【正文】 、電器儀表選防爆型。② 對(duì)于事故照明采用直流蓄電池供電，供緊急照明用。③ 按防雷、防靜電要求，對(duì)于各類等級(jí)建構(gòu)筑物采用不同的防雷措施。11 投資估算及資金籌措 投資估算表本項(xiàng)目總投資4000萬元，其中建設(shè)投資3460萬元，建設(shè)期利息40萬元，流動(dòng)資金500萬元。詳見表111。表 111 投資估算一覽表 （單位：萬元）序號(hào)工程或費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用 主體工程 繡花車間 機(jī)絎車間 總檢車間 裁剪車間 盤花車間 倉庫 設(shè)備購置 主要設(shè)備 附屬設(shè)備 其他工程 給排水、消防等 污染治理設(shè)施 綠化、道路等 2工程建設(shè)其他費(fèi)用 前期開辦費(fèi) 可研報(bào)告編制費(fèi) 建設(shè)單位管理費(fèi) 設(shè)計(jì)費(fèi) 監(jiān)理費(fèi) 招標(biāo)費(fèi) 3預(yù)備費(fèi) 4建設(shè)投資合計(jì) 5建設(shè)期利息6流動(dòng)資金合計(jì)（4+5+6） 資本金籌措項(xiàng)目總投資4000萬元，其中一期工程投資2500萬元，計(jì)劃貸款900萬元，項(xiàng)目單位自籌1600萬元；二期工程投資1500萬元，所需資金計(jì)劃由項(xiàng)目單位自籌解決。 債務(wù)資金籌措計(jì)劃申請銀行貸款900萬元。還款資金來源：一是折舊費(fèi)和攤銷費(fèi)，二是稅后利潤扣除公積金（提取比例為10%）后的可供分配利潤。（含建設(shè)期）償還貸款。 申請專項(xiàng)資金的主要原因和政策依據(jù) 主要原因本項(xiàng)目計(jì)劃總投資4000萬元。截止2010年6月底，實(shí)際發(fā)生貸款1100萬元。該公司經(jīng)營業(yè)績和成長性良好，主業(yè)突出，主導(dǎo)產(chǎn)品市場前景好，發(fā)展空間大。項(xiàng)目符合2010年財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目投資導(dǎo)向計(jì)劃，項(xiàng)目目前未獲得其他財(cái)政資金支持。為充分發(fā)揮項(xiàng)目區(qū)的自然資源優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品、技術(shù)結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步加快技術(shù)改造，提升產(chǎn)品質(zhì)量和檔次，本項(xiàng)目特申請2010年技術(shù)改造財(cái)政專項(xiàng)資金。 政策依據(jù)（1）省經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)、省財(cái)政廳《關(guān)于組織申報(bào)2010年財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目的通知》（皖經(jīng)信技改[2010]153號(hào)）；（2）《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2005年本）》；（3）《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》。12 財(cái)務(wù)分析及評(píng)價(jià)結(jié)論 不確定性分析 盈虧平衡分析本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率來進(jìn)行盈虧平衡分析，盈虧平衡點(diǎn)（BEP）的計(jì)算公式為： 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為28%，即該項(xiàng)目生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的28%可保本。 敏感性分析在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)影響的主要因素有：銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資等，就單因素變化對(duì)項(xiàng)目內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值的影響進(jìn)行了測算。表 121 內(nèi)部收益率敏感性分析表變動(dòng)幅度6%4%2%0%2%4%6%銷售收入經(jīng)營成本建安投資根據(jù)上表數(shù)據(jù)比較分析，我們可以看出：銷售收入與經(jīng)營成本敏感性較強(qiáng)，而建安投資敏感性相對(duì)較弱。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論項(xiàng)目年新增生產(chǎn)能力達(dá)100萬條工藝被，如果產(chǎn)品銷售價(jià)格能達(dá)到預(yù)測水平，可年新增銷售收入9000萬元，，。 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別經(jīng)分析，本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素有：（1）市場風(fēng)險(xiǎn)。市場的無序競爭，假冒工藝被的低價(jià)傾銷均會(huì)引起本公司產(chǎn)品價(jià)格的波動(dòng)，影響公司效益；（2）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)方面的風(fēng)險(xiǎn)主要指項(xiàng)目采用先進(jìn)技術(shù)和新技術(shù)應(yīng)用上的可靠性和適用性能等存在不確定性，可能給項(xiàng)目帶來的風(fēng)險(xiǎn)。（3）工程風(fēng)險(xiǎn)。工程風(fēng)險(xiǎn)主要包括方案、工程地質(zhì)、施工與工期等存在的各種不確定性給項(xiàng)目帶來的風(fēng)險(xiǎn)。（4）環(huán)境影響。環(huán)境影響方面的風(fēng)險(xiǎn)主要指工程建設(shè)和運(yùn)營期對(duì)周圍水資源、礦產(chǎn)資源、森林植被、文物古跡、風(fēng)景名勝、自然環(huán)境等產(chǎn)生的負(fù)面影響，致使項(xiàng)目不能順利實(shí)施或需要增加大量投資進(jìn)行治理等。（5）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。主要有人們消費(fèi)觀念的影響、原材料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、來自競爭對(duì)手的競爭風(fēng)險(xiǎn)以及同經(jīng)銷商的合作風(fēng)險(xiǎn)等，是計(jì)劃面臨的最難預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)。（6）管理風(fēng)險(xiǎn)。引進(jìn)創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)和新的戰(zhàn)略投資者，各方存在有效文化磨合、項(xiàng)目組織設(shè)置方案不適于本項(xiàng)目的建設(shè)或運(yùn)營，項(xiàng)目法人代表企業(yè)管理層不能勝任項(xiàng)目的組織與管理等，影響項(xiàng)目的實(shí)施。（7）投資估算風(fēng)險(xiǎn)。投資估算的風(fēng)險(xiǎn)主要來自工程方案變動(dòng)的工程量增加、工期延長、人工、材料、機(jī)械臺(tái)班費(fèi)及各種費(fèi)率、利率的提高，征地及拆遷工程量增加和單價(jià)的提高。（8）融資風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目投資較大，資金是否及時(shí)到位，影響到工程的進(jìn)度，存在一定的融資風(fēng)險(xiǎn)。（9）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)一是來自運(yùn)輸費(fèi)用節(jié)約、運(yùn)輸時(shí)間節(jié)約，提高安全等經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測的不確定性；二是投資或運(yùn)營費(fèi)用的增加，使項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益水平達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)；三是采取賒銷方式交易時(shí)，存在應(yīng)收賬款呆帳、壞賬的風(fēng)險(xiǎn)。（10）政策性風(fēng)險(xiǎn)。國家對(duì)該行業(yè)實(shí)行不限制政策，所以項(xiàng)目政策風(fēng)險(xiǎn)影響很小。（11）社會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目與所在地互適度可能出現(xiàn)的問題，對(duì)社會(huì)各利益群體、當(dāng)?shù)亟M織機(jī)構(gòu)及當(dāng)?shù)丶夹g(shù)、文化環(huán)境帶來的負(fù)面影響，項(xiàng)目可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估也稱風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)，包括風(fēng)險(xiǎn)損失程度的判別和發(fā)生可能性的估計(jì)兩個(gè)方面。（1）風(fēng)險(xiǎn)程度等級(jí)分類風(fēng)險(xiǎn)程度包括風(fēng)險(xiǎn)損失的大小和發(fā)生可能性兩個(gè)方面。按照風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目影響程度和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大小進(jìn)行劃分，風(fēng)險(xiǎn)程度等級(jí)分為一般風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)和災(zāi)難性風(fēng)險(xiǎn)。① 一般風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性不大，或者即使發(fā)生，造成的損失較小，一般不影響項(xiàng)目的可行性。② 較大風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較大，或者發(fā)生后造成的損失較大，但造成的損失程度是項(xiàng)目可以接受的。③ 嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。有兩種情況，一是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大，風(fēng)險(xiǎn)造成的損失大，使項(xiàng)目由可行變?yōu)椴豢尚?；二是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成的損失嚴(yán)重，但是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率很小，采取有效的防范措施，項(xiàng)目仍然可以正常實(shí)施。④ 災(zāi)難性風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很大，一旦發(fā)生將產(chǎn)生災(zāi)難性后果，項(xiàng)目無法承受。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的選擇一般采用專家調(diào)查法、層次分析法、CIM法、蒙特卡洛模擬法等基本方法。本項(xiàng)目僅以上述選取的風(fēng)險(xiǎn)因素為風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象，采用專家調(diào)查法。經(jīng)調(diào)查分析，本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析如下表所示：表 122 風(fēng)險(xiǎn)分析表序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)程度說明災(zāi)難性嚴(yán)重較大一般1市場風(fēng)險(xiǎn)√2技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)√3工程風(fēng)險(xiǎn)√4環(huán)境影響√5經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)√6管理風(fēng)險(xiǎn)√7投資估算風(fēng)險(xiǎn)√8融資風(fēng)險(xiǎn)√9財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)√10政策性風(fēng)險(xiǎn)√11社會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)√ 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策研究（1）投資風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策主要有以下幾種：① 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避；② 風(fēng)險(xiǎn)控制；③ 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；④ 風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)；（2）根據(jù)本項(xiàng)目實(shí)際情況，可以制定如下風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策：① 在加強(qiáng)產(chǎn)品銷售的同時(shí)，建立一套完善的市場信息反饋體系，增強(qiáng)對(duì)市場的把握能力；② 加快新產(chǎn)品的開發(fā)速度，增強(qiáng)市場的應(yīng)變能力，適時(shí)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增加適銷對(duì)路產(chǎn)品的產(chǎn)量；③ 實(shí)行創(chuàng)名牌戰(zhàn)略，以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品穩(wěn)定客戶，穩(wěn)定價(jià)格，以消除市場波動(dòng)對(duì)本公司產(chǎn)品價(jià)格的影響風(fēng)險(xiǎn)；④ 充分利用各種廣告媒體，加強(qiáng)對(duì)公司和產(chǎn)品的宣傳力度；強(qiáng)化銷售隊(duì)伍和售后服務(wù)，保持與各渠道經(jīng)銷商的良好合作關(guān)系；⑤ 積極營造良好的工作環(huán)境和科研環(huán)境，制定有效的激勵(lì)措施，吸引更多的科技人員和高素質(zhì)人才來公司工作；⑥ 在融資成功后，首要任務(wù)是建立合理有效的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，優(yōu)化管理模式，完善市場體系，提高自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力從機(jī)制上預(yù)防這種情況的發(fā)生。13 經(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響分析 經(jīng)濟(jì)影響分析 該項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)當(dāng)?shù)鼐用袷杖牒蜕钏降挠绊懕卷?xiàng)目建成投產(chǎn)后，不僅可以直接或間接地增加當(dāng)?shù)鼐用窬蜆I(yè)，增加其經(jīng)濟(jì)收入來源，而且通過帶動(dòng)紡織業(yè)的發(fā)展帶動(dòng)訂單農(nóng)業(yè)，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民創(chuàng)收。 該項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)當(dāng)?shù)鼐用窬蜆I(yè)的影響項(xiàng)目的建設(shè)立足于**區(qū)的基礎(chǔ)和優(yōu)勢，圍繞“加快發(fā)展、富民強(qiáng)區(qū)、全面建設(shè)小康社會(huì)”的戰(zhàn)略目標(biāo)，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，加快地方特色產(chǎn)業(yè)升級(jí)，通過加工帶動(dòng)種植，企業(yè)帶農(nóng)戶，增加農(nóng)民收入，提高農(nóng)民生活水平，促進(jìn)建立和諧的社會(huì)主義社會(huì)。 對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的影響（1）直接影響該項(xiàng)目投資多為固定資產(chǎn)投資，項(xiàng)目建設(shè)所用的大部分建材和部分設(shè)備將由本地區(qū)供應(yīng)，這將給當(dāng)?shù)氐慕ㄖI(yè)和設(shè)備制造業(yè)帶來發(fā)展機(jī)遇，可直接促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。（2）間接影響本項(xiàng)目的實(shí)施將帶動(dòng)當(dāng)?shù)剡\(yùn)輸、賓館、餐飲、交通電信等相關(guān)行業(yè)的成長，極大地促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)及地區(qū)經(jīng)濟(jì)的快速健康發(fā)展。 帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，增加財(cái)政收入項(xiàng)目效益明顯，項(xiàng)目加工產(chǎn)品出口絎縫工藝被100萬條，企業(yè)產(chǎn)值9000萬元，；項(xiàng)目財(cái)政貢獻(xiàn)較大，。項(xiàng)目極大地帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，增加地方財(cái)政收入。 項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響分析 項(xiàng)目實(shí)施后，以****制品公司為龍頭，大力發(fā)展**地區(qū)的棉花種植及加工業(yè)，拓寬農(nóng)村富余勞動(dòng)力就業(yè)渠道。項(xiàng)目為勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，提高農(nóng)村婦女勞動(dòng)力的就業(yè)比例，帶動(dòng)農(nóng)民致富奔小康。近幾年，各級(jí)黨政部門領(lǐng)導(dǎo)加大力度改善農(nóng)民生產(chǎn)生活問題，現(xiàn)在有一個(gè)能使他們走上致富道路的項(xiàng)目，農(nóng)民朋友們會(huì)倍加珍惜和熱烈擁護(hù)，因此，項(xiàng)目的實(shí)施為密切黨群干部關(guān)系，鞏固執(zhí)政基礎(chǔ)地位和社會(huì)穩(wěn)定有積極的促進(jìn)作用。 項(xiàng)目與所在地互適性分析 項(xiàng)目的建設(shè)在一定程度上帶動(dòng)了地方相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)了農(nóng)民增收，取得了顯著的社會(huì)效益。一是促進(jìn)了棉花種植業(yè)的發(fā)展，增加了農(nóng)民收入的渠道，不僅實(shí)現(xiàn)了公司的盈利，也帶動(dòng)了農(nóng)民共同致富；二是推動(dòng)**地區(qū)的棉花種植、棉花精深加工、出口絎縫工藝被等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，推廣應(yīng)用棉花優(yōu)良新品種和栽培技術(shù)，帶動(dòng)地區(qū)棉業(yè)上規(guī)模、上水平、創(chuàng)效益，壯大該地區(qū)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整；三是帶動(dòng)了第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 社會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)過綜合分析論證可見，本項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)壯大當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及帶動(dòng)當(dāng)?shù)睾椭苓呣r(nóng)民進(jìn)行農(nóng)業(yè)種植深加工、擴(kuò)大基地規(guī)模、增加農(nóng)民收入、解決農(nóng)民就業(yè)問題具有重要意義。同時(shí)，通過本項(xiàng)目的建設(shè)，可以逐步使當(dāng)?shù)氐拿藁ㄉ罴庸どa(chǎn)、加工市場化和組織化程度明顯提高，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，增加財(cái)政收入，推動(dòng)當(dāng)?shù)厝嫘】瞪鐣?huì)的建設(shè)進(jìn)程。14 項(xiàng)目進(jìn)展情況 項(xiàng)目前期工作進(jìn)展情況項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案情況本項(xiàng)目已經(jīng)在**市**區(qū)經(jīng)濟(jì)委員會(huì)備案。土地、環(huán)保、規(guī)劃等情況的落實(shí)本項(xiàng)目在**區(qū)**街道辦事處雙惠村，項(xiàng)目在原廠區(qū)內(nèi)建設(shè)，不新增用地，項(xiàng)目原有用地已獲得**市人民政府頒發(fā)的土地使用證；本項(xiàng)目對(duì)環(huán)境影響較小，已經(jīng)獲得**市環(huán)保局**分局的環(huán)評(píng)批復(fù)。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排表本項(xiàng)目實(shí)施工期為：2009年11月2011年11月。詳見表141項(xiàng)目工程進(jìn)度一覽表。表 141 項(xiàng)目工程進(jìn)度表項(xiàng) 目2009年2010年2011年111213467910121346791011可研編制等前期工作初步設(shè)計(jì)和工藝設(shè)計(jì)土建施工設(shè)備訂貨人員培訓(xùn)設(shè)備安裝調(diào)試設(shè)備試運(yùn)轉(zhuǎn)及驗(yàn)收、正式運(yùn)行說明： 本進(jìn)度計(jì)劃為項(xiàng)目總體實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃，項(xiàng)目實(shí)施過程中如遇其它影響因素，本計(jì)劃將作相應(yīng)調(diào)整。15 結(jié)論與建議 結(jié)論項(xiàng)目的建設(shè)可以引導(dǎo)農(nóng)民進(jìn)行農(nóng)業(yè)種植，從而加快實(shí)現(xiàn)全面建設(shè)小康社會(huì)的目標(biāo)。形成多種經(jīng)營的格局，把千家萬戶與千變?nèi)f化的大市場連接起來，建立產(chǎn)業(yè)鏈，可全面推動(dòng)**區(qū)乃至**市及周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)的發(fā)展，刺激和帶動(dòng)全省相關(guān)行業(yè)的前進(jìn)。項(xiàng)目通過調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，開發(fā)新產(chǎn)品，提高精深加工比重，提升技術(shù)、裝備水平，合理布局，規(guī)?；ㄔO(shè)和培育龍頭加工企業(yè)，帶動(dòng)當(dāng)?shù)孛藁ǚN植及深加工的進(jìn)一步發(fā)展，提高農(nóng)產(chǎn)品加工轉(zhuǎn)化率，加快農(nóng)產(chǎn)品加工高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化，促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，增加農(nóng)民收入。項(xiàng)目的建設(shè)不僅具有較好的經(jīng)濟(jì)效益更有巨大的社會(huì)效益。 建議本項(xiàng)目的建設(shè)選址在原址發(fā)展用地，建設(shè)用地已得到解決，但項(xiàng)目建設(shè)工程量相對(duì)較大，需要對(duì)項(xiàng)目區(qū)進(jìn)行必要的場地平整等前期工作，同時(shí)，項(xiàng)目建設(shè)投資較大，項(xiàng)目新增人員也需要必要的就業(yè)崗前培訓(xùn)等，這些都是可能影響項(xiàng)目順利實(shí)施的因素。經(jīng)過以上各章節(jié)的論述，體現(xiàn)出項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要意義，建議上級(jí)有關(guān)部門加大對(duì)該項(xiàng)目的支持力度，同時(shí)項(xiàng)目建設(shè)單位積極做好項(xiàng)目建設(shè)工作，爭取該項(xiàng)目早日完工。.