【正文】 金資產(chǎn)。例二：某投資者提出申購(gòu)請(qǐng)求，申購(gòu)金額分別為110,000 元和1,100,000 元，當(dāng)日基 元。申購(gòu)份數(shù)計(jì)算如下：申購(gòu)一 申購(gòu)二申購(gòu)金額（元，A） 110,000 1,100,000適用申購(gòu)費(fèi)率（B） % %申購(gòu)費(fèi)用（C＝AB） 1,650 11,000申購(gòu)份額（D=（A －C）/）98,500 990,0002．基金贖回金額的計(jì)算本基金的贖回采用“份額贖回 ”方式，贖回價(jià)格以T日的基金份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算，本基金的贖回金額為贖回總額扣減贖回費(fèi)用。其中，贖回總額＝贖回份數(shù)T 日基金單位凈值贖回費(fèi)用＝贖回總額贖回費(fèi)率贖回金額=贖回總額－贖回費(fèi)用34 / 98贖回金額保留至小數(shù)點(diǎn)后兩位，小數(shù)點(diǎn)后兩位以下舍去，舍去部分所代表的資產(chǎn)計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。例三：假定三筆贖回申請(qǐng)的贖回份額均為10,000 份，但持有時(shí)間長(zhǎng)短不同，其中基金單位凈值為假設(shè)數(shù)，那么各筆贖回負(fù)擔(dān)的贖回費(fèi)用和獲得的贖回金額計(jì)算如下：贖回1 贖回2 贖回3贖回份額（份，A） 10,000 10,000 10,000基金單位凈值（元，B） 持有時(shí)間 100天 366天 731天適用贖回費(fèi)率（C） % % 0%贖回總額（元，D=AB） 11,000 13,000 14,000贖回費(fèi)（E=CD） 55 0贖回金額（F=DE） 10,945 12, 14,0003．T日的基金份額凈值在當(dāng)天收市后計(jì)算，并在T+1 日內(nèi)公告。遇特殊情況，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意，可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告。本基金份額凈值的計(jì)算，保留到小數(shù)點(diǎn)后3位，小數(shù)點(diǎn)后第4 位四舍五入。（九）申購(gòu)、贖回的注冊(cè)登記經(jīng)基金銷售機(jī)構(gòu)同意，基金投資者提出的申購(gòu)和贖回申請(qǐng)，在基金管理人規(guī)定的時(shí)間之前可以撤銷。投資者T日申購(gòu)基金成功后，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)在T＋1日為投資者增加權(quán)益并辦理注冊(cè)登記手續(xù)，投資者自T＋2 日起有權(quán)贖回該部分基金份額。投資者T日贖回基金成功后，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)在T＋1日為投資者扣除權(quán)益并辦理相應(yīng)的注冊(cè)登記手續(xù)?；鸸芾砣丝稍诜煞ㄒ?guī)允許的范圍內(nèi)，對(duì)上述注冊(cè)登記辦理時(shí)間進(jìn)行調(diào)整，并最遲于開(kāi)始實(shí)施兩個(gè)工作日前予以公告。（十）巨額贖回的認(rèn)定及處理方式巨額贖回的認(rèn)定本基金單個(gè)開(kāi)放日，基金凈贖回申請(qǐng)（贖回申請(qǐng)總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請(qǐng)份額總數(shù)后扣除申購(gòu)申請(qǐng)總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請(qǐng)份額總數(shù)后的余額）超過(guò)上一日基金總份額的 10%時(shí)，即認(rèn)為發(fā)生了巨額贖回。35 / 98巨額贖回的處理方式出現(xiàn)巨額贖回時(shí)，基金管理人可以根據(jù)本基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀況決定接受全額贖回或部分順延贖回。（1）接受全額贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力兌付投資者的全部贖回申請(qǐng)時(shí)，按正常贖回程序執(zhí)行。（2）部分順延贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為兌付投資者的贖回申請(qǐng)有困難，或認(rèn)為兌付投資者的贖回申請(qǐng)進(jìn)行的資產(chǎn)變現(xiàn)可能使基金資產(chǎn)凈值發(fā)生較大波動(dòng)時(shí)，基金管理人在當(dāng)日接受贖回比例不低于上一日基金總份額 10％的前提下，對(duì)其余贖回申請(qǐng)延期辦理。對(duì)于當(dāng)日的贖回申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)按單個(gè)基金份額持有人申請(qǐng)贖回份額占當(dāng)日申請(qǐng)贖回總份額的比例，確定該單個(gè)基金份額持有人當(dāng)日辦理的贖回份額；未受理部分除投資者在提交贖回申請(qǐng)時(shí)選擇將當(dāng)日未獲受理部分予以撤銷者外，延遲至下一開(kāi)放日辦理，贖回價(jià)格為下一個(gè)開(kāi)放日的價(jià)格。轉(zhuǎn)入下一開(kāi)放日的贖回申請(qǐng)不享有贖回優(yōu)先權(quán)，以此類推，直到全部贖回為止。部分順延贖回不受單筆贖回最低份額的限制。（3）當(dāng)發(fā)生巨額贖回并延期辦理時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通過(guò)郵寄、傳真或招募說(shuō)明書規(guī)定的其他方式，在三個(gè)交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說(shuō)明有關(guān)處理方法，同時(shí)在至少一種指定媒體予以公告。（4）暫停接受和延緩支付：本基金連續(xù)兩個(gè)開(kāi)放日以上發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認(rèn)為有必要，可暫停接受贖回申請(qǐng)；已經(jīng)接受的贖回申請(qǐng)可以延緩支付贖回款項(xiàng)，但不得超過(guò)正常支付時(shí)間二十個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)在至少一種指定媒體及基金管理人的網(wǎng)站公告。（十一）拒絕或暫停申購(gòu)、贖回的情形及處理方式除非出現(xiàn)如下情形，基金管理人不得暫停或拒絕基金投資者的申購(gòu)申請(qǐng)：（1）不可抗力的原因?qū)е禄馃o(wú)法正常運(yùn)作； （2）證券交易場(chǎng)所在交易時(shí)間非正常停市，導(dǎo)致當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值無(wú)法計(jì)算；（3）基金資產(chǎn)規(guī)模過(guò)大，使基金管理人無(wú)法找到合適的投資品種，或可能對(duì)基金業(yè)績(jī)產(chǎn)生負(fù)面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人的利益；（4）法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他可暫停申購(gòu)的情形；（5）基金管理人認(rèn)為會(huì)有損于現(xiàn)有基金份額持有人利益的某筆申購(gòu)。發(fā)生上述情形之一的，申購(gòu)款項(xiàng)將全額退還投資者。發(fā)生上述暫停申購(gòu)情形時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)在至少一家指定媒體及基金管理人網(wǎng)站刊登暫停申購(gòu)公告。在暫停申購(gòu)的情形消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)申購(gòu)業(yè)務(wù)的辦理并予以公告。除非出現(xiàn)如下情形，基金管理人不得拒絕接受或暫?；鸱蓊~持有人的贖回申請(qǐng)36 / 98或者延緩支付贖回款項(xiàng)：（1）不可抗力的原因?qū)е禄鸸芾砣瞬荒苤Ц囤H回款項(xiàng)；（2）證券交易場(chǎng)所依法決定臨時(shí)停市，導(dǎo)致基金管理人無(wú)法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值；（3）因市場(chǎng)劇烈波動(dòng)或其他原因而出現(xiàn)連續(xù) 2 個(gè)或 2 個(gè)以上開(kāi)放日巨額贖回，導(dǎo)致本基金的現(xiàn)金支付出現(xiàn)困難；（4）法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。發(fā)生上述情形之一的，基金管理人應(yīng)在當(dāng)日立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告?zhèn)浒?。已接受的贖回申請(qǐng)，基金管理人將足額支付；如暫時(shí)不能足額支付的，可延期支付部分贖回款項(xiàng)，按每個(gè)贖回申請(qǐng)人已被接受的贖回申請(qǐng)量占已接受贖回申請(qǐng)總量的比例分配給贖回申請(qǐng)人，未支付部分由基金管理人按照發(fā)生的情況制定相應(yīng)的處理辦法在后續(xù)開(kāi)放日予以支付。同時(shí)，在出現(xiàn)上述第（3）款的情形時(shí)，對(duì)已接受的贖回申請(qǐng)可延期支付贖回款項(xiàng)，最長(zhǎng)不超過(guò)正常支付時(shí)間 20 個(gè)工作日，并在至少一家指定的媒體及基金管理人網(wǎng)站公告。投資者在申請(qǐng)贖回時(shí)可事先選擇將當(dāng)日可能未獲受理部分予以撤銷。暫?；鸬内H回，基金管理人應(yīng)及時(shí)在至少一家指定媒體及基金管理人網(wǎng)站上刊登暫停贖回公告。在暫停贖回的情況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理，并依照有關(guān)規(guī)定在至少一家指定媒體及基金管理人網(wǎng)站上公告。暫停基金的申購(gòu)、贖回，基金管理人應(yīng)按規(guī)定公告并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。暫停期間結(jié)束，基金重新開(kāi)放時(shí)，基金管理人應(yīng)按規(guī)定公告并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。（1）如果發(fā)生暫停的時(shí)間為一天，基金管理人將于重新開(kāi)放日，在至少一家指定媒體及基金管理人網(wǎng)站刊登基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回的公告，并公告最近一個(gè)工作日的基金份額凈值。（2）如果發(fā)生暫停的時(shí)間超過(guò)一天但少于兩周，暫停結(jié)束，基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回時(shí)，基金管理人將提前兩個(gè)工作日，在至少一家指定媒體及基金管理人網(wǎng)站刊登基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回的公告，并在重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回日公告最近一個(gè)工作日的基金份額凈值。（3）如果發(fā)生暫停的時(shí)間超過(guò)兩周，暫停期間，基金管理人應(yīng)每?jī)芍苤辽僦貜?fù)刊登暫停公告一次；當(dāng)連續(xù)暫停時(shí)間超過(guò)兩個(gè)月時(shí)，可對(duì)重復(fù)刊登暫停公告的頻率進(jìn)行調(diào)整。暫停結(jié)束，基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)提前兩個(gè)工作日，在指定媒體及基37 / 98金管理人網(wǎng)站連續(xù)刊登基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回的公告，并在重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回日公告最近一個(gè)工作日的基金份額凈值。38 / 98九、基金轉(zhuǎn)換基金轉(zhuǎn)換是基金管理人給基金份額持有人提供的一種服務(wù)，是指基金份額持有人按基金管理人規(guī)定的條件將其持有的某一只基金的基金份額轉(zhuǎn)換為同一基金管理人管理的另一只基金的基金份額的行為。（一）基金轉(zhuǎn)換開(kāi)始日及時(shí)間基金轉(zhuǎn)換的開(kāi)始辦理時(shí)間由基金管理人另行公告。在確定基金轉(zhuǎn)換開(kāi)始時(shí)間后，基金管理人最遲應(yīng)在基金轉(zhuǎn)換開(kāi)始日前3個(gè)工作日在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定媒體刊登公告。投資者需在轉(zhuǎn)出基金和轉(zhuǎn)入基金均有交易的當(dāng)日，方可辦理基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)。（二）基金轉(zhuǎn)換的原則本基金采用份額轉(zhuǎn)換原則，即轉(zhuǎn)換以份額申請(qǐng)；當(dāng)日的轉(zhuǎn)換申請(qǐng)可以在當(dāng)日交易結(jié)束時(shí)間前撤銷，在當(dāng)日的交易時(shí)間結(jié)束后不得撤銷；基金轉(zhuǎn)換價(jià)格以申請(qǐng)轉(zhuǎn)換當(dāng)日各基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算；投資者可在任一同時(shí)銷售擬轉(zhuǎn)出基金及轉(zhuǎn)入基金的銷售機(jī)構(gòu)處辦理基金轉(zhuǎn)換?；疝D(zhuǎn)換只能在同一銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行。轉(zhuǎn)換的兩只基金必須都是該銷售機(jī)構(gòu)代理的同一基金管理人管理的、在同一基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)處注冊(cè)的基金；基金管理人可在不損害基金份額持有人權(quán)益的情況下更改上述原則，但應(yīng)最遲在新的原則實(shí)施前三個(gè)工作日予以公告。（三）基金轉(zhuǎn)換的程序基金轉(zhuǎn)換的申請(qǐng)方式基金投資者必須根據(jù)基金管理人和基金代銷機(jī)構(gòu)規(guī)定的手續(xù)，在開(kāi)放日的業(yè)務(wù)辦理時(shí)間提出轉(zhuǎn)換的申請(qǐng)。提交基金轉(zhuǎn)換申請(qǐng)時(shí)，帳戶中必須有足夠可用的轉(zhuǎn)出基金份額余額?；疝D(zhuǎn)換申請(qǐng)的確認(rèn)基金管理人應(yīng)以在規(guī)定的基金業(yè)務(wù)辦理時(shí)間段內(nèi)收到基金轉(zhuǎn)換申請(qǐng)的當(dāng)天作為基金轉(zhuǎn)換的申請(qǐng)日（T日），并在T+1 工作日對(duì)該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)。投資者可在 T+2工作日及之后查詢成交情況。39 / 98（四）基金轉(zhuǎn)換的數(shù)額限制基金轉(zhuǎn)換時(shí)，由本基金轉(zhuǎn)換到基金管理人管理的其他開(kāi)放式基金時(shí)，最低轉(zhuǎn)出份額為1000份基金份額?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)市場(chǎng)情況制定或調(diào)整上述基金轉(zhuǎn)換的程序及有關(guān)限制，但應(yīng)最遲在調(diào)整生效前三個(gè)工作日在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定媒體公告。（五）基金轉(zhuǎn)換費(fèi)率基金轉(zhuǎn)換費(fèi)由基金份額持有人承擔(dān),基金轉(zhuǎn)換費(fèi)率由基金管理人另行公告?；鸸芾砣丝梢愿鶕?jù)市場(chǎng)情況調(diào)整基金轉(zhuǎn)換費(fèi)率，調(diào)整后的基金轉(zhuǎn)換費(fèi)率在《更新的招募說(shuō)明書》中列示。上述費(fèi)率如發(fā)生變更，基金管理人還應(yīng)最遲于新的費(fèi)率實(shí)施前3個(gè)工作日在至少一種指定媒體公告。基金管理人可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下根據(jù)市場(chǎng)情況制定基金促銷計(jì)劃，針對(duì)以特定交易方式（如網(wǎng)上交易、電話交易等）或在特定時(shí)間段等進(jìn)行基金交易的投資者定期或不定期地開(kāi)展基金促銷活動(dòng)。在基金促銷活動(dòng)期間，基金管理人可以對(duì)促銷活動(dòng)范圍內(nèi)的投資者調(diào)低基金轉(zhuǎn)換費(fèi)率。（六）基金轉(zhuǎn)換份額的計(jì)算方式轉(zhuǎn)出金額＝轉(zhuǎn)出份額轉(zhuǎn)出基金T日的基金份額凈值基金轉(zhuǎn)換費(fèi)＝轉(zhuǎn)出金額基金轉(zhuǎn)換費(fèi)率轉(zhuǎn)入金額＝轉(zhuǎn)出金額－基金轉(zhuǎn)換費(fèi)轉(zhuǎn)入份額＝轉(zhuǎn)入金額247。轉(zhuǎn)入基金T日的基金份額凈值例四：假定某投資者在T日轉(zhuǎn)出10,000份基金份額至嘉實(shí)策略增長(zhǎng)混合型證券投資基金，轉(zhuǎn)出基金T ，假設(shè)轉(zhuǎn)換費(fèi)率為%，則可獲得轉(zhuǎn)入基金的基金份額計(jì)算如下：轉(zhuǎn)出份額 轉(zhuǎn)出基金份額凈值 轉(zhuǎn)出金額 轉(zhuǎn)換費(fèi) 轉(zhuǎn)入金額 轉(zhuǎn)入基金份額凈值 轉(zhuǎn)入份額10,000 11,000元 10, 10,轉(zhuǎn)換份額的計(jì)算結(jié)果保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，小數(shù)點(diǎn)兩位以后舍去，舍去部分所代表的資產(chǎn)歸基金財(cái)產(chǎn)所有。（七）基金轉(zhuǎn)換的注冊(cè)登記投資者申請(qǐng)基金轉(zhuǎn)換成功后，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)在T＋1工作日為投資者辦理減少轉(zhuǎn)出基金份額、增加轉(zhuǎn)入基金份額的權(quán)益登記手續(xù)，一般情況下，投資者自T＋2工作日起有權(quán)40 / 98贖回轉(zhuǎn)入部分的基金份額。基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對(duì)上述注冊(cè)登記辦理時(shí)間進(jìn)行調(diào)整，并最遲于開(kāi)始實(shí)施前三個(gè)工作日予以公告。（八）基金轉(zhuǎn)換與巨額贖回當(dāng)發(fā)生巨額贖回時(shí)，本基金轉(zhuǎn)出與基金贖回具有相同的優(yōu)先級(jí)，基金管理人可根據(jù)基金資產(chǎn)組合情況，決定全額轉(zhuǎn)出或部分轉(zhuǎn)出，并且對(duì)于本基金轉(zhuǎn)出和基金贖回，將采取相同的比例確認(rèn)；但基金管理人在當(dāng)日接受部分轉(zhuǎn)出申請(qǐng)的情況下，對(duì)未確認(rèn)的轉(zhuǎn)換申請(qǐng)將不予順延。（九）拒絕或暫?；疝D(zhuǎn)換的情形及處理方式在如下情況下，基金管理人可以拒絕或暫停接受投資者的轉(zhuǎn)入申請(qǐng)：（1）因不可抗力導(dǎo)致基金管理人無(wú)法接受投資者的轉(zhuǎn)入申請(qǐng)；（2）證券交易場(chǎng)所交易時(shí)間臨時(shí)停市；（3）基金財(cái)產(chǎn)規(guī)模過(guò)大，使基金管理人無(wú)法找到合適的投資品種；（4）其他可能對(duì)基金業(yè)績(jī)或流動(dòng)性產(chǎn)生負(fù)面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人的利益的情形；（5）基金管理人認(rèn)為會(huì)有損于現(xiàn)有基金份額持有人利益的某筆轉(zhuǎn)入；（6）法律、法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。在如下情況下，基金管理人可以暫停接受投資者的轉(zhuǎn)出申請(qǐng)：（1）因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付轉(zhuǎn)出款項(xiàng)；（2）證券交易場(chǎng)所交易時(shí)間臨時(shí)停市；（3）發(fā)生巨額贖回，根據(jù)本基金合同規(guī)定，可以暫停接受贖回申請(qǐng)的情況；（4）當(dāng)基金管理人認(rèn)為某筆轉(zhuǎn)出會(huì)有損于現(xiàn)有基金份額持有人利益；（5）法律、法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其它情形。發(fā)生基金合同或《招募說(shuō)明書》中未予載明的事項(xiàng)，但基金管理人有正當(dāng)理由認(rèn)為需要暫停接受基金轉(zhuǎn)換申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。4．基金暫停轉(zhuǎn)換或暫停后重新開(kāi)放轉(zhuǎn)換時(shí)，基金管理人應(yīng)立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定媒體上公告。41 / 98十、基金的非交易過(guò)戶、凍結(jié)與解凍非交易過(guò)戶是指不采用申購(gòu)、贖回等基金交易方式，將一定數(shù)量的基金份額按照一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬戶的行為?；鹱?cè)登記機(jī)構(gòu)只受理繼承、捐贈(zèng)、司法強(qiáng)制執(zhí)行和經(jīng)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他情況下的非交易過(guò)戶。其中，“ 繼承” 指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；“捐贈(zèng)”指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈(zèng)給福利性質(zhì)的基金會(huì)或社會(huì)團(tuán)體的情形；“司法執(zhí)行 ”是指司法機(jī)構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人、社會(huì)團(tuán)體或其他組織。無(wú)論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的持有本基金份額的投資者的條件。辦理非交易過(guò)戶必須提供基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)要求提供的相關(guān)資料。注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)受理上述情況下的非交易過(guò)戶，其他銷售機(jī)構(gòu)不得辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)。對(duì)于符合條件的非交易過(guò)戶申請(qǐng)按《業(yè)務(wù)規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定辦理?；鹱?cè)登記機(jī)構(gòu)只受理國(guó)家有權(quán)機(jī)關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍以及注