【正文】 作能夠獨(dú)立完成。技術(shù)人員培訓(xùn)后應(yīng)達(dá)到：（1）掌握本工序的生產(chǎn)工藝技術(shù)要求，正確及時(shí)地處理生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的工藝技術(shù)及產(chǎn)品的質(zhì)量問題。（2）熟悉設(shè)備的結(jié)構(gòu)、工作原理和技術(shù)性能參數(shù)。（3）了解產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢測手段。3. 培訓(xùn)規(guī)劃（1）新工人上崗前應(yīng)集中進(jìn)行生產(chǎn)操作和技術(shù)安全培訓(xùn)，掌握生產(chǎn)維修技術(shù)，具備獨(dú)立操作和正確處理生產(chǎn)中出現(xiàn)的技術(shù)安全問題能力。 （2）工人經(jīng)考核后上崗，上崗前要結(jié)合設(shè)備安裝、調(diào)試進(jìn)一步學(xué)習(xí)，掌握生產(chǎn)操作技術(shù)。第十三章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃本工程建設(shè)期為12個(gè)月，從2012年7月至2013年6月。本項(xiàng)目屬于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，依據(jù)早建設(shè)、早受益的原則組織實(shí)施，經(jīng)試運(yùn)行后進(jìn)入正式投產(chǎn)運(yùn)營。1．實(shí)地勘察并編制可行性研究報(bào)告，初步設(shè)計(jì)，進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng)、評估、審查2個(gè)月；2．施工圖設(shè)計(jì)1個(gè)月；3．施工招標(biāo)及土建施工4個(gè)月；4．設(shè)備安裝調(diào)試3個(gè)月；5．試運(yùn)行及驗(yàn)收2個(gè)月。為了保證項(xiàng)目的實(shí)施，應(yīng)逐項(xiàng)編制項(xiàng)目實(shí)施網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃，監(jiān)控項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，做到技術(shù)準(zhǔn)備、設(shè)備訂貨、安裝調(diào)試等各項(xiàng)工作協(xié)調(diào)一致，按計(jì)劃進(jìn)行。環(huán)保治理與項(xiàng)目建設(shè)同步進(jìn)行。與此同時(shí)加強(qiáng)新調(diào)入職工和高精新設(shè)備操作工的專業(yè)技術(shù)和操作培訓(xùn)，使他們盡快掌握設(shè)備生產(chǎn)性能及操作技術(shù)。具體安排如下：項(xiàng)目前期階段：2012年7月，項(xiàng)目前期工作，勘察設(shè)計(jì)、項(xiàng)目可研等；項(xiàng)目施工階段：2012年8月，場地平整，施工前準(zhǔn)備；2012年9月—2012年12月，生產(chǎn)廠房等土建工程建設(shè)；2013年1月—2013年3月，設(shè)備選型采購與安裝調(diào)試；2013年3月— 2013年4月，人員招聘培訓(xùn)；2013年5月2013年6月，竣工驗(yàn)收及試運(yùn)行。第十四章 工程招投標(biāo) 招投標(biāo)依據(jù)（1）《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》；（2）《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》。 招標(biāo)內(nèi)容1．建設(shè)項(xiàng)目的重要設(shè)備、儀器、材料等采購活動(dòng)的具體招標(biāo)范圍（全部或部分招標(biāo)）；2．?dāng)M采取的招標(biāo)組織形式為委托招標(biāo)或自行招標(biāo)。擬自行招標(biāo)的，還應(yīng)按照《工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行招標(biāo)試行辦法》（國家發(fā)展計(jì)劃委員會第5號）規(guī)定報(bào)送書面材料。3．?dāng)M采用的招標(biāo)方式為公開招標(biāo)或者邀請招標(biāo)。國家重點(diǎn)項(xiàng)目和地方重點(diǎn)項(xiàng)目，擬采用邀請招標(biāo)的，應(yīng)對采用邀請招標(biāo)的理由作說明。 招標(biāo)基本情況表141河北省建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)方案和招標(biāo)申請表項(xiàng)目名稱xx縣X紡織工貿(mào)有限公司紡織車間擴(kuò)建項(xiàng)目項(xiàng)目建設(shè)單位河北xx縣X紡織工貿(mào)有限公司項(xiàng)目負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話建設(shè)內(nèi)容新建4條毛巾、浴巾和毛巾被生產(chǎn)車間項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)xx縣城西野王工業(yè)區(qū)總投資額8000萬元資金來源及構(gòu)成自籌是否含有或擬申請國有投資或國家融資否合同估算額(萬元)招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式全部招標(biāo)部分招標(biāo)委托招標(biāo)自行招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘察設(shè)計(jì)12√√√建安工程762√√√監(jiān)理8√√√設(shè)備及安裝4950√√√重要材料√其他√擬選擇的招標(biāo)公告發(fā)布媒介河北省招標(biāo)投標(biāo)綜合網(wǎng)情況說明： 項(xiàng)目建設(shè)單位(蓋章) 年 月第十五章 投資估算與資金籌措本項(xiàng)目的投資估算，主要依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)方案確定的建設(shè)任務(wù)及其工程量的建設(shè)投資和設(shè)備配置投資。項(xiàng)目投資估算參考的文件：（1）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；（2）《河北省建筑工程概算定額》（冀建質(zhì)［2005］562號）；（3）《河北省安裝工程概算定額》（冀建質(zhì)［2005］561號）；（4）《河北省建設(shè)項(xiàng)目概算其他費(fèi)用定額》，并結(jié)合工程具體情況而定；（5）保定市建設(shè)工程行政、事業(yè)、服務(wù)性收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；（6）國內(nèi)設(shè)備及材料現(xiàn)行市場價(jià)；（7）參照河北省類似工程項(xiàng)目的工程費(fèi)用、設(shè)計(jì)要求及相關(guān)系統(tǒng)功能要求進(jìn)行估算；（8）其他建設(shè)費(fèi)用，根據(jù)項(xiàng)目單位通過對項(xiàng)目建設(shè)地區(qū)相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行的調(diào)查和相關(guān)規(guī)范規(guī)定進(jìn)行的估算；（9）河北xx縣X紡織工貿(mào)有限公司提供的有關(guān)數(shù)據(jù)。 投資構(gòu)成與估算1．固定資產(chǎn)投資（1）建筑工程費(fèi)主要建設(shè)有4個(gè)紡織品生產(chǎn)車間，投資參照當(dāng)?shù)仡愃乒こ虇畏皆靸r(jià)指標(biāo)估算；構(gòu)筑物和功能區(qū)附屬工程參照《河北省建筑工程概算定額》指標(biāo)估算。建筑工程費(fèi)用合計(jì)為762萬元。具體估算見附表1。（2）設(shè)備購置與安裝費(fèi)主要為紡織車間生產(chǎn)設(shè)備等，以及設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi)用。設(shè)備購置費(fèi)和設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi)用估算為4950萬元。（3）工程建設(shè)其他費(fèi)工程建設(shè)其他費(fèi)用總計(jì)223萬元，各項(xiàng)取費(fèi)執(zhí)行以下標(biāo)準(zhǔn)：1）土地征用費(fèi)按當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)用地指導(dǎo)價(jià)格計(jì)算。2）工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按國家物價(jià)局、建設(shè)部（2002）10號文件頒布的《工程設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行。3）前期工作費(fèi)按照國家計(jì)委計(jì)價(jià)字[1999]1283號文件頒布《建設(shè)期項(xiàng)目前期工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定》計(jì)取。4）造價(jià)咨詢費(fèi)按照冀價(jià)費(fèi)發(fā)[2007]205號文件計(jì)取。5）招標(biāo)代理費(fèi)依據(jù)國家計(jì)委計(jì)價(jià)字[2002]1980號“關(guān)于印發(fā)《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法》”的通知，采用差額累進(jìn)法進(jìn)行估算。6）工程監(jiān)理費(fèi)按照《河北省建設(shè)工程費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》計(jì)取。7）建設(shè)單位管理費(fèi)按照財(cái)政部財(cái)建[2002]394號文確定。8）環(huán)評費(fèi)：依據(jù)國家發(fā)改委、國家環(huán)保局關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費(fèi)的通知，計(jì)價(jià)格[2002]125號文確定；（4）項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)該項(xiàng)目只計(jì)取基本預(yù)備費(fèi)，根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目本身的特點(diǎn)，%計(jì)取為65萬元。2．流動(dòng)資金參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，按分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算。依據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)，流動(dòng)資金估算為2000萬元。 資金籌措項(xiàng)目建設(shè)所投入的8000萬元資金，全部為河北xx縣X紡織工貿(mào)有限公司自籌。第十六章 項(xiàng)目投資效益分析與評價(jià)財(cái)務(wù)評價(jià)就是企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)，它是在我國現(xiàn)行財(cái)稅制度和價(jià)格體系的條件下，在財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用的估算以及編制財(cái)務(wù)輔助報(bào)表的基礎(chǔ)上，編制財(cái)務(wù)報(bào)表、計(jì)算財(cái)務(wù)分析指標(biāo)、考察和分析項(xiàng)目的盈利能力、償債能力和財(cái)務(wù)生存能力，以此來判定項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性。 評價(jià)方法和參數(shù)依據(jù)根據(jù)2008年國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）。 財(cái)務(wù)會計(jì)依據(jù)本研究報(bào)告財(cái)務(wù)問題依據(jù)國家財(cái)政部頒發(fā)的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則基本準(zhǔn)則》。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)項(xiàng)目建設(shè)期為 12個(gè)月本項(xiàng)目計(jì)算期為10年，其中建設(shè)期為12個(gè)月，經(jīng)營期為9年。 基準(zhǔn)收益率的確定參考《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版），確定本項(xiàng)目財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為10%。按照項(xiàng)目建成后即投入生產(chǎn)，每年的產(chǎn)量為800萬條毛巾、300萬條浴巾和500萬條毛巾被。銷售收入計(jì)算如下:毛巾：3元/條*800萬=2400萬元浴巾：8元/條*300萬=2400萬元 毛巾被：100元/條*50萬=5000萬元年總收入為：9800萬元。 成本估算根據(jù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定，企業(yè)的總成本按產(chǎn)品生產(chǎn)成本及管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用等期間費(fèi)用計(jì)算。為便于本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)測算及評價(jià)，本報(bào)告依據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》及《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》的方法，將上述費(fèi)用中的相同各項(xiàng)費(fèi)用歸并后，按直接材料、工資及福利費(fèi)、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用、銷售費(fèi)用等成本要素進(jìn)行測算。單位產(chǎn)品直接材料成本中的原材料、包裝物、燃料及動(dòng)力成本，按企業(yè)提供的有關(guān)資料測算。本項(xiàng)目勞動(dòng)定員200人，年收入按24000元測算，福利費(fèi)按工資的14%提取。 折舊費(fèi) 預(yù)計(jì)本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資6000萬元，折舊費(fèi)按直線法、殘值率5%測算。折舊年限：建筑物30年，設(shè)備10年。修理費(fèi)按新增固定資產(chǎn)原值的2%計(jì)算。其他費(fèi)用包括差旅費(fèi)、招待費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)用、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)用、職工養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)等，%估算。銷售費(fèi)用主要為產(chǎn)品的廣告宣傳、運(yùn)輸及“三包”服務(wù)等費(fèi)用，按銷售收入的5%測算。根據(jù)財(cái)務(wù)分析和可行性研究的需要，總成本費(fèi)用按其性態(tài)可劃分為固定成本及變動(dòng)成本；項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)則采用經(jīng)營成本。（1）固定成本：固定成本是指在一定的生產(chǎn)規(guī)模限度內(nèi)，不隨產(chǎn)量等因素的變化而變化的成本。具體包括工資及福利費(fèi)、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、攤銷費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用、其他費(fèi)用等。（2）變動(dòng)成本：變動(dòng)成本是指隨產(chǎn)量因素的變化而變化的成本，包括產(chǎn)品直接成本、銷售費(fèi)用等。預(yù)計(jì)本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份的變動(dòng)成本為6490萬元。（3）經(jīng)營成本：按項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)原則，經(jīng)營成本是從經(jīng)濟(jì)分析角度，將其從總成本費(fèi)用分離出來的一部分成本，其計(jì)算表達(dá)式為：經(jīng)營成本=總成本費(fèi)用折舊費(fèi)攤銷費(fèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用。 稅金及附加需要計(jì)算的經(jīng)營稅金及附加包括營業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加。該項(xiàng)目正常年份應(yīng)繳納增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加，稅率分別為10%、7%、4%，分別為494萬元、。則每年應(yīng)繳納的銷售稅金及附加總計(jì)為：。 利潤總額和稅后利潤本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份的銷售收入為9800萬元，。各年實(shí)現(xiàn)利潤按25%交納所得稅，=。（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）系指項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率。其計(jì)算公式如下：式中：CI為現(xiàn)金流入，CO為現(xiàn)金流出，下同本項(xiàng)目所得稅前及稅后全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）%%，均超過設(shè)定的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率10%。（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指按設(shè)定的折現(xiàn)率（一般采用基準(zhǔn)收益率ic）計(jì)算項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和。式中Ic為基準(zhǔn)折現(xiàn)率，本項(xiàng)目為10%。本項(xiàng)目所得稅前及稅后全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）。（Pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（Pt）系指以項(xiàng)目的凈收益回收項(xiàng)目投資所需要的時(shí)間。其計(jì)算公式如下：本項(xiàng)目所得稅前及稅后投資回收期（Pt）（不含建設(shè)期）。 盈虧平衡分析盈虧平衡分析系指通過計(jì)算項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年的盈虧平衡點(diǎn)，分析項(xiàng)目成本與收入的平衡關(guān)系，判斷項(xiàng)目對產(chǎn)出品數(shù)量變化的適應(yīng)能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。盈虧平衡點(diǎn)可采用生產(chǎn)能力利用率表示，計(jì)算公式：BEP（c）＝ 計(jì)算表明：該項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力72%時(shí)，企業(yè)就可保本，因此以產(chǎn)量分析，企業(yè)的安全程度大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。本項(xiàng)目運(yùn)營后，可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入9800萬元，，%，（ic=10%），（不含建設(shè)期）。 綜合以上分析，該項(xiàng)目盈利能力、盈虧平衡、財(cái)務(wù)收益分析較好，表明該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，具有財(cái)務(wù)上的可行性。第十七章 結(jié)論和建議 通過對本項(xiàng)目的申報(bào)單位情況、擬建項(xiàng)目情況、建設(shè)用地與相關(guān)規(guī)劃、資源利用與能源消耗、環(huán)境保護(hù)等分析后，得出以下結(jié)論：。，符合當(dāng)?shù)卣畬ν恋氐南嚓P(guān)特別規(guī)定。，因地制宜，合理開發(fā)并有效利用資源。購置先進(jìn)的機(jī)器設(shè)備，技術(shù)成熟可靠，對xx縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展有積極的促進(jìn)作用。綜上所述，本項(xiàng)目的建設(shè)符合國家法律法規(guī)，順應(yīng)了我國紡織產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐，并且建設(shè)規(guī)模適當(dāng)，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)適應(yīng)了市場變化。本項(xiàng)目還增加了就業(yè)，改善了該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，在政策上市可行的。采用的先進(jìn)成熟的工藝設(shè)備，自動(dòng)化程度高，在技術(shù)上市可靠的。而且，在財(cái)務(wù)評價(jià)上來看，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均是可行的。本可行性研究報(bào)告的結(jié)論是在項(xiàng)目承辦單位提供有關(guān)資料的基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)查、估算、分析、預(yù)測后得出的。鑒于目前市場條件和本項(xiàng)目的實(shí)際情況，有必要提出以下幾點(diǎn)建議：1．認(rèn)真落實(shí)資金使用計(jì)劃。在設(shè)備的引進(jìn)方面保證質(zhì)量，及時(shí)做好設(shè)備的安裝和調(diào)試工作，保證項(xiàng)目按期投產(chǎn)。2．建設(shè)項(xiàng)目的同時(shí)，利用企業(yè)現(xiàn)有的市場優(yōu)勢和品牌優(yōu)勢，繼續(xù)加強(qiáng)市場開發(fā)，擴(kuò)大營銷渠道，以保證項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。主要保證產(chǎn)品質(zhì)量，加強(qiáng)人員管理。