【正文】 金資產(chǎn)。例二：某投資者提出申購請求，申購金額分別為110,000 元和1,100,000 元，當日基 元。申購份數(shù)計算如下：申購一 申購二申購金額（元，A） 110,000 1,100,000適用申購費率（B） % %申購費用（C＝AB） 1,650 11,000申購份額（D=（A －C）/）98,500 990,0002．基金贖回金額的計算本基金的贖回采用“份額贖回 ”方式，贖回價格以T日的基金份額凈值為基準進行計算，本基金的贖回金額為贖回總額扣減贖回費用。其中，贖回總額＝贖回份數(shù)T 日基金單位凈值贖回費用＝贖回總額贖回費率贖回金額=贖回總額－贖回費用34 / 98贖回金額保留至小數(shù)點后兩位，小數(shù)點后兩位以下舍去，舍去部分所代表的資產(chǎn)計入基金財產(chǎn)。例三：假定三筆贖回申請的贖回份額均為10,000 份，但持有時間長短不同，其中基金單位凈值為假設(shè)數(shù)，那么各筆贖回負擔的贖回費用和獲得的贖回金額計算如下：贖回1 贖回2 贖回3贖回份額（份，A） 10,000 10,000 10,000基金單位凈值（元，B） 持有時間 100天 366天 731天適用贖回費率（C） % % 0%贖回總額（元，D=AB） 11,000 13,000 14,000贖回費（E=CD） 55 0贖回金額（F=DE） 10,945 12, 14,0003．T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1 日內(nèi)公告。遇特殊情況，經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當延遲計算或公告。本基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后3位，小數(shù)點后第4 位四舍五入。（九）申購、贖回的注冊登記經(jīng)基金銷售機構(gòu)同意，基金投資者提出的申購和贖回申請，在基金管理人規(guī)定的時間之前可以撤銷。投資者T日申購基金成功后，基金注冊登記機構(gòu)在T＋1日為投資者增加權(quán)益并辦理注冊登記手續(xù)，投資者自T＋2 日起有權(quán)贖回該部分基金份額。投資者T日贖回基金成功后，基金注冊登記機構(gòu)在T＋1日為投資者扣除權(quán)益并辦理相應(yīng)的注冊登記手續(xù)?；鸸芾砣丝稍诜煞ㄒ?guī)允許的范圍內(nèi)，對上述注冊登記辦理時間進行調(diào)整，并最遲于開始實施兩個工作日前予以公告。（十）巨額贖回的認定及處理方式巨額贖回的認定本基金單個開放日，基金凈贖回申請（贖回申請總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額）超過上一日基金總份額的 10%時，即認為發(fā)生了巨額贖回。35 / 98巨額贖回的處理方式出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)本基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定接受全額贖回或部分順延贖回。（1）接受全額贖回：當基金管理人認為有能力兌付投資者的全部贖回申請時，按正常贖回程序執(zhí)行。（2）部分順延贖回：當基金管理人認為兌付投資者的贖回申請有困難，或認為兌付投資者的贖回申請進行的資產(chǎn)變現(xiàn)可能使基金資產(chǎn)凈值發(fā)生較大波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一日基金總份額 10％的前提下，對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應(yīng)當按單個基金份額持有人申請贖回份額占當日申請贖回總份額的比例，確定該單個基金份額持有人當日辦理的贖回份額；未受理部分除投資者在提交贖回申請時選擇將當日未獲受理部分予以撤銷者外，延遲至下一開放日辦理，贖回價格為下一個開放日的價格。轉(zhuǎn)入下一開放日的贖回申請不享有贖回優(yōu)先權(quán)，以此類推，直到全部贖回為止。部分順延贖回不受單筆贖回最低份額的限制。（3）當發(fā)生巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應(yīng)當通過郵寄、傳真或招募說明書規(guī)定的其他方式，在三個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關(guān)處理方法，同時在至少一種指定媒體予以公告。（4）暫停接受和延緩支付：本基金連續(xù)兩個開放日以上發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，可暫停接受贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間二十個工作日，并應(yīng)當在至少一種指定媒體及基金管理人的網(wǎng)站公告。（十一）拒絕或暫停申購、贖回的情形及處理方式除非出現(xiàn)如下情形，基金管理人不得暫?；蚓芙^基金投資者的申購申請：（1）不可抗力的原因?qū)е禄馃o法正常運作； （2）證券交易場所在交易時間非正常停市，導致當日基金資產(chǎn)凈值無法計算；（3）基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或可能對基金業(yè)績產(chǎn)生負面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人的利益；（4）法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他可暫停申購的情形；（5）基金管理人認為會有損于現(xiàn)有基金份額持有人利益的某筆申購。發(fā)生上述情形之一的，申購款項將全額退還投資者。發(fā)生上述暫停申購情形時，基金管理人應(yīng)當在至少一家指定媒體及基金管理人網(wǎng)站刊登暫停申購公告。在暫停申購的情形消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復(fù)申購業(yè)務(wù)的辦理并予以公告。除非出現(xiàn)如下情形，基金管理人不得拒絕接受或暫停基金份額持有人的贖回申請36 / 98或者延緩支付贖回款項：（1）不可抗力的原因?qū)е禄鸸芾砣瞬荒苤Ц囤H回款項；（2）證券交易場所依法決定臨時停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值；（3）因市場劇烈波動或其他原因而出現(xiàn)連續(xù) 2 個或 2 個以上開放日巨額贖回，導致本基金的現(xiàn)金支付出現(xiàn)困難；（4）法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。發(fā)生上述情形之一的，基金管理人應(yīng)在當日立即向中國證監(jiān)會報告?zhèn)浒?。已接受的贖回申請，基金管理人將足額支付；如暫時不能足額支付的，可延期支付部分贖回款項，按每個贖回申請人已被接受的贖回申請量占已接受贖回申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分由基金管理人按照發(fā)生的情況制定相應(yīng)的處理辦法在后續(xù)開放日予以支付。同時，在出現(xiàn)上述第（3）款的情形時，對已接受的贖回申請可延期支付贖回款項，最長不超過正常支付時間 20 個工作日，并在至少一家指定的媒體及基金管理人網(wǎng)站公告。投資者在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。暫?；鸬内H回，基金管理人應(yīng)及時在至少一家指定媒體及基金管理人網(wǎng)站上刊登暫停贖回公告。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理，并依照有關(guān)規(guī)定在至少一家指定媒體及基金管理人網(wǎng)站上公告。暫?；鸬纳曩彙②H回，基金管理人應(yīng)按規(guī)定公告并報中國證監(jiān)會備案。暫停期間結(jié)束，基金重新開放時，基金管理人應(yīng)按規(guī)定公告并報中國證監(jiān)會備案。（1）如果發(fā)生暫停的時間為一天，基金管理人將于重新開放日，在至少一家指定媒體及基金管理人網(wǎng)站刊登基金重新開放申購或贖回的公告，并公告最近一個工作日的基金份額凈值。（2）如果發(fā)生暫停的時間超過一天但少于兩周，暫停結(jié)束，基金重新開放申購或贖回時，基金管理人將提前兩個工作日，在至少一家指定媒體及基金管理人網(wǎng)站刊登基金重新開放申購或贖回的公告，并在重新開放申購或贖回日公告最近一個工作日的基金份額凈值。（3）如果發(fā)生暫停的時間超過兩周，暫停期間，基金管理人應(yīng)每兩周至少重復(fù)刊登暫停公告一次；當連續(xù)暫停時間超過兩個月時，可對重復(fù)刊登暫停公告的頻率進行調(diào)整。暫停結(jié)束，基金重新開放申購或贖回時，基金管理人應(yīng)提前兩個工作日，在指定媒體及基37 / 98金管理人網(wǎng)站連續(xù)刊登基金重新開放申購或贖回的公告，并在重新開放申購或贖回日公告最近一個工作日的基金份額凈值。38 / 98九、基金轉(zhuǎn)換基金轉(zhuǎn)換是基金管理人給基金份額持有人提供的一種服務(wù)，是指基金份額持有人按基金管理人規(guī)定的條件將其持有的某一只基金的基金份額轉(zhuǎn)換為同一基金管理人管理的另一只基金的基金份額的行為。（一）基金轉(zhuǎn)換開始日及時間基金轉(zhuǎn)換的開始辦理時間由基金管理人另行公告。在確定基金轉(zhuǎn)換開始時間后，基金管理人最遲應(yīng)在基金轉(zhuǎn)換開始日前3個工作日在至少一種中國證監(jiān)會指定媒體刊登公告。投資者需在轉(zhuǎn)出基金和轉(zhuǎn)入基金均有交易的當日，方可辦理基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)。（二）基金轉(zhuǎn)換的原則本基金采用份額轉(zhuǎn)換原則，即轉(zhuǎn)換以份額申請；當日的轉(zhuǎn)換申請可以在當日交易結(jié)束時間前撤銷，在當日的交易時間結(jié)束后不得撤銷；基金轉(zhuǎn)換價格以申請轉(zhuǎn)換當日各基金份額凈值為基礎(chǔ)計算；投資者可在任一同時銷售擬轉(zhuǎn)出基金及轉(zhuǎn)入基金的銷售機構(gòu)處辦理基金轉(zhuǎn)換?；疝D(zhuǎn)換只能在同一銷售機構(gòu)進行。轉(zhuǎn)換的兩只基金必須都是該銷售機構(gòu)代理的同一基金管理人管理的、在同一基金注冊登記機構(gòu)處注冊的基金；基金管理人可在不損害基金份額持有人權(quán)益的情況下更改上述原則，但應(yīng)最遲在新的原則實施前三個工作日予以公告。（三）基金轉(zhuǎn)換的程序基金轉(zhuǎn)換的申請方式基金投資者必須根據(jù)基金管理人和基金代銷機構(gòu)規(guī)定的手續(xù)，在開放日的業(yè)務(wù)辦理時間提出轉(zhuǎn)換的申請。提交基金轉(zhuǎn)換申請時，帳戶中必須有足夠可用的轉(zhuǎn)出基金份額余額?；疝D(zhuǎn)換申請的確認基金管理人應(yīng)以在規(guī)定的基金業(yè)務(wù)辦理時間段內(nèi)收到基金轉(zhuǎn)換申請的當天作為基金轉(zhuǎn)換的申請日（T日），并在T+1 工作日對該交易的有效性進行確認。投資者可在 T+2工作日及之后查詢成交情況。39 / 98（四）基金轉(zhuǎn)換的數(shù)額限制基金轉(zhuǎn)換時，由本基金轉(zhuǎn)換到基金管理人管理的其他開放式基金時，最低轉(zhuǎn)出份額為1000份基金份額?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)市場情況制定或調(diào)整上述基金轉(zhuǎn)換的程序及有關(guān)限制，但應(yīng)最遲在調(diào)整生效前三個工作日在至少一種中國證監(jiān)會指定媒體公告。（五）基金轉(zhuǎn)換費率基金轉(zhuǎn)換費由基金份額持有人承擔,基金轉(zhuǎn)換費率由基金管理人另行公告。基金管理人可以根據(jù)市場情況調(diào)整基金轉(zhuǎn)換費率，調(diào)整后的基金轉(zhuǎn)換費率在《更新的招募說明書》中列示。上述費率如發(fā)生變更，基金管理人還應(yīng)最遲于新的費率實施前3個工作日在至少一種指定媒體公告?；鸸芾砣丝梢栽诓贿`背法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，針對以特定交易方式（如網(wǎng)上交易、電話交易等）或在特定時間段等進行基金交易的投資者定期或不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，基金管理人可以對促銷活動范圍內(nèi)的投資者調(diào)低基金轉(zhuǎn)換費率。（六）基金轉(zhuǎn)換份額的計算方式轉(zhuǎn)出金額＝轉(zhuǎn)出份額轉(zhuǎn)出基金T日的基金份額凈值基金轉(zhuǎn)換費＝轉(zhuǎn)出金額基金轉(zhuǎn)換費率轉(zhuǎn)入金額＝轉(zhuǎn)出金額－基金轉(zhuǎn)換費轉(zhuǎn)入份額＝轉(zhuǎn)入金額247。轉(zhuǎn)入基金T日的基金份額凈值例四：假定某投資者在T日轉(zhuǎn)出10,000份基金份額至嘉實策略增長混合型證券投資基金，轉(zhuǎn)出基金T ，假設(shè)轉(zhuǎn)換費率為%，則可獲得轉(zhuǎn)入基金的基金份額計算如下：轉(zhuǎn)出份額 轉(zhuǎn)出基金份額凈值 轉(zhuǎn)出金額 轉(zhuǎn)換費 轉(zhuǎn)入金額 轉(zhuǎn)入基金份額凈值 轉(zhuǎn)入份額10,000 11,000元 10, 10,轉(zhuǎn)換份額的計算結(jié)果保留到小數(shù)點后兩位，小數(shù)點兩位以后舍去，舍去部分所代表的資產(chǎn)歸基金財產(chǎn)所有。（七）基金轉(zhuǎn)換的注冊登記投資者申請基金轉(zhuǎn)換成功后，基金注冊登記機構(gòu)在T＋1工作日為投資者辦理減少轉(zhuǎn)出基金份額、增加轉(zhuǎn)入基金份額的權(quán)益登記手續(xù)，一般情況下，投資者自T＋2工作日起有權(quán)40 / 98贖回轉(zhuǎn)入部分的基金份額?；鸸芾砣丝稍诜煞ㄒ?guī)允許的范圍內(nèi)，對上述注冊登記辦理時間進行調(diào)整，并最遲于開始實施前三個工作日予以公告。（八）基金轉(zhuǎn)換與巨額贖回當發(fā)生巨額贖回時，本基金轉(zhuǎn)出與基金贖回具有相同的優(yōu)先級，基金管理人可根據(jù)基金資產(chǎn)組合情況，決定全額轉(zhuǎn)出或部分轉(zhuǎn)出，并且對于本基金轉(zhuǎn)出和基金贖回，將采取相同的比例確認；但基金管理人在當日接受部分轉(zhuǎn)出申請的情況下，對未確認的轉(zhuǎn)換申請將不予順延。（九）拒絕或暫?；疝D(zhuǎn)換的情形及處理方式在如下情況下，基金管理人可以拒絕或暫停接受投資者的轉(zhuǎn)入申請：（1）因不可抗力導致基金管理人無法接受投資者的轉(zhuǎn)入申請；（2）證券交易場所交易時間臨時停市；（3）基金財產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種；（4）其他可能對基金業(yè)績或流動性產(chǎn)生負面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人的利益的情形；（5）基金管理人認為會有損于現(xiàn)有基金份額持有人利益的某筆轉(zhuǎn)入；（6）法律、法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。在如下情況下，基金管理人可以暫停接受投資者的轉(zhuǎn)出申請：（1）因不可抗力導致基金管理人不能支付轉(zhuǎn)出款項；（2）證券交易場所交易時間臨時停市；（3）發(fā)生巨額贖回，根據(jù)本基金合同規(guī)定，可以暫停接受贖回申請的情況；（4）當基金管理人認為某筆轉(zhuǎn)出會有損于現(xiàn)有基金份額持有人利益；（5）法律、法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其它情形。發(fā)生基金合同或《招募說明書》中未予載明的事項，但基金管理人有正當理由認為需要暫停接受基金轉(zhuǎn)換申請的，應(yīng)當報經(jīng)中國證監(jiān)會批準。4．基金暫停轉(zhuǎn)換或暫停后重新開放轉(zhuǎn)換時，基金管理人應(yīng)立即向中國證監(jiān)會備案并在至少一種中國證監(jiān)會指定媒體上公告。41 / 98十、基金的非交易過戶、凍結(jié)與解凍非交易過戶是指不采用申購、贖回等基金交易方式，將一定數(shù)量的基金份額按照一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬戶的行為?；鹱缘怯洐C構(gòu)只受理繼承、捐贈、司法強制執(zhí)行和經(jīng)注冊登記機構(gòu)認可的其他情況下的非交易過戶。其中，“ 繼承” 指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；“捐贈”指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團體的情形；“司法執(zhí)行 ”是指司法機構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人、社會團體或其他組織。無論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的持有本基金份額的投資者的條件。辦理非交易過戶必須提供基金注冊登記機構(gòu)要求提供的相關(guān)資料。注冊登記機構(gòu)受理上述情況下的非交易過戶，其他銷售機構(gòu)不得辦理該項業(yè)務(wù)。對于符合條件的非交易過戶申請按《業(yè)務(wù)規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定辦理?；鹱缘怯洐C構(gòu)只受理國家有權(quán)機關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍以及注