【正文】 3 折舊費項目固定資產(chǎn)投資總額 萬元。按養(yǎng)殖特種產(chǎn)業(yè)固定資產(chǎn)投資15年完成更新。4 維護費%投入年度維護5 保險費用投資項目財產(chǎn)保險、動物特種險6 利息支出全部投資按10%年利率計息。7 變動成本科研以200萬元為基數(shù)，按年度5%遞增。8 生產(chǎn)物料動物養(yǎng)殖，按動物養(yǎng)殖增長數(shù)量增長9 管理及營銷宣傳費用包括廣告宣傳，營銷業(yè)務(wù)等，按年度營業(yè)額的3%預(yù)計。10 不可預(yù)費用按年度成本總額的約2%預(yù)計11 合計2）旅游地產(chǎn)銷售收入預(yù)計別墅房產(chǎn)銷售：437101600=，計劃二年建成并完成銷售。預(yù)計地皮銷售:59868*260=:.成本：建設(shè)（包含土地）成本：43710㎡700元/㎡=租地費用：辦證費用：208萬元交易費用：成本合計：各項費用（元/年）:辦公費用：廣告宣傳費：差旅費用：12萬元交際費用： 120萬元工資：勞動及保險費：其他工程測評費用：其他：不可預(yù)費用:合計：3） 別墅度假經(jīng)營收入別墅利用方式：預(yù)計業(yè)主自住使用率達40%，故別墅區(qū)的60%可用于營業(yè)。別墅營業(yè)部分的經(jīng)營：別墅區(qū)留宿的游客談旺季客開房率按60%，一年開放經(jīng)營日數(shù)按330天計算，連排別墅單價380元/套天，獨棟別墅單價600元/套天，預(yù)計度假住宿收入情況如下：連排別墅：181套60％380元/天330天60％＝獨棟別墅：67幢60％600元/天330天60％＝別墅度假經(jīng)營收入：營業(yè)費用:工資：勞動及保險費：差旅費用：5萬元交際費用： 3萬元辦公費用：廣告宣傳費：其他工程測評費用：38萬元折舊費：運雜費：1萬元不可預(yù)費用:物料消耗：水電費：郵電,通訊費：洗滌費：維修費：低值易耗品：合計：4） 會所收入.會所主營收入為超市零售，其次為餐廳。預(yù)計在此消費收入為1400萬元/年，毛利率為20%。毛利：140020% = 280 (萬元)營業(yè)成本：1400*% = (萬元)營業(yè)費用：工資：勞動及保險費：差旅費用：交際費用： 2萬元廣告宣傳費：郵電,通訊費：洗滌費：運雜費：折舊費：維修費：不可預(yù)費用:70萬元低值易耗品：7萬元合計：5） 農(nóng)產(chǎn)品收入.預(yù)計農(nóng)產(chǎn)品銷售：400萬元/年（其中：第一年為30%；第二年為80%；第三年100%）營業(yè)收入:40080%=320(萬元)投資成本: 57(萬元)　　營業(yè)費用:工資：勞動及保險費：廣告宣傳費：4萬元物料消耗：8萬元水電費： 6萬元低值易耗品：不可預(yù)費用:12萬元其他費用:3萬元合計：6） 集團總部費用:（列入門票費用）工資：勞動及保險費：差旅費: 60萬元通信費用: 24萬元交際費用: 50萬元辦公費用: 22萬元廣告宣傳費用：30萬元其他：15 萬元合計：效益分析1）投資效益分析：暫略。2）投資效果總結(jié):① 動物園、樂園、水世界：若客流量不變，各項指標(biāo)、成本不變。原始投資年均投資報酬率：%，投資回收期：。②其它項目總體原始投資年均投資報酬率：%投資回收期：。其中:216。 別墅項目原始投資年均投資報酬率：%投資回收期：。216。 旅游休閑原始投資年均投資報酬率:%216。 農(nóng)藝項目原始投資年均投資報酬率：71%投資回收期:。3）社會效益① 產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)：本項目的投資，為游客帶來自然、綠色、歡樂、自我價值實現(xiàn)的體驗，將一舉扭轉(zhuǎn)廣大游客九嶷山旅游區(qū)“只有舜帝陵”的單調(diào)印象，使九嶷山旅游概念回歸旅游專業(yè)途徑。② 打造綠色旅游產(chǎn)業(yè)鏈：本項目涉及戶外拓展、觀光農(nóng)業(yè)、住宿餐飲、旅游商品開發(fā)，將打造一條綠色旅游產(chǎn)業(yè)鏈條，并帶動鄉(xiāng)村發(fā)展。③ 創(chuàng)造就業(yè)機會，增加稅源：本項目基本就業(yè)人數(shù)800人，并使用大量臨時農(nóng)工，將創(chuàng)造就業(yè)機會，增加社會福利。隨著經(jīng)濟效益的提高,依法交納的稅費也大幅度增長。第五章投資合作開發(fā)商寧遠(yuǎn)縣山水旅游開發(fā)有限公司以項目資源（土地、策劃、前期開辦費）及部分自籌資金作股，對外招股。招股分整體合作、項目拆分兩種方式進行。 項目價值估算根據(jù)項目的實際成本，對項目原始價值進行估算。序號項 目前期費用攤分租賃土地征地項目原始價值（萬元）開辦費(萬元)項目策劃(萬元)數(shù)量（畝）價值(萬元)數(shù)量（畝）價值(萬元)1 生肖谷8630702 山水狂790303 在水一方450504 天砣莊園700805 朝天馬莊園8001006 麻將故里—山水街130170合 計11500500說明：租賃土地的價值按60年租賃金總值計算；旅游建設(shè)用地征地出讓費按均價9萬元/畝計算。在水一方的開辦費其中的100萬元為李國祥項目轉(zhuǎn)讓費。 項目招商合作計劃序號項 目項目原始價值（萬元）發(fā)起人自籌招募戰(zhàn)略合作資本其它渠道（萬元）項目總投資（萬元）現(xiàn)金(萬元)占股比例現(xiàn)金（萬元）占股比例1生肖谷%%100002山水狂%%23003在水一方%%13814天砣莊園%%5朝天馬莊園%47%23006麻將故里—山水街%%33107合 計%%① 其它渠道方面指的是貸款、政策扶持等方面的項目投入資金。② 合計欄的比例是指若在集團項目整體合作情況下雙方的持股比例。③ 除生肖谷以外，其它項目合作方可以探討增資控股。第六章環(huán)境評估 建設(shè)全面生態(tài)化以上項目內(nèi)容皆立足于生態(tài)建設(shè)，為旅游者創(chuàng)造生態(tài)綠色環(huán)境，山體全面綠化并與土地提供方個行政村簽約只種植不砍伐，因此可達到項目區(qū)域內(nèi)全面生態(tài)化之目標(biāo)。由于項目致力于以生態(tài)手段美化環(huán)境，可全面帶動周邊鄉(xiāng)村社區(qū)的環(huán)境優(yōu)化。 無三廢排放1） 廢水排放方面：項目動物區(qū)、游客活動區(qū)、街區(qū)、莊園區(qū)皆建立給排水系統(tǒng)，其中排水系統(tǒng)的廢水池用于種植灌溉，達到經(jīng)濟循環(huán)利用的目的。2） 廢氣排放方面：項目無工業(yè)項目，沒有有害氣體排放。3） 垃圾處理：建設(shè)項目專用垃圾處理場，以焚燒為主，并對可循環(huán)利用物資進行分檢。 環(huán)評結(jié)論本項目立足于生態(tài)建設(shè)，在6年內(nèi)完成項目開發(fā)時及可達到全面生態(tài)化之目標(biāo)并致力于環(huán)境美化；項目無三廢排放污染。因此，本項目在是生態(tài)環(huán)保項目。第七章項目可行性分析本項目作為旅游綜合開發(fā)項目，立足于為大九嶷山旅游注入歡樂元素，在旅游方面擁有主題動物園、運動拓展樂園、水上樂園及溫泉SPA，形成了以青少年參與性、休閑度假為主的旅游主導(dǎo)產(chǎn)品；在旅游服務(wù)接待項目方面擁有別墅區(qū)、旅游街，能夠形成高中低端的服務(wù)配套。從投資效果總結(jié)來看，本項目的動物園、樂園、%，投資回收期：；其它項目總體原始投資年均投資報酬率：%，投資回收期：。投資回報期較短，進入項目成熟期項目的利潤將達到8892萬元/年。從社會效益來看，項目將帶動建筑、觀光農(nóng)業(yè)、旅游工藝品、旅游服務(wù)業(yè)的發(fā)展，打造強大的產(chǎn)業(yè)鏈，對九嶷山大旅游區(qū)的發(fā)展壯大具有支柱性的重要作用。項目的旅游街建設(shè)，對社會主義新農(nóng)村建設(shè)具有明顯的推動作用。從環(huán)境保護方面來看，項目無三廢排放污染，立足于生態(tài)建設(shè)，在6年內(nèi)完成項目開發(fā)時及可達到全面生態(tài)化之目標(biāo)，并致力于環(huán)境美化，能夠帶動周邊鄉(xiāng)村環(huán)境優(yōu)化、美化。綜上所述，本項目具有良好的社會效益和經(jīng)濟效益，產(chǎn)業(yè)帶動效果顯著。因此，本項目可行。寧遠(yuǎn)縣山水旅游開發(fā)有限責(zé)任公司二〇〇八年十二月八日28 / 28