(xiàng)目，反映企業(yè)預(yù)付給供應(yīng)單位的款。(6)“應(yīng)收補(bǔ)貼款”項(xiàng)目，反映企業(yè)按規(guī)定應(yīng)收的各種補(bǔ)貼。 (7)“存貨”項(xiàng)目，反映企業(yè)期末在庫、在途和在加工中的各項(xiàng)存貨的可變現(xiàn)凈值，包括各種材料、商品、在產(chǎn)品、半成品、包裝物、低值易耗品、分期收款發(fā)出商品、委托代銷商品、受托代銷商品。(8)“其他流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目，反映企業(yè)除以上流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目外的其他流動(dòng)資。 (9)“固定資產(chǎn)原價(jià)”和“累計(jì)折舊”項(xiàng)目，反映企業(yè)的各種固定資產(chǎn)原價(jià)及累計(jì)拆舊。融資租入的固定資產(chǎn)，其原價(jià)及已提折舊也包括在內(nèi)。融資租入固定資產(chǎn)原價(jià)應(yīng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中另行反映。這兩個(gè)項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“固定資產(chǎn)”科目和“累計(jì)折舊”科目的期末余額填列。WORD 資料 下載可編輯 專業(yè)技術(shù) (10)“固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”項(xiàng)目，反映企業(yè)計(jì)提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)。(11)“固定資產(chǎn)清理”項(xiàng)目，反映企業(yè)因出售、毀損。報(bào)廢等原因轉(zhuǎn)入清理但尚未清理完畢的固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，以及固定資產(chǎn)清理過程中所發(fā)生的清理費(fèi)用和變價(jià)收入等各項(xiàng)金額的。 (12)“長期待攤費(fèi)用”項(xiàng)目，反映企業(yè)尚未攤銷的攤銷期限在 1年以上(不含五年)的各種費(fèi)用，如租入固定資產(chǎn)改良支出、大修理支出以及攤銷期限在 1年以上(不含 1年)的其他待攤費(fèi)用。長期待攤費(fèi)用中在三年內(nèi)(含 1年)攤銷的部分，應(yīng)在本表“待攤費(fèi)用”項(xiàng)目填列。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“長期待攤費(fèi)用”科目的期末余額減去 1年內(nèi)(含 1年)攤銷的數(shù)額后的金額填列。(13)“在建工程”項(xiàng)目，反映企業(yè)期末各項(xiàng)未完工程的實(shí)際支出，包括交付安裝的設(shè)備價(jià)值，未完建筑安裝工程已經(jīng)耗用的材料、工資和費(fèi)用支出、預(yù)付出包工程的價(jià)款、已經(jīng)建筑安裝完畢但尚未交付使用的工程等的可收回金額。 本 表 表 述 的 是 銷 售 ， 總 成 本 ， 利 潤 ， 盈 虧 平 衡 。 由 圖 可 知 本 公 司 發(fā) 展 前 景 ，以 及 利 潤 增 長 情 況 。WORD 資料 下載可編輯 專業(yè)技術(shù)項(xiàng) 目 現(xiàn) 金 流 量 表 單 位 ： 元 項(xiàng) 目 行次 本 月 數(shù) 本 年 累 計(jì) 數(shù) 一 、 主 營 業(yè) 務(wù) 收 入 1 500 600 減 ： 主 營 業(yè) 務(wù) 成 本 2 20 240 主 營 業(yè) 務(wù) 稅 金 及 附 加 3 40 480 二 、 主 營 業(yè) 務(wù) 利 潤 （ 虧 損 以 “－ ”號(hào) 填 列 ） 4 100 1200 加 ： 其 他 業(yè) 務(wù) 利 潤 （ 虧 損 以 － 號(hào) 填 列 ） 5 100 1200 減 ： 營 業(yè) 費(fèi) 用 6 20 240 管 理 費(fèi) 用 7 80 960 財(cái) 務(wù) 費(fèi) 用 8 20 240 三 、 營 業(yè) 利 潤 （ 虧 損 以 “－ ”號(hào) 填 列 ） 9 800 9600 加 ： 投 資 收 益 （ 損 失 以 － 號(hào) 填 列 ） 10 50 60 補(bǔ) 貼 收 入 1 100 1200 營 業(yè) 外 收 入 12 860 10320 減 ： 營 業(yè) 外 支 出 13 100 1200 四 、 利 潤 總 額 （ 虧 損 以 “－ ”號(hào) 填 列 ） 14 410 5290 減 ： 所 得 稅 15 90 1080 少 數(shù) 股 東 權(quán) 益 16 0 五 、 凈 利 潤 （ 虧 損 以 “－ ”號(hào) 填 列 ） 17 3510 4210 補(bǔ) 充 資 料 ： 項(xiàng) 目 行次 本 年 累 計(jì) 數(shù) 上 年 同 期 數(shù) 出 售 、 處 置 部 門 或 被 投 資 單 位 所 得 收 益 1 自 然 災(zāi) 害 發(fā) 生 的 損 失 2 60 720 會(huì) 計(jì) 政 策 變 更 增 加 （ 或 減 少 ） 利 潤 總 額 3 會(huì) 計(jì) 估 計(jì) 變 更 增 加 （ 或 減 少 ） 利 潤 總 額 4 債 務(wù) 重 組 損 失 5 50 80 其 他 6 第十部分 　 風(fēng)險(xiǎn)控制WORD 資料 下載可編輯 專業(yè)技術(shù)●風(fēng)險(xiǎn)：由于該項(xiàng)目屬于新生的，沒有什么可以借鑒的，一切都要靠在發(fā)展中慢慢積累經(jīng)驗(yàn)，克服種種困難。新品牌進(jìn)入市場時(shí)的一段冷淡期的經(jīng)濟(jì)開支。產(chǎn)品的質(zhì)量保證和產(chǎn)品保存。并且由于銷售市場尚待開發(fā)，該產(chǎn)品尚未得到社會(huì)商界的普遍認(rèn)同。首先進(jìn)入市場者必須承擔(dān)開發(fā)市場的投入及風(fēng)險(xiǎn)。第十一部分 　 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本 公 司 會(huì) 從 今 日 起 去 有 關(guān) 部 門 申 請(qǐng) 注 冊(cè) 公 司 ， 辦 理 相 關(guān) 手 續(xù) ， 估 計(jì) 用兩 到 三 個(gè) 月 。 本 公 司 也 將 會(huì) 招 聘 一 些 公 司 主 管 人 員 在 一 周 之 內(nèi) 讓 他 們幫 助 去 建 立 公 司 。 同 時(shí) ， 本 公 司 從 即 日 起 決 定 用 兩 個(gè) 月 的 時(shí) 間 去 選址 并 租 一 間 房 屋 ， 并 進(jìn) 行 裝 修 設(shè) 計(jì) 。 同 時(shí) 派 一 部 分 人 去 在 一 個(gè) 月 內(nèi)采 購 生 產(chǎn) 材 料 和 制 造 設(shè) 備 。兩 個(gè) 月 后 進(jìn) 行 租 賃 房 屋 的 裝 修 ， 晾 置 一 周 將 設(shè) 備 搬 入 房 屋 內(nèi) 。 這一 切 工 程 建 立 完 成 之 后 ， 進(jìn) 行 一 定 的 宣 傳 。 以 上 的 進(jìn) 程 安 排 ， 如 果 出現(xiàn) 差 錯(cuò) 則 會(huì) 相 應(yīng) 的 向 后 推 遲 ， 我 們 會(huì) 確 保 公 司 能 夠 按 進(jìn) 程 進(jìn) 展 ， 請(qǐng) 社 會(huì)廣 大 人 民 游 客 朋 友 相 傳 我 們 ， 支 持 我 們 ！