【正文】 60學(xué)時(shí)。經(jīng)過第一年的宣傳以及教學(xué)成果的積極效應(yīng)，學(xué)府名氣會(huì)大大提高，第二年我們會(huì)將原本的15個(gè)人一班擴(kuò)大到20個(gè)人一班，這不僅符合了廣大消費(fèi)者的需求，也增加我們的主營業(yè)務(wù)收入。第三年擴(kuò)大到25人/班，第四年30人/班，第五年30人/班。從上面的幾個(gè)表我們可以看出，知行學(xué)府從第一年到第三年的盈利呈現(xiàn)飛速增長，前途一片美好。其中， + = ，其中包括硬件設(shè)施和軟件設(shè)施，投入比較大一點(diǎn)，然而據(jù)我們保守計(jì)算第一年的主營業(yè)務(wù)收入可以達(dá)到1031400元，可以收回投入成本；第二年的支出為651500 + 7237 = 658737元，而主營業(yè)務(wù)收入則為1375200元，純盈利716463元；，第四年突破純盈利100萬，相當(dāng)可觀。從線形圖也可以看出北辰文化傳播有限公司的業(yè)績也是逐年上升，發(fā)展趨勢相當(dāng)?shù)暮谩１?7 第一年——第五年利潤簡表 編制單位：北辰文化傳播有限公司 金額單位：元─────────────────────────────────────項(xiàng)目\年度 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年─────────────────────────────────────一、主營業(yè)務(wù)收入 1031400 1375200 1719000 2062800 2446200減：主營業(yè)務(wù)成本 106500 106500 106500 126500管理費(fèi)用 307237 310675 314563 318197銷售費(fèi)用 245000 245000 245000 200000 200000二、利潤總額 716463 1056825 1441737 1801503營業(yè)稅金及附加 / / 三、凈 利 潤 716463 ─────────────────────────────────────備注：從表中可以看出，公司的總資產(chǎn)不是很大，有利于操縱管理。從三年的純利潤來看（去除通貨的影響），%，%，呈現(xiàn)出迅速、健康的發(fā)展?fàn)顟B(tài)。：（1）、營運(yùn)能力分析總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：總資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度越快，反映銷售能力越強(qiáng)。北辰公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度比較快，并且成本收回很容易。在第一年就可以收回成本，第二年開始盈利，并且呈現(xiàn)出健康增長的狀態(tài)。（2）、盈利能力分析凈利率：凈利率反映了企業(yè)每單位的投入所產(chǎn)生的凈利潤，這個(gè)指標(biāo)和凈利潤成正比,和投入成反比。投入成本如果增長了，利潤率沒有增長，說明費(fèi)用過高，可能管理上存在問題。北辰公司第四年和第五年的比率分別為138%，157%,第五年比第四年有所提高，但是幅度不是很大，還保持著比較穩(wěn)定的增長。 投資報(bào)酬率（資產(chǎn)凈利率）：它表明資產(chǎn)利用的綜合效果，比率越高，說明企業(yè)在增加收入節(jié)約資金方面效果越好。%超過了行業(yè)的平均水平，對(duì)于國學(xué)來說是挺不錯(cuò)的。權(quán)益報(bào)酬率：北辰的這個(gè)指標(biāo)還是比較低的，應(yīng)該進(jìn)一步加強(qiáng)管理，挖掘它的獲力潛力。 （3）、定基百分比分析從北辰五年的發(fā)展趨勢來看，總資產(chǎn)呈增長趨勢。因?yàn)榈谒哪旰偷谖迥晡覀兊钠髽I(yè)漸漸走正軌，所以選擇這兩年作簡單分析。%，增長的原因主要是主營業(yè)務(wù)收入的增加。（1）．長期投資分析北辰公司第五年投資收益較第四年投資收益上升，主要是當(dāng)年取得主營業(yè)務(wù)收入所致，可以看出未來發(fā)展前景廣闊，需要加大對(duì)其他地區(qū)的投資，以增加利潤總額。（2）．主營業(yè)務(wù)收入分析 北辰第五年度主營業(yè)務(wù)收入較第四年度增加了383400元，增加了19%，主要是學(xué)費(fèi)提高所致。（3）．利潤分析，%。北辰認(rèn)為利潤上升的主要原因是由于公司經(jīng)過幾年的發(fā)展，品牌已經(jīng)樹立起來，從而帶來的主營業(yè)務(wù)收入的增加。結(jié)論：北辰公司正處在初期成長階段，利潤空間很大，需要進(jìn)一步像其他地區(qū)進(jìn)攻，所以后期我們主要工作是開拓其他地區(qū)的市場，其模式與本部類似，具體細(xì)節(jié)根據(jù)不同地區(qū)的特點(diǎn)作適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。由于企業(yè)的名牌效應(yīng)，后期市場的開拓比較容易，營銷費(fèi)用少，利潤空間也隨之?dāng)U大。：四五年后的知行學(xué)府，招生人數(shù)將達(dá)到飽和，僅僅長沙一個(gè)地區(qū)滿足不了消費(fèi)者的需求，同時(shí)也不能很好的達(dá)到推廣國學(xué)的初衷。我們會(huì)在企業(yè)正常辦學(xué)情況下，準(zhǔn)備向其他地區(qū)進(jìn)攻，以開拓我們的市場，那時(shí)我們也已經(jīng)具備了這種能力去開拓新的市場。表08 第一年——第十年主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤一覽表編制單位：北辰文化傳播有限公司 金額單位：元年度項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年主營業(yè)務(wù)收入10314001375200171900020628002446200凈利潤716463年度項(xiàng)目第六年第七年第八年第九年第十年主營業(yè)務(wù)收入55404007603200144792001757340020786400凈利潤1650000395000062500001070000013200000表09 長期主營業(yè)務(wù)收入0500000010000000150000002000000025000000初期中期 遠(yuǎn)期年 度主營業(yè)務(wù)收 入系列1指數(shù)(系列1)編制單位：北辰文化傳播有限公司表10 長期凈利潤一覽表編制單位：北辰文化傳播有限公司020000004000000600000080000001000000012000000140000001600000018000000初期中期 遠(yuǎn)期年 度凈利潤系列1指數(shù) (系列1)財(cái)務(wù)附表1第一年預(yù)算支出：表001 第一年授課情況編制單位：北辰文化傳播有限公司 金額單位：元學(xué)費(fèi)學(xué)生人數(shù)/月學(xué)時(shí)初級(jí)班（5）560*90*3=15120056015*6=9060假期班（寒暑假3月）690*270*3=55890069015*6*3=27060精品班（112）1190*90*3=321300119015*6=9060合計(jì)：10314001031400 – = 教職員工提成：* 1% = 凈利潤： = 第一年余額：注冊(cè)資金1000000 + 1031400 = 表002 第二年財(cái)務(wù)預(yù)算編制單位：北辰文化傳播有限公司 金額單位：元教學(xué)用地租金90000老師所用筆墨紙硯及書籍1500營銷費(fèi)用245000職工薪酬300000水電費(fèi)用15000總計(jì)：651500表003 第二年授課情況編制單位：北辰文化傳播有限公司 金額單位：元學(xué)費(fèi)學(xué)生人數(shù)/月學(xué)時(shí)初級(jí)班（5）560*120*3=20160056020*6=15060假期班（寒暑假3月）690*360*3=74520069020*6*3=36060精品班（112）1190*120*3= 428400119020*6=12060合計(jì)：13752001375200 – 651500 = 723700教職員工提成：723700 * 1% = 7237凈利潤：723700 – 7237 = 716463第二年余額： + 716463 = 第三年財(cái)務(wù)預(yù)算:第三年財(cái)務(wù)預(yù)算和第二年差不多，為651500元。表004 第三年授課情況編制單位：北辰文化傳播有限公司 金額單位：元學(xué)費(fèi)學(xué)生人數(shù)/月學(xué)時(shí)初級(jí)班（5）560*150*3 = 25200069025*6=15060假期班（寒暑假3月）690*450*3=93150089025*6*3=45060精品班（112）1190*150*3=535500129025*6=15060合計(jì)：17190001719000– 651500 = 1067500教職員工提成：1067500 * 1% = 10675利潤總額：1067500 – 10675 = 1056825稅收：1056825 * 17% = 凈利潤：1056825 – = 余額： + = 第四年財(cái)務(wù)預(yù)算:經(jīng)過三年的發(fā)展，我們的公司已經(jīng)在社會(huì)具有一定得影響力，所以在營銷這一塊的投入可以適但減少到200000，那么第三年的開支是606500+提成+稅收表005 第四年授課情況編制單位：北辰文化傳播有限公司 學(xué)費(fèi)學(xué)生人數(shù)/月學(xué)時(shí)初級(jí)班（5）560*180*3 = 30240056030*6=18060假期班（寒暑假3月）690*540*3=111780069030*6*3=54060精品班（112）1190*180*3=642600119030*6=18060合計(jì)：20628002062800 – 606500 = 1456300教職員工提成：1456300 * 1% = 14563利潤總額：1456300 14563 = 1441737稅收：1441737 *17% = 凈利潤：1441737 – = 余額： + = 第五年財(cái)務(wù)預(yù)算:第五年開支為：626500 + 提成 + 稅收四年的時(shí)間不僅使我們積累了豐富的辦學(xué)經(jīng)驗(yàn)，也讓我們的品牌塑造日趨完善。公司本著“精益求精”的宗旨，同時(shí)考慮到“私塾”的本身容量以及教學(xué)人員的數(shù)量，公司會(huì)限制招生數(shù)數(shù)量，以保證學(xué)員的質(zhì)量和品牌的質(zhì)量，所以第五年我們會(huì)將人數(shù)依然定在每班30個(gè)人，但適當(dāng)提高收費(fèi)，為學(xué)子營造一個(gè)更好的學(xué)習(xí)環(huán)境?；谶@種情況我們把基礎(chǔ)設(shè)施的開資增加了20000元。表006 第五年授課情況編制單位：北辰文化傳播有限公司學(xué)費(fèi)學(xué)生人數(shù)/月學(xué)時(shí)初級(jí)班（5）690*180*3 = 37260069030*6=18060假期班（寒暑假3月）850*540*3=137700085030*6*3=54060精品班（112）1290*180*3=696600129030*6=18060合計(jì)：24462002446200 – 626500 = 1819700教職員工提成：1819700 * 1% = 18197利潤總額：1819700 – 18197 = 1801503稅收：1801503 * 17% = 凈利潤：1801503 = 余額： + = 附件一團(tuán)隊(duì)介紹俗話說的好，“水能載舟，亦能覆舟”，一個(gè)團(tuán)隊(duì)和他們團(tuán)隊(duì)成員之間不也正是這種關(guān)系嗎？種種跡象表明，任何團(tuán)隊(duì)的成功，都離不開團(tuán)隊(duì)成員的協(xié)作、努力，而為了團(tuán)隊(duì)的成功，團(tuán)隊(duì)里的成員也必須為了團(tuán)隊(duì)而不惜犧牲個(gè)人的利益，這也就是我們國學(xué)中經(jīng)常提起的“大我”與“小我”文化。本著這樣的宗旨，我們“思源”團(tuán)隊(duì)經(jīng)過了無數(shù)的考驗(yàn)而成立，她以國學(xué)為翼，直至國學(xué)之顛，當(dāng)然 ，她要成功，離不開里面六個(gè)為此傾盡心血的逐夢青年：“北辰”文化傳播公司CEO——倪艷慧她擁有較全面的知識(shí)和扎實(shí)的商業(yè)管理素養(yǎng)，有一定的市場運(yùn)作和組織管理經(jīng)驗(yàn)，頭腦冷靜，思路清晰，膽大心細(xì)，熟悉地域環(huán)境市場，勇于獨(dú)立思考問題，善于聽取大家的意見，善于團(tuán)結(jié)同事一起工作。性格外向，為人活潑、勤奮。“北辰”文化傳播公司總經(jīng)理——?jiǎng)⒄做嗡麚碛胸S富的工作經(jīng)驗(yàn)和全面的知識(shí)，考慮問題較全面，處理問題較果斷，有很強(qiáng)的責(zé)任感，有較強(qiáng)的獨(dú)立組織管理能力和創(chuàng)新精神，有一定地域人際關(guān)系，業(yè)務(wù)基礎(chǔ)扎實(shí)，善于協(xié)調(diào)公司內(nèi)部成員關(guān)系。“北辰”文化傳播公司營銷宣傳部經(jīng)理——孫磊他擁有較強(qiáng)的專業(yè)的知識(shí)和豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，對(duì)國學(xué)有著獨(dú)到而深刻的見解，并參加過類似比賽而榮獲獎(jiǎng)項(xiàng)，精于市場調(diào)研，分析和營銷。組織管理能力較強(qiáng)，能夠全面考慮問題，考慮問題比較審慎，善于交際，為人誠懇，待人謙和?！氨背健蔽幕瘋鞑ス旧a(chǎn)部經(jīng)