【正文】 06 106 106 106 無形資產(chǎn)攤銷 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 管理人員工資 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 其他管理費 20 20 20 20 20 20 20 20 20 203 財務(wù)費用 654 594 534 474 414 354 294 234 173 114 貸款利息 654 594 534 474 414 354 294 234 173 1143 營業(yè)費用 180 180 180 200 200 200 200 200 220 220 游客保險費 80 80 80 100 100 100 100 100 120 120 促銷經(jīng)費 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1004 總成本 2135 2075 2022 1975 1915 1855 1795 1735 1694 16355 經(jīng)營成本 847 847 847 867 867 867 867 867 887 887營業(yè)收入、流轉(zhuǎn)稅及附加估算表 單位: 萬元營業(yè)收入或稅金序號 產(chǎn)品名稱 計算依據(jù) 1 年 2 年 3 年 4 年 5 年 6 年 7 年 8 年 9 年 10 年1 營業(yè)收入 　 2020 2820 3220 4420 4420 4920 5820 5820 6420 6420 門票收入 　 1600 2400 2800 4000 4000 4500 5400 5400 6000 6000 租賃收入 　 420 420 420 420 420 420 420 420 420 4202 流轉(zhuǎn)稅金及附加 　 76 102 116 155 155 172 201 201 221 221 增值稅 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 營業(yè)稅 3%和 5% 69 93 105 141 141 156 183 183 201 201 城建稅 營業(yè)稅 7% 5 7 7 10 10 11 13 13 14 14 教育費附加 營業(yè)稅 3% 2 3 3 4 4 5 5 5 6 6 土地增值稅 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 房產(chǎn)稅 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　損益估算表 單位: 萬元序號 項目 1 年 2 年 3 年 4 年 5 年 6 年 7 年 8 年 9 年 10 年1 營業(yè)收入 2020 2820 3220 4420 4420 4920 5820 5820 6420 64202 總成本費用 2135 2072 2022 1975 1915 1855 1795 1735 1694 16353 流轉(zhuǎn)稅及附加 76 102 116 155 155 172 201 201 221 2214 利潤總額 191 646 1089 2290 2350 2893 3824 3884 4505 4564　 應(yīng)稅所得額 1191 1545 1456 166 1184 1893 2824 2884 3505 26665 所得稅 　 　 　 　 391 625 932 952 1157 880 6 稅后利潤 191 646 1089 2290 1959 2268 2892 2932 3348 3684 法定盈余公積 　 　 　 　 79 227 289 293 335 368 公益金 　 　 　 　 40 113 145 147 167 184 任意盈余公積 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 應(yīng)付利潤 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 未分配利潤 1191 354 89 1290 1840 1928 2458 2492 2846 3132 　 其中:償還借款 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 18987 累計未分配利潤 1191 1545 1456 166 1674 3602 6061 8553 11399 14531 項目財務(wù)現(xiàn)金流量表(全部投資) 單位: 萬元序號 項目 建設(shè)期 生產(chǎn)期　 　 1 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 現(xiàn)金流入 　 　 2020 2820 3220 4420 4420 4920 5820 5820 6420 20399 營業(yè)收入 　 　 2020 2820 3220 4420 4420 4920 5820 5820 6420 6420 回收固定資產(chǎn)余值 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 13929 回收流動資金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 502 現(xiàn)金流出 8398 12596 973 949 963 1022 1413 1664 2022 2020 2265 1988 建設(shè)投資 8398 12596 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 投資方向調(diào)節(jié)稅 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 流動資金 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 　 　 經(jīng)營成本 　 　 847 847 847 867 867 867 867 867 887 887 流轉(zhuǎn)稅及附加 　 　 76 102 116 155 155 172 201 201 221 221 企業(yè)所得稅 　 　 　 　 　 　 391 625 932 952 1157 8803 凈現(xiàn)金流量 8398 12596 1047 1871 2257 3398 3007 3256 3820 3800 4155 184114 累計凈現(xiàn)金流量 8398 20994 19947 18076 15819 12421 9414 6158 2338 1462 5617 240285 凈現(xiàn)值 7776 10799 831 1375 1536 2141 1755 1759 1911 1760 1782 7311 6 累計凈現(xiàn)值 7776 18575 17744 16369 14833 12691 10937 9178 7267 5506 3724 35877 凈現(xiàn)值(ic=10%) 7635 10410 787 1278 1401 1918 1543 1519 1620 1465 1456 5866 8 累計凈現(xiàn)值(ic=10%) 7635 18044 17258 15980 14578 12660 11117 9598 7978 6513 5057 809 指 投資回收期 年 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 財務(wù)凈現(xiàn)值 3587 萬 　 　標 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　4 社會效果分析1. 探索休閑新模式，再添錢湖亮麗風景線通過該旅游項目的建設(shè)，將彌補XX 湖東線旅游的斷鏈，是XX湖旅游的一個亮點項目，將與XX 湖其他項目一起成為XX 湖整體旅游業(yè)的重要組成部分，將共同推動第三產(chǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展。提供社會就業(yè)崗位；改善當?shù)刎斦顩r；優(yōu)化當?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)；滿足人民文化旅游的需求；有利于提高XX 湖在國內(nèi)外的知名度。2. 保護生態(tài)環(huán)境，促進旅游發(fā)展保護好景點的生態(tài)環(huán)境，能促進旅游業(yè)的發(fā)展，而合理地發(fā)展旅游事業(yè)，又能更好地調(diào)動各方面保護環(huán)境的積極性，地方政府才能有充足的財力投入保護事業(yè)，環(huán)境的重要價值才能充分彰顯。因此，保護和發(fā)展實為和諧環(huán)境的重要因素，從而促進XX湖的環(huán)境增益。3. 項目對周邊旅游景點的帶動作用XX湖旅游度假區(qū)總面積約 230平方公里，包括XX 湖風景名勝區(qū)、天童寺風景區(qū)、阿育王寺保護區(qū)、XX湖鎮(zhèn)以及云龍、橫溪、東吳鎮(zhèn)部分與地區(qū)發(fā)展密切相關(guān)的區(qū)域。XX湖地區(qū)將建成一個集度假休閑、會議展覽、旅游觀光、水上娛樂為一體的，藍天、碧水、青山、綠樹的生態(tài)型國家級旅游度假區(qū)，將成為華東地區(qū)重要的休閑旅游中心。XX花博園項目會作為度假區(qū)的新興景點，與錢湖水城核心區(qū)、福泉山景區(qū)和森林博覽城等其他項目一起，在旅游度假區(qū)形成交相輝映的新局面，并成為城市后花園中又一地標性旅游精品。XX花博園以花文化為主題，植物上以開花植物為主，配合常綠喬木，突出草本花卉特色，適當引入國內(nèi)外新品種及名貴花卉品種，將花卉的文化內(nèi)涵融入景觀設(shè)計中，營造濃郁的人文氣息，結(jié)合花卉的養(yǎng)生文化、休閑文化、健身文化、節(jié)慶文化等，建成之后將成為XX市花卉品種最為豐富的植物園。該項目符合國家政策，符合《XX市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》 ，有利于提升城市品味，有利于XX文明、和諧、健康發(fā)展，有一定的經(jīng)濟效益，社會和環(huán)境效益則更顯著。項目必要且可行。9 附件：附件：關(guān)于XX湖管委會建 設(shè)XX 花博園項 目建議書的批復(fù)（甬發(fā)改社會[2022]16 號