【正文】 價（2002）》，豫建標(biāo)[2002]66號?！逗幽鲜∈姓こ虇挝痪C合基價（2002）》，豫建標(biāo)[2002]87號。《周口市建設(shè)工程材料基準(zhǔn)價格信息（）》。土建工程根據(jù)類似工程決算，并參考鄲城縣建設(shè)工程造價指數(shù)信息進(jìn)行調(diào)整，以單方指標(biāo)計(jì)入。安裝工程根據(jù)設(shè)備購置費(fèi)及設(shè)備安裝類似工程決算，以指標(biāo)形式計(jì)入。設(shè)備購置按設(shè)備制造廠的報(bào)價或近期市場價格估算。其他費(fèi)用估算（1）建設(shè)單位管理費(fèi)，按豫財(cái)建[2002]125號文，以第一部分工程費(fèi)用為基數(shù)，按比例計(jì)入；（2）勘查設(shè)計(jì)費(fèi)，參照計(jì)價格[2002]10號文，以第一部分工程費(fèi)用為基數(shù)，按比例計(jì)入；（3）工程監(jiān)理費(fèi)，參照價費(fèi)字[2002]479號文，以第一部分工程費(fèi)用為基數(shù)，按比例計(jì)入；（4）其他前期費(fèi)，按計(jì)價格[2002]1980號文，以第一部分工程費(fèi)用為基數(shù)，按比例計(jì)入；基本預(yù)備費(fèi)按5%計(jì)算。投資經(jīng)估算為11409萬元，詳見建設(shè)投資估算表。投資估算分析表序號項(xiàng)目投資額（萬元）百分比（%）1總投資11409100建筑工程5016設(shè)備工程4333安裝工程434其它費(fèi)用988 項(xiàng)目總投資11049萬元。融資方案：由項(xiàng)目建設(shè)單位投入3772萬元，其余資金7637萬元申請開發(fā)銀行貸款。項(xiàng)目建設(shè)期為24個月，項(xiàng)目建設(shè)投資分兩年投入，第一年投入60%，第二年投入40%。第十一章 財(cái)務(wù)評價1 該項(xiàng)目評價依據(jù)國家計(jì)委和建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目評價方法與參數(shù)》(三版)編制。2 財(cái)務(wù)評價方法依據(jù)本工程特點(diǎn)，所有指標(biāo)僅對本項(xiàng)目建設(shè)投資部分進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。 成本估算 建設(shè)規(guī)模本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為年出租標(biāo)準(zhǔn)廠房50000平方米，經(jīng)營第一年按80%出租，經(jīng)營第二年按100%出租。 項(xiàng)目成本估算依據(jù)1. 主要原材料、燃料和動力項(xiàng)目所消耗原材料、燃料及動力價格以近期當(dāng)?shù)厥袌鰞r格為基礎(chǔ)。2 工資及附加項(xiàng)目定員20人，人均工資20000元/，全年工資及附加總額為46萬元。3 固定資產(chǎn)折舊及攤銷項(xiàng)目建設(shè)投資10771萬元，固定資產(chǎn)折舊依據(jù)國家現(xiàn)行的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》中確定的折舊率結(jié)合本行業(yè)固定資產(chǎn)折舊使用年限規(guī)定計(jì)算，殘值率為5%。項(xiàng)目按平均年限法計(jì)算固定資產(chǎn)折舊，建筑物平均折舊年限按20年計(jì)算，%，設(shè)備平均折舊年限按15年計(jì)算，%，固定資產(chǎn)原值為11225萬元，年提取折舊總額為620萬元。詳見附表：固定資產(chǎn)折舊估算表。無形資產(chǎn)為180萬元，無形資產(chǎn)攤銷按10年計(jì)算，無形資產(chǎn)年攤銷費(fèi)18萬元。詳見附表：攤銷估算表。%計(jì)取，年提取修理費(fèi)53萬元。其它費(fèi)用包括經(jīng)營費(fèi)用、管理費(fèi)用等。其它費(fèi)用合計(jì)為16萬元。 總成本費(fèi)用經(jīng)計(jì)算本項(xiàng)目年平均總成本費(fèi)用為831萬元，年平均固定成本830萬元，年平均可變成本1萬元，年平均經(jīng)營成本116萬元。詳見附表：總成本表。根據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)，投產(chǎn)第一年達(dá)到80%的設(shè)計(jì)能力，投產(chǎn)第二年達(dá)到100%的設(shè)計(jì)能力。 經(jīng)營收入及稅金 經(jīng)營收入項(xiàng)目正常年年經(jīng)營收入為2000萬元，年平均經(jīng)營收入1979萬元。詳見附表：經(jīng)營收入及稅金估算表。產(chǎn)品經(jīng)營價格、產(chǎn)量及經(jīng)營收入詳見下表：產(chǎn)品經(jīng)營價格、產(chǎn)量及經(jīng)營收入表序號產(chǎn)品方案單位稅率年產(chǎn)量單價（元） (含稅價）經(jīng)營收入（萬元）1標(biāo)準(zhǔn)廠房出租平方米500004002000 　小計(jì)　　　　2000 稅金及附加項(xiàng)目產(chǎn)品按國家要求征收營業(yè)稅，營業(yè)稅稅率為5%，稅金及附加以營業(yè)稅為計(jì)稅依據(jù)。城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)按營業(yè)稅的5%計(jì)，教育附加費(fèi)按營業(yè)稅的3%計(jì),經(jīng)計(jì)算，年上交營業(yè)稅金及附加99萬元。 利潤估算項(xiàng)目所得稅稅率為25%，年均上交所得稅為262萬元。經(jīng)計(jì)算年平均利潤總額1049萬元，年平均稅后利潤786萬元。在未分配利潤中，按10%的比例提取法定公積金，其余資金全部用于償還建設(shè)投資。詳見附表：利潤與利潤分配表。 　　 凈利潤a. 資本金凈利潤率=────────100%=% 　 　 資本金 息稅前利潤利b. 總投資收益率=──────────100%=% 總投資 1. 融資前稅前財(cái)務(wù)評價指標(biāo)（動態(tài)）通過現(xiàn)金流量分析和計(jì)算（見《項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表》），融資前稅前經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)如下：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR = %；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic = 12%）FNPV = 1071萬元 ；2. 融資前稅后財(cái)務(wù)評價指標(biāo)（動態(tài)）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR = %；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic = 10%）FNPV = 666萬元 ；3. 投資回收期（Pt）項(xiàng)目投資融資前稅前投資回收期（Pt），融資前稅后投資回收期（Pt）。4．總投資收益率（ROI）（靜態(tài)）總投資收益率（ROI）= 息稅前利潤/項(xiàng)目總投資= %以上分析表明，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率10%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值都大于零，項(xiàng)目方案在財(cái)務(wù)上可考慮接受。1. 資本金（稅后）評價指標(biāo)（動態(tài)）：通過現(xiàn)金流量計(jì)算（見《項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表》），投資者經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)如下：資本金內(nèi)部收益率（稅后）FIRR =%投資者財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic = 12%）FNPV = 541萬元2. 資本金凈利潤率（ROE）（靜態(tài)）：資本金凈利潤率（ROE）= 凈利潤 / 項(xiàng)目資本金 = %分析表明，資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率12%。 清償能力分析(DSCR)項(xiàng)目實(shí)施后，償債備付率最低年份是投產(chǎn)第1年，DSCR = ，隨著長期借款的逐步償還，償債備付率越來越高，說明具有一定的債務(wù)清償能力。本項(xiàng)目融資方案預(yù)先設(shè)定為投入運(yùn)營后8年等額還本付息，償還建設(shè)投資借款的資金來源主要是固定資產(chǎn)折舊和未分配利潤。在借款償還期內(nèi)，當(dāng)年可用償債資金不足以按計(jì)劃償還借款本金時，使用短期償債借款并在以后年償還。根據(jù)《借款還本付息計(jì)劃表》計(jì)算，項(xiàng)目實(shí)施后完全有足夠的資金來源用于償還借款本息，并能在預(yù)定的10年內(nèi)（含建設(shè)期2年）還本付息，滿足外部融資條件。項(xiàng)目實(shí)施后，投產(chǎn)第1年資產(chǎn)負(fù)債率（LOAR）最高，LOAR = 66%（見《資產(chǎn)負(fù)債表》），隨著長期負(fù)債的逐年減少和攤銷費(fèi)用的變化，資產(chǎn)負(fù)債率以較快速度降低，投產(chǎn)第9年清償建設(shè)投資借款后下降到33%，表明項(xiàng)目實(shí)施后企業(yè)長期負(fù)債風(fēng)險較小。 不確定性分析 ，平均固定成本為830萬元，平均可變成本為1萬元，稅金及附加為99萬元。生產(chǎn)盈虧平衡點(diǎn)(BEP)計(jì)算為: 固定成本BEP =─────────────────────────100%=% 經(jīng)營收入可變成本經(jīng)營稅金及附加%時，項(xiàng)目可保本。為了考察項(xiàng)目適應(yīng)各種因素變化的能力，對項(xiàng)目的主要影響因素—租金變化、出租率、建設(shè)投資進(jìn)行單因素敏感性分析（見《敏感性分析表》）。分析表明,當(dāng)不確定因素分別向不利方向變化5%時，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率滿足財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的要求，說明項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險能力。 財(cái)務(wù)評價結(jié)論綜合上述，項(xiàng)目投資融資前稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR =%，F(xiàn)IRR＞Ic=12%；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV = 1071萬元，F(xiàn)NPV＞0。資本金（稅后）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR =%，F(xiàn)IRR ＞Ic=12%，投資者財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV = 666萬元，F(xiàn)NPV＞0。還款期間償債備付率DSCR= ～，；建設(shè)投資借款可以在計(jì)劃的10年內(nèi)（含建設(shè)期2年）清償，滿足外部融資條件；清償建設(shè)投資借款后正常年份資產(chǎn)負(fù)債率LOAR = 33%，流動比率、速動比率等財(cái)務(wù)指標(biāo)表明項(xiàng)目實(shí)施后企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好。不確定性分析表明,項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險能力。從財(cái)務(wù)角度對技術(shù)方案進(jìn)行評價，本項(xiàng)目是可行的，建議業(yè)主采取積極的投資戰(zhàn)略。第十二章 社會效益評價與風(fēng)險分析帶動區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高城市品位，改善投資環(huán)境本工程的建設(shè)較大程度的改善了當(dāng)?shù)氐慕煌肪W(wǎng)結(jié)構(gòu)，有助于集聚區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的形成，成為當(dāng)?shù)卣猩桃Y的重要窗口，對進(jìn)一步發(fā)展鄲城縣區(qū)與經(jīng)濟(jì)、啟動架構(gòu)路網(wǎng)體系，起到了應(yīng)有的保障作用。同時，本工程的建設(shè)為改善優(yōu)化城區(qū)的投資環(huán)境、加快鄲城縣城市化進(jìn)程創(chuàng)造了有利條件，城市品位的提高將會對鄲城縣區(qū)與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了良好的推動和促進(jìn)作用。改善集聚區(qū)及周邊區(qū)域交通現(xiàn)狀，降低交通事故的發(fā)生率擬建項(xiàng)目完善了城市道路的建設(shè)，集聚區(qū)原有路段設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)低，現(xiàn)有路況差，通行能力不夠，經(jīng)常造成交通擁堵的狀況，與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和社會的大戰(zhàn)要求不相適用。集聚區(qū)道路建成后，能大大緩解了區(qū)域交通堵塞的狀況，降低了區(qū)域內(nèi)道路交通壓力，保證了路網(wǎng)體系的正常運(yùn)行和功能發(fā)揮，改善了區(qū)域的交通雛形條件和交通環(huán)境，增加了本地區(qū)的交通出行能力。隨著本工程建設(shè)中各種交通構(gòu)筑物和交通防護(hù)設(shè)施的運(yùn)用，也將大幅度減少車車、人車等之間的交通事故，將事故引起的經(jīng)濟(jì)損失降至最低。沿線土地增值本項(xiàng)目的實(shí)施，將會較快地推動項(xiàng)目影響區(qū)域的開發(fā)建設(shè)，帶動本地段區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，提高地域經(jīng)濟(jì)價值，使其土地資源得以充分開發(fā)利用，加快可用土地增值速度及功能轉(zhuǎn)換，形成城市骨架，構(gòu)筑城市發(fā)展熱線。本項(xiàng)目是**基礎(chǔ)設(shè)施工程，旨在改善本縣的投資環(huán)境、加快招商引資的力度、以工業(yè)化帶動全縣經(jīng)濟(jì)社會的全面進(jìn)步，但項(xiàng)目實(shí)施過程將可能遇到集聚區(qū)經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險、財(cái)務(wù)風(fēng)險和其它方面的風(fēng)險。針對有可能發(fā)生的風(fēng)險，項(xiàng)目承辦單位應(yīng)積極采取措施，將風(fēng)險影響因素降到最低程度。集聚區(qū)經(jīng)營風(fēng)險分析：該項(xiàng)目承辦單位為鄲城縣綜合投資有限公司，在集聚區(qū)加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的同時，如果招商引資工作沒有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，勢必會造成部分基礎(chǔ)設(shè)施能力得不到充分發(fā)揮。可以通過一次規(guī)劃、分期建設(shè)、滾動發(fā)展，使集聚區(qū)經(jīng)營風(fēng)險降低到最小。管理風(fēng)險分析：項(xiàng)目在建設(shè)過程中可能由于管理不善給項(xiàng)目建設(shè)帶來風(fēng)險，項(xiàng)目承辦單位可以以通過挑選具有較高的項(xiàng)目管理水平和經(jīng)驗(yàn)豐富的人員組成管理團(tuán)隊(duì)，對項(xiàng)目進(jìn)行專業(yè)化精細(xì)管理，完善管理制度，各負(fù)其責(zé)，使項(xiàng)目管理風(fēng)險化解到最低程度。財(cái)務(wù)風(fēng)險分析：擬建項(xiàng)目為集聚區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程，當(dāng)?shù)卣闪⒕C合投資公司作為融資主體，融資過程中有可能出現(xiàn)資金不到位的情況，必然會影響到項(xiàng)目的正常進(jìn)行。在開工前做好投資估算和資金籌措工作，安排好工程進(jìn)度和工程資金的使用情況，加快施工進(jìn)度，避免不必要的費(fèi)用發(fā)生，從而達(dá)到降低工程建設(shè)和財(cái)務(wù)風(fēng)險。第十三章 結(jié)論及建議通過對工業(yè)集聚區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的必要性、工程方案的技術(shù)、社會效益和諸多方面的分析論證，報(bào)告認(rèn)為由于鄲城縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，迫切需要進(jìn)行鄲城縣食品及化工工業(yè)集聚區(qū)的道路、雨水、污水、給水、照明及交通等基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。工業(yè)集聚區(qū)的建設(shè)符合鄲城縣城市總體規(guī)劃，各專業(yè)方案符合鄲城縣道路交通和各市政管網(wǎng)總體規(guī)劃要求，切實(shí)可行。項(xiàng)目的事實(shí)必將大大改善鄲城縣的基礎(chǔ)設(shè)施狀況，為投資建廠、興辦實(shí)業(yè)創(chuàng)造一個良好的條件，再加上鄲城已有的傳統(tǒng)工業(yè)基礎(chǔ)、優(yōu)良的投資軟環(huán)境，一定會吸引更多的客商前來大展宏圖，對招商引資、當(dāng)?shù)刭Y源深加工、延伸產(chǎn)品鏈條、增加就業(yè)崗位、前面建設(shè)小康社會、新農(nóng)村建設(shè)、和諧發(fā)展、增加地方財(cái)政收入具有極為重要的意義。 建議建設(shè)承辦單位積極落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)資金，知難而進(jìn)，扎實(shí)工作，優(yōu)化方案設(shè)計(jì)，落實(shí)設(shè)計(jì)及施工單位，做好項(xiàng)目的招投標(biāo)即監(jiān)理工作，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，力爭項(xiàng)目早日建成并投入使用，盡快發(fā)揮應(yīng)有的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益，服務(wù)于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。目 錄第一章 總 論 1 1 1 2 2 4 4 5 5 6第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景、意義及承辦單位概況 9 9 13 16 集聚區(qū)資產(chǎn)狀況和主要業(yè)績 16第三章 建設(shè)場址與建設(shè)條件 18 18 18 21 22 23第四章 建設(shè)內(nèi)容與工程建設(shè)方案 25 25 26 26第五章 環(huán)境保護(hù) 42 42 編制依據(jù)與標(biāo)準(zhǔn) 42 42 44 45 45第六章 節(jié)約能源 46 46 46 46第七章 項(xiàng)目管理及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 48 48 48 49第八章 組織機(jī)構(gòu)與勞動定員 50 50 508. 3勞動定員 51 51第九章 招投標(biāo)方案 52 5開標(biāo)、評標(biāo)和中標(biāo)程序 52 53第十章 投資估算與資金籌措 55 55 56 57第十一章 財(cái)務(wù)評價 58 58 成本估算 58 經(jīng)營收入及稅金 59 利潤估算 60 61 清償能力分析 62 不確定性分析 63 財(cái)務(wù)評價結(jié)論 64第十二章 社會效益評價與風(fēng)險分析 65 65 66第十三章 結(jié)論及建議 68附表：建設(shè)投資估算表附件：關(guān)于成立鄲城縣綜合投資有限公司的通知委托書配套資金證明土地使用證附圖： 區(qū)域位置圖 給排水圖 供電圖 道路系統(tǒng)分析圖近期用地規(guī)劃圖以下內(nèi)容與本文檔無關(guān)！??！以下內(nèi)容與本文檔無關(guān)?。?！。。。。。。。。。。以下為贈送文檔，祝你事業(yè)有成，財(cái)源廣進(jìn)，身體健康，家庭和睦?。?！高效能人士的50個習(xí)慣l 在行動前設(shè)定目標(biāo)有目標(biāo)未必能夠成功，但沒有目標(biāo)的肯定不能成功。：“成功就是目標(biāo)的達(dá)成，其他都是這句話的注釋?！爆F(xiàn)實(shí)中那些頂尖的成功人士不是成功了才設(shè)定目