【正文】 66 元　　 2，000 元投資于 %的定息工具，那么在柳先生退休時這筆錢會變?yōu)椋ǎ?。　?。?00 元　　，734 元　　，165 元　　，595 元　　 72，73 題，柳先生的退休資金的缺口約為（）?！　?，013 元　　，144 元　　，936 元　　，595 元　　 50 歲退休的話，那么他需要每月增加銀行存款約（）?！　?元　　 元　　 元　　 元　　案例二：馮先生年收入為 12 萬元，假定這一年內(nèi)收入不變，每年的儲蓄比率為 40%，全部進(jìn)行投資，五年 以后預(yù)計(jì)馮先生的年收入可達(dá)到 15 萬元，儲蓄比率不變。目前有存款 5 萬元，打算 5 年后買房。假設(shè)馮先 生的投資報酬率為 8%。馮先生買房時準(zhǔn)備貸款 25 年，假設(shè)房貸利率為 6%?！　「鶕?jù)案例二，請回答 76~83 題。　　 5 萬元進(jìn)行投資，投資報酬率 8%，那么在他打算買房時，這筆錢的終值為（）?！　?萬元　　 萬元　　 萬元　　 萬元　?。ǎ！　?萬元　　 萬元　　 萬元　　 萬元　　 40%用于償還貸款，則馮先生可負(fù)擔(dān)的貸款為（）。　　 萬元　　 萬元　　 萬元　　 萬元　?。ǎ！　?萬元　　 萬元　　 萬元　　 萬元　?。ǎ??！　?　　%　　%　　%　　，首付比例一般應(yīng)高于（）?！　?　　%　　%　　%　　，馮先生購買住宅在與開發(fā)商簽訂購房合同時需要按照（）交納印花稅。　　 %　　 %　　 %　　 %　　，馮先生購買住宅在與銀行簽訂貸款合同時需要按照（）交納印花稅?！　?%　　 %　　 %　　 %　　案例三：小段父母離世較早，與妹妹相依為命。不幸的是妹妹由于一起車禍落下了終身殘疾，并導(dǎo)致智 力有障礙。小段由于工作原因，要出國工作幾年，為了自己離開后妹妹生活不至于沒有著落，小段與某信 托公司簽訂了一份 3 年期限的信托合約，將上海市區(qū)的一棟房子作為信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移到信托公司名下，由信 托公司進(jìn)行管理，信托公司可以將房屋出租，但不可以出售。出租房屋所得每月按時支付給小段殘疾的妹 妹作為生活費(fèi)用。如果信托存續(xù)的 3 年內(nèi)小段的妹妹意外去世，房屋出租收入將定期支付給小段。3 年后 房屋將歸還小段。信托合約存續(xù)期內(nèi)，小段向信托公司支付管理費(fèi)用?！　「鶕?jù)案例三，請回答 84~88 題　　，小段設(shè)立的信托屬于（）?！　　　　　　　　　。撔磐袑儆冢ǎ！　　　　　　　　　。ǎ??！　　　　　　　　　。ǎ┞毮??！　　　　　　　　　。ǎ??！　　　　　　　　　“咐模黑w剛（男）和黃麗（女）夫婦二人父母均已過世。趙剛的弟弟趙強(qiáng)好吃懶做，經(jīng)?？口w剛接濟(jì)?！　?002 年，女兒趙莎與工程師鄭濤結(jié)婚，2004 年生育一子鄭天天。兒子趙峰大學(xué)四年級。2005年3 月趙莎 因病去世。鄭濤因工作繁忙，經(jīng)常將兒子鄭天天交給趙剛夫婦照管。2006年5 月，趙剛開車途中與一輛違 章行駛的汽車相撞，當(dāng)場死亡。趙剛夫婦的住房經(jīng)評估折合人民幣 40 萬元，銀行存款有 20 萬元。在料理 趙剛后事過程中，家人發(fā)現(xiàn)趙剛生前立有兩份遺囑，一份在 2005 年 3 月訂立，經(jīng)過了公證機(jī)關(guān)公證，將自 己的全部財(cái)產(chǎn)平均分成兩份，分給黃麗和鄭天天；另一份在 2006 年 4 月訂立，是本人親自書寫的，遺囑中 將自己所有財(cái)產(chǎn)留給妻子黃麗?！　「鶕?jù)案例四，請回答 89~100 題?！　?，（）的說法錯誤。　　　　，而無須考慮是否合法　　　　　?。ǎ??！　? 萬元　　，黃麗的財(cái)產(chǎn)為（）?！　?萬元　　 萬元　　 萬元　　 萬元　　（）方式進(jìn)行分配?！　　　　　　　　　。ǎ╆P(guān)系?！　　　　　　　　　。ǎ┻z產(chǎn)?！　?萬元　　 萬元　　 萬元　　 萬元　　 94 題的情形下，黃麗的財(cái)產(chǎn)約有（）?！　?萬元　　 萬元　　 萬元　　 萬元　?。ǎ┻z產(chǎn)。　　　　 萬元　　 萬元　　 萬元　　97.（）不屬于趙剛的法定繼承人?！　　　　　　　　　。ǎ┻z產(chǎn)?！　　　?萬元　　 萬元　　 萬元　　，那么（）的說法錯誤?！　　　　　　　　　?，正確的是（）?！　　　。珜儆诜梢?guī)定被特殊照顧的人　　　　　　問題：　　周梅的兩份遺囑的效力如何界定？　　評價一下王律師的介入對周梅財(cái)產(chǎn)傳承愿望實(shí)現(xiàn)的意義。　　如果你是周梅的理財(cái)規(guī)劃師，你會按照什么程序?yàn)槠渲贫ㄘ?cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃？（請將你對 周梅財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃提出的建議列入其中）　　二、沈先生今年剛到 40 歲，打算 60 歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年年初需拿出 8　　萬元供一年的生活開支。沈先生預(yù)計(jì)可以活到 80 歲，沈先生拿出 5 萬元儲蓄作為退休基金 的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。沈先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9%，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為 3%?！　栴}：　　將沈先生退休后的生活支出折現(xiàn)至 60 歲初，其退休后生活費(fèi)用總需求為多少？　　40 歲初 5 萬元的啟動資金到 60 歲初時增長為多少錢？　　為了積累足夠的退休基金，沈先生現(xiàn)在還需在每年年末投入多少錢？　　三、趙先生，本科學(xué)歷，今年 28 歲，北京某證券公司的部門經(jīng)理；趙太太，研究生學(xué)歷， 今年 26 歲，任職于某大型國有企業(yè)。趙先生每月稅前收入 20，000 元，趙太太每月稅前收入 8，000 元，均每月按照稅前工資的 15%繳納“三險一金”。兩人現(xiàn)在住的是趙太太單位 的福利房，2005 年 1 月購買時總價款為 350，000 元，一次付清 250，000 元，其余的 100，000 元通過住房公積金貸款，貸款年限為 5 年，利率為 %，采用等額本息還款方式，每月還款額為 1，832 元。夫婦倆有五年定期存款 100，000 元，還有半年到期，活期存款 50，000 元，另外還擁有趙太太公司的股票 100，000 元，2006 年起三年內(nèi)不能轉(zhuǎn)讓，年平均收 益在 8%左右。商業(yè)保險方面，由于夫婦倆對保險的了解較少，而且兩人單位福利都較好（配 合社會保險提供了較為完備的單純壽險和意外保險），所以均未購買任何商業(yè)保險。日常生 活開支約 5，000 元/月，交通費(fèi) 3，000 元/月，空閑時間他們會經(jīng)常參加一些娛樂活動，每 月花銷在 1，000 元左右。每年出去旅游一次，費(fèi)用保持在 10，000 元左右。 目前，趙先生覺得應(yīng)聘請理財(cái)規(guī)劃師解決以下問題：　　二人生活已經(jīng)基本穩(wěn)定，準(zhǔn)備給家里添個“奧運(yùn)”娃娃，可是，聽說生養(yǎng)小孩的費(fèi)用非 常高，所以二人又有點(diǎn)擔(dān)心，因此想請理財(cái)規(guī)劃師為他們設(shè)計(jì)一下高等教育資金籌備方案， 目標(biāo)額度為 500，000 元?！　≮w先生想知道目前只依靠單位福利的風(fēng)險保障是否充分。　　趙先生雖然公司有車，但是為了提高生活質(zhì)量，也為了生活的方便，準(zhǔn)備近期購買一輛200，000 元左右的轎車?！　≮w先生覺得證券行業(yè)競爭非常激烈，不進(jìn)則退，所以趙先生決定加強(qiáng)自己的后續(xù)教育， 以保持和提高自己的競爭力，比較理想的在職碩士教育費(fèi)用為 30，000 元/年，共 3 年?！　∧軌?qū)ΜF(xiàn)金等流動資產(chǎn)進(jìn)行有效管理。 提示：信息收集時間為 2006 年 7 月 31 日。不考慮存款利息收入 月支出均化為年支出的十二分之一 工資薪金所得的免征額為 1600 元　　客戶財(cái)務(wù)狀況分析：（26 分）　?。?）編制客戶資產(chǎn)負(fù)債表（計(jì) 6 分，住房貸款項(xiàng)目：2 分）　　資產(chǎn)負(fù)債表 表Ⅰ 客戶：日期： 資產(chǎn) 金額 負(fù)債與凈資產(chǎn) 金額 活期存款 住房貸款 （未償還貸款本金） 定期存款 股票 負(fù)債總計(jì) 自住房 凈資產(chǎn) 資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債與凈資產(chǎn)總計(jì) 　　（2）編制客戶現(xiàn)金流量表（計(jì) 6 分，趙先生收入：2 分；趙太太收入：2 分）現(xiàn)金流量表 表Ⅱ 客戶：趙先生和趙太太家庭 日期：2005 年 8 月 1 日至 2006 年 7 月 31 日 年收入 金額 年支出 金額 工資和薪金 房屋按歇還貸 趙先生 日常生常支出 趙太太 交通費(fèi)用 投資收入 休閑和娛樂 收入總計(jì) 支出總計(jì) 年結(jié)余 　　（3）客戶財(cái)務(wù)狀況的比率分析（至少分析四個比率）（8 分） 　?、倏蛻糌?cái)務(wù)比率表 結(jié)余比例 投資與凈資產(chǎn)比率 清償比率 負(fù)債比率 即付比率 負(fù)債收入比率 流動性比率 　?、诳蛻糌?cái)務(wù)比率分析： 　　（4）客戶財(cái)務(wù)狀況預(yù)測（3 分） 　?。?）客戶財(cái)務(wù)狀況總體評價（3 分）　　理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)（5 分）　　分項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃方案（25 分）窗體底端理財(cái)規(guī)劃師國家“專業(yè)能力”答案：1－50題 1 D 2 A 3 A 4 C 5 B 6 D 7 B 8 C 9 C 10 B 11 A 12 D 13 B 14 C 15 A 16 B 17 D 18 C 19 D 20 D 21 C 22 C 23 A 24 C 25 B 26 C 27 A 28 B 29 C 30 C 31 A 32 B 33 D 34 D 35 A 36 C 37 A 38 C 39 A 40 B 41 D 42 C相對合理（沒有答案）43 D 44 B 45 C 46 A 47 D 48 A 49 D 50 C 41 /