【導(dǎo)讀】第二章企業(yè)介紹·························································5

　　

【正文】 500 飲水機(jī) 1 110 110 其它雜費(fèi) / 500 500 總計(jì) 4010 總計(jì)田園館投資預(yù)算總額為： 172510元 二、收入與利潤(rùn) 營(yíng)業(yè)收入預(yù)測(cè) 預(yù)測(cè)日營(yíng)業(yè)額：田園館以小區(qū) 2020 戶為標(biāo)準(zhǔn) ,普遍毛利率水平在 40％～60％之間，如果以 40％毛利率來(lái)計(jì)算，以小區(qū) 8%的顧客光臨和每戶消費(fèi) 20元為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算： 月?tīng)I(yíng)業(yè)額： 160戶 *20 元 *30 天＝ 96000 元。 月?tīng)I(yíng)業(yè)利潤(rùn)： 96000*40％ =38400元 每月費(fèi)用預(yù)測(cè) 房租： 10000元。 水電費(fèi)： 1000 元。 員工工資：服務(wù)員 900元 /人， 3人共計(jì) 2700 元。公共營(yíng)養(yǎng)師 1人， 3000創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 杭州田園館 31 元。 運(yùn)輸費(fèi)： 2020 元。 應(yīng)納 稅額： 4800元（營(yíng)業(yè)額的 5％） 其它辦公費(fèi)： 200 元。 合計(jì)： 24150元。 總計(jì)每月利潤(rùn)： 14250元，第一年的總利潤(rùn)為 171000元。 三、預(yù)計(jì)三年內(nèi)利潤(rùn) 第一年按每日小區(qū) 8%的客戶流量 ,可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) :171800元 第二年按每日小區(qū) 15%的客戶流量 ,可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) :379000 元 第三 年按每日小區(qū) 20%的客戶流量 ,可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) :567800 元 以上數(shù)據(jù)僅為目標(biāo)小區(qū)顧客 ,不包括周邊其它小區(qū)的顧客。 第八 章 附錄 附表一 資產(chǎn)負(fù)債表 （ 2020年度） 編制單位：杭州田園館 單位：元 項(xiàng)目 項(xiàng)目 資產(chǎn) 期末數(shù) 負(fù)債和所有者權(quán)益 期末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)債 : 貨幣資金 20200 短期借款 短期投資 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付賬款 5700 創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 杭州田園館 32 應(yīng)收股利 預(yù)收賬款 應(yīng)收利息 應(yīng)付職工薪酬 5700 其他應(yīng)收款 應(yīng)付股利 預(yù)付賬款 應(yīng)交稅金 57600 存貨 5000 其他應(yīng)付款 待攤費(fèi)用 10000 預(yù)提費(fèi)用 其他流動(dòng)資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 流動(dòng)資歷產(chǎn)合計(jì) 35000 流動(dòng)負(fù)責(zé)合計(jì) 69000 固定資產(chǎn)： 長(zhǎng)期應(yīng)付款 固定資產(chǎn)原價(jià) 50000 專項(xiàng)應(yīng)付款 減：累計(jì)折舊 5000 其他長(zhǎng)期負(fù)債 固定資產(chǎn)凈值 45000 長(zhǎng)期負(fù)責(zé)合計(jì) 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 0 遞延稅項(xiàng)： 固定資產(chǎn)凈額 45000 遞延稅款貸項(xiàng) 工程物資 負(fù)責(zé)合計(jì) 69000 在建工程 所有者權(quán)益 固定資產(chǎn)清理 實(shí)收資本 30000 固定資產(chǎn)合計(jì) 45000 減：已歸還投資 0 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 實(shí)收資本凈額 30000 無(wú)形資產(chǎn) 100000 資本公積 0 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 90000 盈余公積 17100 其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 其中：法定公益金 0 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)： 190000 未公配利潤(rùn) 153900 遞延稅項(xiàng)： 所有者權(quán)益合計(jì) 202000 資產(chǎn)總計(jì) 270000 負(fù)債所有者權(quán)益總計(jì) 270000 利潤(rùn)表統(tǒng)計(jì) 編制單位：杭州 田園館 2020 年 單位：元 項(xiàng)目 行次 本月數(shù) 本年累計(jì)數(shù) 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1 1152020 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 4 691200 創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 杭州田園館 33 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 5 57600 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 10 403200 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 11 0 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 14 126000 管理費(fèi)用 15 96000 財(cái)務(wù)費(fèi)用 16 0 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 18 262900 加：投資收益 19 0 補(bǔ)貼收入 22 0 營(yíng)業(yè)外收入 23 0 減：營(yíng)業(yè)外支出 25 9400 四、利潤(rùn)總額 27 171800 資產(chǎn)負(fù)債表 （ 2020年度） 編制單位：杭州田園館 單位：元 項(xiàng)目 項(xiàng)目 資產(chǎn) 期末數(shù) 負(fù)債和所有者權(quán)益 期末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)債 : 貨幣資金 23000 短期借款 短期投資 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付賬款 6200 應(yīng)收股利 預(yù)收賬款 應(yīng)收利息 應(yīng)付職工薪酬 5700 其他應(yīng)收款 應(yīng)付股利 預(yù)付賬款 應(yīng) 交稅金 57600 存貨 6000 其他應(yīng)付款 待攤費(fèi)用 10000 預(yù)提費(fèi)用 其他流動(dòng)資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 杭州田園館 34 流動(dòng)資歷產(chǎn)合計(jì) 63000 流動(dòng)負(fù)責(zé)合計(jì) 69500 固定資產(chǎn)： 長(zhǎng)期應(yīng)付款 固定資產(chǎn)原價(jià) 50000 專項(xiàng)應(yīng)付款 減：累計(jì)折舊 5000 其他長(zhǎng)期負(fù)債 固定資產(chǎn)凈值 45000 長(zhǎng)期負(fù)責(zé)合計(jì) 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 0 遞延稅項(xiàng)： 固定資產(chǎn)凈額 45000 遞延稅款貸項(xiàng) 工程物資 負(fù)責(zé)合計(jì) 69000 在建工程 所有者權(quán)益 固定資產(chǎn)清理 實(shí)收資本 30000 固定資產(chǎn)合計(jì) 45000 減：已歸還投資 0 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 實(shí)收資本凈額 37000 無(wú)形資產(chǎn) 150000 資本公積 0 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 90000 盈余公積 19100 其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 其中：法定公益金 0 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)： 204000 未公配利潤(rùn) 153900 遞延稅項(xiàng)： 所有者權(quán)益合計(jì) 210000 資產(chǎn)總計(jì) 312020 負(fù)債所有者權(quán)益總計(jì) 312020 利潤(rùn)表統(tǒng)計(jì) 編制單位：杭州田園館 2020 年 單位：元 項(xiàng)目 行次 本月 數(shù) 本年累計(jì)數(shù) 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1 1560000 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 4 872020 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 5 77600 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 10 610400 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 11 0 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 14 126000 管理費(fèi)用 15 96000 財(cái)務(wù)費(fèi)用 16 0 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 18 383400 創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 杭州田園館 35 加：投資收益 19 0 補(bǔ)貼收入 22 0 營(yíng)業(yè)外收入 23 0 減：營(yíng)業(yè)外支出 25 9400 四、利潤(rùn)總額 27 379000 資產(chǎn)負(fù)債表 （ 2020年度） 編制單位：杭州田園館 單位：元 項(xiàng)目 項(xiàng)目 資產(chǎn) 期末數(shù) 負(fù)債和所有者權(quán)益 期末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)債 : 貨幣資金 64000 短期借款 短期投資 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付賬款 15700 應(yīng)收股利 預(yù)收賬款 應(yīng)收利息 應(yīng)付職工薪酬 5700 其他應(yīng)收款 應(yīng)付股利 預(yù)付賬款 應(yīng)交稅金 87600 存貨 5000 其他應(yīng)付款 待攤費(fèi)用 10000 預(yù)提費(fèi)用 其他流動(dòng)資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 流動(dòng)資歷產(chǎn)合計(jì) 79000 流動(dòng)負(fù)責(zé)合計(jì) 109000 固定資產(chǎn)： 長(zhǎng)期應(yīng)付款 固定資產(chǎn)原價(jià) 50000 專項(xiàng)應(yīng)付款 減：累計(jì)折舊 5000 其他長(zhǎng)期負(fù)債 固定資產(chǎn)凈值 45000 長(zhǎng)期負(fù)責(zé)合計(jì) 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 0 遞延稅項(xiàng)： 固定資產(chǎn)凈額 45000 遞延稅款貸項(xiàng) 工程物資 負(fù)責(zé)合計(jì) 69000 創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 杭州田園館 36 在建工程 所有者權(quán)益 固定資產(chǎn)清理 實(shí)收資本 40000 固定資產(chǎn)合計(jì) 45000 減：已歸還投資 0 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 實(shí)收資本凈額 40000 無(wú)形資產(chǎn) 110000 資本公積 0 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 90000 盈余公積 21100 其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 其中：法定公益金 0 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)： 202000 未公配利潤(rùn) 153900 遞延稅項(xiàng)： 所有者權(quán)益合計(jì) 215000 資產(chǎn)總計(jì) 324000 負(fù)債所有者權(quán)益總計(jì) 324000 利潤(rùn)表統(tǒng)計(jì) 編制單位：杭州田園館 2020 年 單位：元 項(xiàng)目 行次 本月數(shù) 本年累計(jì)數(shù) 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1 1980000 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 4 1090200 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 5 90600 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 10 799200 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 11 0 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 14 126000 管理費(fèi)用 15 96000 財(cái)務(wù)費(fèi)用 16 0 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 18 577200 加：投資收益 19 0 補(bǔ)貼收入 22 0 營(yíng)業(yè)外收入 23 0 減：營(yíng)業(yè)外支出 25 9400 四、利潤(rùn)總額 27 567800 創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 杭州田園館 37 附表二 財(cái)務(wù)收支及 資負(fù)平衡預(yù)測(cè)條件 我們將自行投入 20 萬(wàn)人民幣，通過(guò)企業(yè)人員的投資和外界籌資的資金用作過(guò)貨、流動(dòng)資金和開(kāi)建費(fèi)用。此外，我們還具有以下條件： 1． 管理費(fèi)用包括各主管人員的工資，工資稅和福利費(fèi)用，每個(gè)主管人員的年工資為 35000 元。 2． 正式雇員的平均月工資為 1200元，營(yíng)養(yǎng)師工資為 3000元，臨時(shí)雇員為每小時(shí) 4 元。 3． 大學(xué)生創(chuàng)業(yè)服務(wù)業(yè)可免一年企業(yè)所得稅。 4． 辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照、工商稅務(wù)及衛(wèi)生管理等，每月需 360 元左右；玻璃屋和菜架的投入大約 10000元，空調(diào) 2020元左右。廣告牌約 500 元，蔬菜盛裝及其粗加工用品和用具等約需 1000元。 5． 房屋租賃費(fèi)用 120200 元，裝修費(fèi)用為 30000元，監(jiān)視設(shè)備費(fèi)用為 4000元，開(kāi)辦費(fèi)用為 4000 元。 6． 企業(yè)預(yù)交費(fèi)是各項(xiàng)保險(xiǎn)費(fèi)用。 7． 應(yīng)付款將于 30 天內(nèi)付清，這樣我們可能得到折價(jià)優(yōu)惠。 月收入表和財(cái)務(wù)變化的條件： （ 1） 收入將以常值流入，由 60%的主要客流源收入， 30%的次要客源收入及 10%的創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 杭州田園館 38 潛在客源收入。 （ 2） 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用以常值按月積累，換季新上市的高利潤(rùn)收入將抵減部分庫(kù)存的費(fèi)用。